獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 26.46 | 25.26 | 24.91 | 23.85 | 23.35 | 23.48 | 24.38 | 18.07 | 24.35 | 25.59 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -12.88 | -15.5 | -8.88 | -8.7 | -11.37 | -11.98 | -11.51 | -19.82 | -6.13 | -6.65 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -20.83 | -22.42 | -3.43 | -8.79 | -7.91 | -1.49 | -2.36 | -5.58 | -10.03 | -9.86 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -23.27 | -25.32 | -6.99 | -12.81 | -7.22 | -2.14 | -2.05 | -10.39 | -11.87 | -12.09 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -23.27 | -25.32 | -6.99 | -12.81 | -7.22 | -2.14 | -2.05 | -10.39 | -11.87 | -12.09 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.49 | -0.41 | -0.04 | -0.05 | -0.21 | -0.03 | -0.03 | -0.04 | -0.5 | -0.37 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.55 | -0.46 | -0.09 | -0.08 | -0.19 | -0.04 | -0.03 | -0.07 | -0.59 | -0.45 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 2.82 | 2.91 | 3.28 | 3.29 | 3.37 | 3.51 | 3.53 | 3.49 | 2.19 | 2.37 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -17.9 | -14.55 | -2.64 | -2.28 | -7.79 | -1.68 | -1.11 | -2.74 | -23.73 | -17.39 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -17.9 | -19.4 | -5.28 | -9.12 | -7.79 | -2.24 | -2.22 | -10.95 | -23.73 | -23.19 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -10.74 | -8.73 | -1.66 | -1.59 | -4.53 | -0.99 | -0.64 | -1.54 | -9.24 | -6.89 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.74 | -11.65 | -3.31 | -6.35 | -4.53 | -1.31 | -1.28 | -6.17 | -9.24 | -9.19 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -8.23 | -7.24 | -6.62 | -8.69 | -20.7 | -20.16 | -16.26 | -4.25 | 18.9 | 22.45 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 3.99 | -0.21 | -4.61 | 20.51 | -23.96 | -26.72 | -27.01 | -7.2 | 94.82 | 116.3 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -4.02 | -20.06 | 27.94 | 59.92 | -46.94 | -43.82 | -6.64 | 39.38 | 79.22 | 65.25 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -141.5 | -1296 | -35.62 | -43.94 | 37.44 | 87.94 | 84.85 | 86.36 | 83.81 | 70.96 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -195.8 | -997.6 | -218.9 | -12.6 | 51.76 | 85.86 | 90.25 | 77.89 | 81.03 | 65.31 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -195.8 | -997.6 | -218.9 | -12.6 | 51.76 | 85.86 | 90.25 | 77.89 | 81.03 | 65.31 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -189.5 | -1050 | -200 | -14.29 | 67.8 | 91.11 | 93.02 | 85.11 | 81.09 | 65.12 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.36 | 46.06 | 47.69 | 61.7 | 60.71 | 59.17 | 34.23 | 55.28 | 25.95 | 9.22 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.24 | 9.63 | 9.81 | 11.38 | 12.12 | 13.98 | 37.23 | 16.14 | 24 | 41.92 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.82 | 8.39 | 6.31 | 6.63 | 7.94 | 9.22 | 9.39 | 7.78 | 13.11 | 12.63 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 54.9 | 55.69 | 57.5 | 73.08 | 72.83 | 73.15 | 71.46 | 71.42 | 49.95 | 51.14 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.29 | 67.45 | 67.03 | 83.58 | 82.68 | 84.43 | 83.49 | 83.32 | 68.57 | 70.55 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | 0 | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 9.38 | 7.37 | 7.41 | 9.27 | 9.11 | 9.12 | 9.11 | 9.05 | 14.67 | 14.77 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.02 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.99 | 3.45 | 3.51 | 3.48 | 3.31 | 1.39 | 1.35 | 1.5 | 5.15 | 2.2 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -61.17 | -6.02 | -5.42 | -2.74 | -0.79 | 67.74 | -39.75 | 236.8 | 170.8 | 31.01 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 23.84 | -4.45 | 5.45 | -10.16 | -16.16 | -63.55 | 124.4 | 6.34 | -44.92 | 5.54 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.38 | 29.45 | 16.47 | -20.13 | -16.71 | -4.79 | 17.55 | -6.19 | -0.21 | 2.13 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.24 | -2.08 | -1.86 | -3.26 | -5.32 | -1.86 | -2.51 | 92.16 | -6.51 | 6.93 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 23.98 | -3.15 | -2.21 | -2.7 | -3.41 | -2.8 | -2.08 | -2.46 | -4.44 | -3.35 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 962.5 | -42.86 | -22.22 | -21.74 | -17.86 | 47.37 | -13.64 | -12 | -10.71 | 133.3 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -15.55 | -4.49 | 23.62 | 0.56 | 129.7 | 0.51 | -12.47 | -54.08 | 125.3 | -0.55 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.56 | -2.7 | 22.36 | -4.3 | -3.31 | -2.95 | -2.71 | 58.13 | -3.81 | 3.46 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -66.43 | -14.24 | 53.08 | -2.48 | 237.7 | 821.9 | 620 | 983.4 | 157.3 | -61.03 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 12.11 | -24.11 | -71.05 | -38.39 | -27.08 | -52.1 | 38.71 | -36.8 | -42.76 | 4.22 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 23.3 | 0.31 | -26.22 | -25.54 | -12.55 | 4.77 | 12.38 | -0.94 | 52.01 | -41.9 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10.98 | -11.98 | -11.78 | -12.36 | 74.07 | 71.88 | 87.28 | 95.35 | 1.66 | -20.98 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 14.26 | -10.99 | -10.66 | -10.55 | -10.32 | -11.28 | -11.78 | -14.44 | -18.44 | -37.89 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 269.6 | -71.43 | -26.32 | -18.18 | -8 | 0 | 58.33 | 0 | -24.24 | -87.33 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0.26 | 172.7 | 187 | 103.2 | -7.22 | -9.01 | -9.96 | 1.57 | 119.5 | -5.44 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 11.03 | 10.18 | 9.89 | -12.63 | 44.37 | 43.62 | 53.12 | 9.57 | -32.57 | -42.44 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.69 | 8.08 | 15.53 | 19.16 | 19.79 | 18.48 | 19.39 | 19.38 | 34.92 | 32.55 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 12.05 | 11.47 | 19.24 | 23.73 | 25.13 | 24.5 | 25.1 | 26.49 | 42.46 | 39.87 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.76 | 3.79 | 3.81 | 4.8 | 4.74 | 4.72 | 4.71 | 4.71 | 7.65 | 7.56 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 12.6 | 12.42 | - | - | 0 | 0 | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.2 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.27 | 0.02 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 48.02 | 47.77 | 42.63 | 29.63 | 31.09 | 30.56 | 32.32 | 34.84 | 57.53 | 55.92 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 184.2 | 179.5 | 174.7 | 213.7 | 204.5 | 197.8 | 191.9 | 186.7 | 193.7 | 186.3 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 51.98 | 52.23 | 57.37 | 70.37 | 68.91 | 69.44 | 67.68 | 65.16 | 42.47 | 44.08 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.72 | -49.36 | -0.83 | -7.33 | 3.54 | -7.51 | -2.68 | -12.22 | 3.19 | -1.12 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.33 | -41.98 | -0.76 | -9.66 | -0.82 | -5.26 | -7.8 | -1.35 | 2.43 | -5.62 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -3.26 | -3.16 | -3.06 | -2.97 | -2.88 | -2.8 | -2.73 | -2.65 | -2.59 | - |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -1.12 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0 | -0.37 | 0 | 0.37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1396 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -2.05 | 9.03 | 76.06 | -8.8 | -1.63 | -8.24 | -9.73 | -4.25 | -1.04 | 6.97 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52.45 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.03 | -11.41 | -0.24 | -2.27 | -4.05 | -0.43 | 1.05 | 142.6 | -7.32 | -0.67 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -51.27 | -51.82 | -11.99 | -13.63 | -18.19 | -18.47 | -12.84 | -12.08 | 8.83 | 52.55 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -46.77 | -48.41 | -15.76 | -21.74 | -14.53 | -11.73 | -12.07 | -9.57 | 6.6 | 18.32 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -11.88 | -11.54 | -11.21 | -10.91 | -10.62 | -10.34 | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0.37 | 0.37 | 0 | 1396 | 1396 | 1396 | 1396 | 0 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 71.47 | 72.2 | 44.93 | -25.69 | -21.98 | -21.51 | -8.5 | -44.27 | -38.9 | -35.28 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 52.45 | 52.45 | 52.45 | 52.45 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -16.24 | -17.12 | -6.85 | -5.64 | 134.3 | 126.3 | 125.7 | 126.6 | -21.57 | -49.53 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 152.3 | 401.4 | 247.9 | 260 | 241.5 | 241.5 | 136.4 | 208.7 | 61.13 | 23.12 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 455.5 | 485.4 | 298.8 | 308 | 289.8 | 298.5 | 284.7 | 269.6 | 117.7 | 128.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 550.1 | 587.9 | 348.4 | 352.3 | 328.9 | 344.5 | 332.6 | 314.6 | 161.5 | 176.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -12.7 | -19.28 | -4.56 | -11.32 | -7.77 | -0.61 | -1.53 | -4.57 | -10.22 | -9.84 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -42.36 | -20.59 | -5.59 | -1.02 | 16.96 | 17.07 | -82.33 | 3.05 | 28.68 | -13.26 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -42.36 | -27.45 | -11.19 | -4.09 | 16.96 | 22.76 | -164.7 | 12.2 | 28.68 | -17.69 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 73.54 | 74.74 | 75.09 | 76.15 | 76.65 | 76.52 | 75.62 | 81.93 | 75.65 | 74.41 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 39.34 | 40.77 | 33.79 | 32.55 | 34.71 | 35.46 | 35.89 | 37.89 | 30.48 | 32.23 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.79 | 4.26 | 4.36 | 4.22 | 3.69 | 3.41 | 1.96 | 3.1 | 2.93 | 2.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 96.4 | 85.69 | 83.78 | 86.57 | 98.9 | 107 | 186.6 | 117.8 | 124.6 | 162.7 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.43 | 2.54 | 2.03 | 1.94 | 1.85 | 1.87 | 1.86 | 1.92 | 2.18 | 2.17 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 150 | 143.9 | 179.4 | 188.3 | 197.4 | 194.7 | 196.5 | 190.4 | 167.4 | 168.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.04 | 4.2 | 5.04 | 5.17 | 4.78 | 4.36 | 4.36 | 4.95 | 6.72 | 6.56 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 90.37 | 86.87 | 72.42 | 70.54 | 76.38 | 83.69 | 83.66 | 73.76 | 54.28 | 55.64 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.99 | 5.62 | 5.78 | 5.4 | 5.5 | 5.41 | 5.54 | 5.29 | 5.91 | 5.75 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.5 | 0.63 | 0.61 | 0.63 | 0.59 | 0.78 | 0.76 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.77 | 0.77 | 0.76 | 0.71 | 1.08 | 1.05 | 1.08 | 1.05 | 2 | 1.92 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 27.92 | 29.74 | 44.67 | 89.8 | 22.85 | 36.35 | 144.1 | 133.1 | 24.85 | 60.59 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.92 | 22.31 | 22.33 | 22.45 | 22.85 | 27.27 | 72.04 | 33.27 | 24.85 | 45.44 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 20.11 | 25.91 | 28.72 | 52.28 | 14.97 | 23.96 | 36.35 | 64.11 | 13.57 | 18.26 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.11 | 19.44 | 14.36 | 13.07 | 14.97 | 17.97 | 18.18 | 16.03 | 13.57 | 13.7 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.28 | -0.13 | -0.06 | -0.01 | 0.21 | 0.2 | -1.17 | 0.04 | 0.63 | -0.28 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.44 | -0.05 | -0.05 | 0 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | -0.02 | 0.02 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.25 | -0.21 | -0.14 | -0.07 | 1.93 | 1.89 | 2.21 | 2.17 | 0.14 | 0.21 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.96 | -0.41 | -0.24 | -0.09 | 2.12 | 2.03 | 0.98 | 2.16 | 0.82 | -0.03 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.72 | -0.19 | -0.11 | -0.01 | 0.22 | 0.21 | -1.17 | 0.04 | 0.6 | -0.26 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 92.37 | 91.45 | 74.31 | 42.1 | 45.12 | 44.01 | 47.76 | 53.46 | 135.5 | 126.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 594.3 | 759.9 | 826 | 811.2 | 808 | 812.7 | 794.6 | 772 | 341.6 | 349.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -11.75 | -12.93 | -103.7 | -45.66 | 8.75 | -43.67 | 13.37 | -86.2 | -18.34 | -22.55 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -7.94 | -6.92 | 5.45 | -0.09 | 3.45 | 10.49 | 9.14 | 14.24 | -3.9 | -3.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 38.15 | 30.88 | -158.8 | 1.08 | -43.6 | -704 | -387 | -255.3 | 38.86 | 32.59 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 40 | 39 | 39 | 41 | 41 | 34 | 39 | 27 | 26 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |