獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 31 | 30.51 | 31.53 | 33.29 | 30.48 | 29.79 | 28.73 | 26.95 | 34.14 | 34.45 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.27 | 1.95 | 2.64 | 3.83 | -2.24 | -4.74 | -5.6 | -8.92 | 7.89 | 9.76 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.92 | 3.98 | 4.07 | 3.72 | 1.3 | 1.43 | -1.05 | -2.37 | 6.32 | 8.21 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.1 | 2.91 | 3.17 | 3.02 | 0.44 | -0.28 | -2.24 | -3.24 | 4.93 | 6.16 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.29 | 3.26 | 3.41 | 3.31 | 0.96 | 0.52 | -1.6 | -3.44 | 5.12 | 6.37 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.79 | 1.84 | 1.26 | 0.56 | 0.58 | 0.43 | -0.21 | -0.23 | 3.76 | 3.92 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.4 | 1.51 | 1.06 | 0.5 | 0.43 | 0.16 | -0.32 | -0.34 | 3.05 | 3.04 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 25.49 | 26.69 | 25.4 | 24.74 | 24.33 | 24.71 | 22.88 | 23.81 | 23.42 | 23.47 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.17 | 5.28 | 3.96 | 1.88 | 0.83 | -0.36 | -1.94 | -1.34 | 12.2 | 12.21 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.17 | 7.04 | 7.92 | 7.52 | 0.83 | -0.48 | -3.89 | -5.37 | 12.2 | 16.28 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.06 | 2.05 | 1.55 | 0.76 | 0.33 | -0.15 | -0.78 | -0.55 | 4.81 | 4.9 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.06 | 2.73 | 3.1 | 3.02 | 0.33 | -0.2 | -1.57 | -2.19 | 4.81 | 6.54 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 37.25 | 50.61 | 53.78 | 54.33 | -24.79 | -35.36 | -42.32 | -49.77 | -19.23 | -14.43 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 39.58 | 54.24 | 68.78 | 90.6 | -32.84 | -44.1 | -53.53 | -62.68 | -25.72 | -20.83 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 238.8 | 162 | 172.4 | 166.2 | -121.4 | -131.4 | -126.6 | -133.6 | -46.69 | -33.81 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 208.6 | 320.3 | 696.5 | 342.7 | -84.52 | -88.77 | -105.7 | -109.3 | -54.55 | -40.87 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 550.6 | 1665 | 317.5 | 243.7 | -93.24 | -102.9 | -115.5 | -116 | -56.16 | -43.86 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 226.6 | 836.5 | 428.8 | 248.3 | -85.86 | -94.67 | -111.1 | -117.1 | -52.47 | -39.9 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 225.6 | 843.8 | 431.3 | 247.1 | -85.9 | -94.74 | -109.9 | -115.5 | -56.8 | -45.23 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 15.47 | 20.03 | 28.57 | 29.71 | 26.41 | 22.04 | 19.91 | 21.43 | 19.92 | 19.86 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 28.03 | 23.51 | 25.26 | 26.72 | 26.08 | 25.36 | 25.29 | 23.01 | 24.61 | 25.87 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 36.42 | 36.87 | 31.77 | 27.9 | 30.87 | 36.93 | 38.67 | 38.81 | 38.94 | 37.92 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 43.5 | 43.54 | 53.83 | 56.43 | 52.49 | 47.4 | 45.2 | 44.44 | 44.53 | 45.73 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 84.26 | 84.59 | 89.53 | 88.36 | 87.59 | 88.31 | 87.39 | 87.23 | 86.43 | 87.23 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.29 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.62 | 2.28 | 2.02 | 2.09 | 2.16 | 2.15 | 2.21 | 2.21 | 2.32 | 2.56 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.84 | 1.75 | 1.81 | 1.79 | 1.84 | 1.96 | 1.9 | 1.8 | 1.78 | 1.85 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.64 | 1.37 | 1.46 | 1.72 | 1.6 | 1.4 | 1.38 | 1.34 | 1.34 | 1.35 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -29.35 | -25.51 | 4.41 | 14.66 | 23.49 | 13.28 | -9.56 | 8.67 | 4.24 | -41.11 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 9.05 | -1.11 | 2.67 | 4.43 | 5.97 | 2.6 | 6.99 | -5.57 | -1.11 | 10.97 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -9.62 | 23.27 | 23.66 | -7.89 | -13.85 | -2.27 | -3 | 0.67 | 6.71 | -0.02 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -8.88 | 0.38 | 10.04 | 2.81 | 2.21 | 3.41 | -2.48 | 1.94 | 2.97 | -11.44 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -100 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.25 | -0.24 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 4.99 | 19.79 | 5.08 | -1.18 | 3.31 | -0.61 | -2.42 | -3.61 | -6.06 | 14.17 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.85 | 2.27 | 9.96 | -0.92 | -2.87 | 5.13 | 2.82 | 2.52 | -0.32 | -0.09 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 9.62 | -0.37 | -7.8 | 9.69 | 18.08 | 3.74 | 0.13 | 0.93 | 2.99 | -8.99 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -8.53 | 6.25 | 8.59 | 1.92 | 3.06 | 2.33 | -2.66 | 1 | 3.92 | -10.47 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -37 | 10.12 | 67.47 | 45.07 | 37.48 | 16.05 | -39.67 | -25.4 | -36.83 | -33.55 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 15.63 | 12.35 | 16.57 | 21.48 | 9.85 | 2.5 | 10.87 | -15.96 | -4.87 | -23.65 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 26.9 | 20.96 | -4.1 | -24.78 | -17.78 | 1.84 | 4.19 | 11.93 | 12.34 | 38.74 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 3.48 | 16.08 | 19.59 | 5.98 | 5.08 | 5.86 | -9.35 | -7.04 | -9.35 | -8.1 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -100 | -0.99 | -0.99 | -0.99 | -0.98 | -0.98 | -0.98 | -0.98 | -0.97 | -0.97 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 30.6 | 28.5 | 6.62 | -0.99 | -3.43 | -12.19 | 0.86 | -4.46 | -5.16 | 3.18 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 7.12 | 8.22 | 11.25 | 4.03 | 7.64 | 10.47 | 4.98 | 0.09 | -1.85 | -0.97 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 10.45 | 18.97 | 23.88 | 34.53 | 23.79 | 7.97 | -5.27 | -0.1 | 0.62 | -8.6 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 7.56 | 21.19 | 16.73 | 4.63 | 3.69 | 4.56 | -8.53 | -6.51 | -8.48 | -8.8 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.45 | 21.96 | 25.35 | 17 | 13.72 | 12.57 | 16.82 | 16.36 | 18.56 | 23.29 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 54.6 | 56.08 | 59.45 | 56.76 | 55.95 | 54.42 | 55.62 | 51.85 | 53.76 | 52.92 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.25 | 0.39 | 0.57 | 0.73 | 0.9 | 1.07 | 3.77 | 1.61 | 1.56 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.13 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 60.6 | 62.41 | 61.89 | 59.89 | 59.73 | 57.87 | 59.87 | 59.1 | 59.41 | 57.83 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 15.78 | 14.43 | 15.33 | 16.65 | 16.97 | 17.49 | 17.9 | 17.42 | 17.6 | 18.28 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 39.4 | 37.59 | 38.11 | 40.11 | 40.27 | 42.13 | 40.13 | 40.9 | 40.59 | 42.17 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -31.49 | -7.93 | 61.9 | 26.3 | 12.48 | -23.51 | 0.09 | -10.98 | -17.21 | -23.96 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -10.94 | 0.23 | 13.72 | 3.4 | 5.95 | 0.13 | 4.42 | -2.59 | 5.57 | -8.45 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -50 | -33.33 | -25 | -20 | -16.67 | -14.29 | -72.37 | 137.5 | 6.67 | -26.83 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | -97.46 | -6.89 | -6.36 | -5.94 | -55.57 | -2.84 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.52 | -69.72 | -0.91 | 0 | -0.45 | 0 | -0.45 | 1.37 | 0 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -11.18 | 7.14 | 12.23 | 2.19 | 6.36 | -1.08 | -1.39 | 0.48 | 6.76 | -9.39 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.69 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.12 | 4.79 | 3.17 | 1.51 | -1.48 | 7.43 | -4.5 | 1.77 | 0.02 | -11.91 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 28.97 | 111.7 | 75.93 | 8.76 | -23.34 | -43.57 | -43.91 | -46.42 | -47.14 | -30.3 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 4.96 | 24.87 | 24.75 | 14.54 | 7.91 | 7.52 | -1.69 | -6.26 | -9.44 | -11.07 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -80 | -66.67 | -57.14 | -84.21 | -53.13 | -40 | -48.78 | 40.74 | -50 | -55.22 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -100 | -100 | -100 | -100 | -97.92 | -63.56 | -61.98 | -60.45 | -59 | -8.96 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -70.45 | -70.14 | -1.36 | -0.9 | 0.46 | 0.91 | 0.91 | 1.37 | -0.45 | 0.46 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 9.14 | 30.69 | 20.66 | 6.02 | 4.25 | 4.64 | -4.15 | -4.84 | -11.74 | -15.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.69 | 9.69 | 9.69 | 9.69 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.23 | 8.12 | 10.85 | 2.61 | 2.88 | 4.45 | -14.35 | -8.83 | -3.24 | 2.27 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 28.33 | 35.72 | 48.06 | 52.35 | 47.2 | 40.5 | 35.8 | 41.33 | 37.05 | 37.53 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 79.67 | 77.64 | 90.55 | 99.41 | 93.81 | 87.1 | 81.27 | 85.71 | 82.83 | 86.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 154.3 | 150.8 | 150.6 | 155.7 | 156.5 | 162.3 | 157.1 | 168.2 | 160.8 | 164.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.22 | 6.94 | 7 | 6.22 | 3.05 | 3.34 | -0.87 | -3.41 | 21.61 | 30.67 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -1.89 | 6.32 | 17.18 | 12.16 | 4.9 | -6.2 | -6.91 | -3.29 | -21.01 | -23.36 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -1.89 | 8.42 | 34.36 | 48.63 | 4.9 | -8.27 | -13.82 | -13.18 | -21.01 | -31.14 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 69 | 69.49 | 68.47 | 66.71 | 69.52 | 70.21 | 71.27 | 73.05 | 65.86 | 65.55 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 28.73 | 28.56 | 28.89 | 29.46 | 32.72 | 34.53 | 34.33 | 35.87 | 26.25 | 24.69 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.62 | 3.81 | 3.81 | 3.79 | 2.98 | 2.81 | 2.81 | 2.83 | 4.05 | 4.29 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 100.9 | 95.81 | 95.69 | 96.38 | 122.7 | 129.9 | 130 | 128.8 | 90.19 | 85.01 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.47 | 3.6 | 3.38 | 4.34 | 3.26 | 3.17 | 2.82 | 2.82 | 2.51 | 2.48 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 81.68 | 101.5 | 108 | 84.14 | 112 | 115.1 | 129.3 | 129.2 | 145.5 | 146.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2 | 1.92 | 2.14 | 2.27 | 1.51 | 1.3 | 1.29 | 1.27 | 1.83 | 2.01 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 182.1 | 190.5 | 170.8 | 160.7 | 242.4 | 280.8 | 283.6 | 287.8 | 199.6 | 181.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 40.91 | 42.29 | 46.89 | 47.08 | 33.77 | 31.45 | 30.93 | 29.83 | 42.96 | 44.43 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.98 | 0.94 | 0.98 | 1 | 0.75 | 0.7 | 0.7 | 0.67 | 0.98 | 1.06 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.46 | 2.42 | 2.5 | 2.49 | 1.87 | 1.7 | 1.74 | 1.66 | 2.48 | 2.64 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 29.64 | 36.02 | 54.26 | 107.9 | 35.18 | 48.29 | 71.58 | 137.1 | 24.09 | 30.45 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 29.64 | 27.02 | 27.13 | 26.98 | 35.18 | 36.22 | 35.79 | 34.27 | 24.09 | 22.84 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 38.52 | 56.49 | 68.25 | 112.7 | 41.66 | 70.33 | 109.4 | 231.2 | 38.11 | 44.64 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.52 | 42.36 | 34.12 | 28.17 | 41.66 | 52.75 | 54.72 | 57.8 | 38.11 | 33.48 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.67 | 2.51 | 6.81 | 4.21 | 1.65 | -1.96 | -2.18 | -1 | -6.59 | -6.94 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.24 | -0.99 | -0.52 | -0.26 | -0.88 | -0.49 | -0.29 | -0.14 | -0.67 | -0.54 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.9 | -4.26 | -3.38 | -1.5 | 1.7 | 1.29 | 1.03 | 1.5 | 1.02 | 0.66 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.87 | -1.72 | 3.14 | 2.32 | 4.34 | 1.3 | -0.2 | 1.01 | -6.77 | -7.25 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.91 | 1.52 | 6.29 | 3.95 | 0.78 | -2.45 | -2.47 | -1.14 | -7.26 | -7.49 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 153.8 | 166.1 | 162.4 | 149.3 | 148.3 | 137.4 | 149.2 | 144.5 | 146.4 | 137.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1510 | 1658 | 1903 | 1946 | 1901 | 2000 | 1860 | 2022 | 1822 | 1707 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 28.16 | 26.99 | 22.13 | 18.82 | 65.92 | 119.6 | -113.6 | -37.12 | 22.01 | 24.96 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.66 | 2.03 | 1.43 | -0.1 | 3.54 | 6.17 | 4.55 | 6.55 | -1.57 | -1.54 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 22.42 | 51.03 | 35.14 | -2.81 | 272.6 | 432.2 | -434.3 | -276.9 | -24.84 | -18.78 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 43 | 43 | 43 | 40 | 30 | 30 | 30 | 40 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |