獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 53.32 | 51.46 | 50.32 | 47.6 | 8.28 | 49.18 | 49.87 | 56.25 | 65.09 | 61.86 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -106.5 | -86.29 | -160.4 | -147.2 | -157.9 | -108.7 | -78.78 | -37.61 | 20.12 | -10.82 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -110.5 | -82.23 | -158 | -156.8 | -177.3 | -106.9 | -82.12 | -38.6 | 28.98 | 10.76 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -127 | -86.06 | -163.1 | -160.9 | -182.9 | -108.2 | -83.06 | -40.08 | 27.3 | 9.34 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -48.48 | -30.4 | -51.93 | -57.65 | -64.01 | -37.63 | -30.24 | -16.86 | -1.34 | -7.43 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -9.18 | -4.65 | -4.2 | -1.85 | -13.47 | -6.56 | -3.99 | -1.35 | 8.21 | 1.35 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -4.03 | -1.72 | -1.38 | -0.68 | -4.86 | -2.31 | -1.47 | -0.59 | -0.38 | -0.93 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 11.43 | 13.38 | 13.64 | 14.14 | 15.73 | 18.24 | 18.1 | 17.77 | 17.18 | 15.41 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -25.64 | -11.11 | -9.83 | -4.19 | -29.95 | -13.3 | -8.05 | -3.02 | 19.6 | 3.33 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -25.64 | -14.81 | -19.66 | -16.77 | -29.95 | -17.73 | -16.11 | -12.06 | 19.6 | 4.44 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -15.88 | -7.09 | -6.27 | -2.72 | -21.25 | -9.73 | -5.85 | -2.38 | 14.92 | 2.41 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -15.88 | -9.45 | -12.54 | -10.86 | -21.25 | -12.98 | -11.7 | -9.51 | 14.92 | 3.21 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 9.64 | -7.69 | -45.32 | -66.11 | -73.08 | -51.18 | 87.58 | 161.1 | 537.2 | 310.2 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 605.8 | -3.4 | -44.82 | -71.32 | -96.57 | -61.18 | 105 | 207.2 | 873.2 | 551.8 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 26.03 | 26.7 | -11.33 | -32.66 | -311.2 | -390.2 | 30.66 | 32.12 | 186.5 | 69.95 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 31.71 | 29.01 | -5.22 | -37.67 | -264.8 | -585.2 | -37.3 | -26.91 | 229.1 | 129 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 23.89 | 26.56 | -7.37 | -36.02 | -280.4 | -665.8 | -29.53 | -22.36 | 226.4 | 125.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 16.95 | 25.43 | 6.09 | -15.9 | -1185 | -147.2 | -5.75 | -27.46 | 84.43 | 52.19 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 17.08 | 25.54 | 6.12 | -15.25 | -1179 | -148.4 | -5.76 | -28.26 | 84.36 | 52.31 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 26.07 | 13.84 | 15.91 | 18.08 | 20.44 | 17.47 | 46.95 | 25.1 | 26.16 | 21.29 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.47 | 3.72 | 2.49 | 1.62 | 3.99 | 3.94 | 3.81 | 4.4 | 5.66 | 8.4 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.41 | 10.96 | 11.22 | 7.38 | 6.94 | 8.4 | 8.28 | 9.56 | 9.18 | 13.65 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 58.28 | 53.86 | 52.77 | 53.44 | 54.91 | 51.6 | 53.16 | 43.78 | 46.46 | 34.94 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.94 | 66.55 | 66.28 | 65.98 | 67.45 | 67.63 | 67.95 | 57.64 | 59.98 | 55.41 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 3.43 | 3.25 | 3.67 | 3.57 | 3.08 | 4.55 | 4.82 | 6.03 | 4.44 | 4.69 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.76 | 20.21 | 20.2 | 20.06 | 19.22 | 17.97 | 17.81 | 24.18 | 24.34 | 26.11 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.25 | 1.18 | 1.17 | 1.16 | 1.13 | 1.07 | 1.06 | 1.48 | 1.52 | 1.78 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.58 | 0.5 | 0.42 | 1.28 | 1.51 | 1.28 | 1.01 | 0.69 | 1 | 1.84 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 76.09 | -14.33 | -14.04 | -16 | 8.71 | -63.69 | 152.7 | -4.61 | 36.22 | 3.16 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 12.4 | 47.26 | 49.77 | -61.33 | -5.95 | 0.95 | 16.96 | -22.71 | -25.37 | 162.6 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -45.28 | -3.82 | 48.55 | 0.99 | -23.24 | -1.01 | 16.92 | 3.55 | -25.41 | 4.39 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.96 | -1.1 | -1.89 | -7.09 | -7.33 | -2.91 | 59.28 | -4.48 | 20.01 | 10.17 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.11 | -12.86 | 0.53 | 10 | -37.1 | -7.93 | 7.99 | 35.11 | 4.77 | -2.63 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.98 | -1.42 | -1.65 | -0.88 | -0.61 | -1.56 | -0.49 | -1.27 | 3.37 | -0.97 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.32 | -0.76 | -1.18 | -2.64 | -1.88 | -1.7 | -2.93 | -2.81 | -5.78 | -5.23 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 7.25 | 16.79 | -67.68 | -19.37 | 9.79 | 22.58 | 97.53 | -30.78 | -39.8 | 43.84 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.51 | -1.5 | -2.33 | -5.02 | -7.08 | -2.45 | 35.11 | -0.59 | 10.87 | 5.55 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 8.93 | -32.75 | -71.5 | -16.21 | -4.85 | 19.23 | 238.8 | 119 | -2.81 | 90.68 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -4.13 | -19.78 | -45.01 | -57.06 | -14.18 | -31.9 | 77.18 | 8.05 | 67 | 414.2 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -21.04 | 10.77 | 14 | -10.28 | -8 | -10.61 | -5.74 | 140 | 132.9 | 249.2 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -15.22 | -16.46 | -17.98 | 33.15 | 36.89 | 77.28 | 101.2 | 55.2 | 62.77 | 177.5 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -4.71 | -39.38 | -35.96 | -31.2 | -15.5 | 40.74 | 48.84 | 88.1 | 132.4 | 135.8 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -7.73 | -4.49 | -4.62 | -3.5 | -3.87 | -0.02 | 0.58 | 0.14 | 1.22 | -8.77 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.78 | -6.31 | -7.2 | -8.84 | -9 | -12.61 | -15.75 | -17.96 | -20.1 | -15.94 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -67.36 | -66.59 | -64.93 | 114.4 | 84.02 | 0.9 | 18.4 | -23.75 | -15.75 | 91.12 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -14.58 | -15.09 | -15.92 | 16.32 | 21.74 | 45.25 | 57.17 | 31.09 | 33.27 | 52.33 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.01 | 4.27 | 4.07 | 3.51 | 5.05 | 3.61 | 5.29 | 4.89 | 5.76 | 5.1 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 32.6 | 28.95 | 28.95 | 9.33 | 10.54 | 7.81 | 9.38 | 11.07 | 12.99 | 18.64 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.27 | 5.03 | 5.04 | 22.71 | 21.52 | 19.98 | 19.39 | 5.66 | 5.74 | 6.5 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.35 | 0.33 | 0.38 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 41.4 | 37.34 | 37.35 | 35.26 | 35.17 | 30.73 | 31.67 | 20.77 | 21.63 | 28.41 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 16.34 | 15.28 | 15.05 | 14.71 | 13.97 | 12.98 | 12.66 | 17.1 | 17 | 18.83 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 58.6 | 62.66 | 62.65 | 64.74 | 64.83 | 69.27 | 68.33 | 79.23 | 78.37 | 71.59 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 9.73 | 3.32 | 13.43 | -34.11 | 30.07 | -33.38 | 46.01 | -15.54 | 25.15 | -12.43 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.27 | -1.5 | 203.2 | -15.97 | 25.4 | -18.72 | 14.44 | -15.28 | -22.76 | -19.44 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.18 | -1.7 | -78.31 | 0.22 | 0.07 | 0.52 | 363.1 | -2.05 | -2 | -1.58 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -0.94 | -2.22 | -2.16 | -2.17 | -2.92 | -4.11 | -20.52 | 6.05 | -4.54 | -5.82 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.66 | -1.53 | 3.45 | -4.79 | 6.35 | -5.34 | 106 | -4.53 | -15.59 | -14.09 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -0.07 | 0 | 0 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.08 | 0.11 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -12.57 | -1.48 | -5.48 | -5.15 | -13.03 | -1.12 | 16.51 | 0.5 | 21.36 | 16.08 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -15.27 | 0.44 | -35.23 | -16.63 | 6.87 | 2.83 | 35.15 | 61.99 | 52.52 | 41.75 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 164.2 | 214.7 | 159.7 | -1.99 | -1.18 | -39.13 | -39.67 | -6.76 | 14.04 | 41.17 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -79.1 | -78.61 | -78.13 | 366.9 | 356.4 | 346.9 | 337.5 | -3.92 | -3.21 | -38.69 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -7.29 | -9.14 | -10.9 | -27.62 | -21.54 | -22.85 | -24.22 | 51.19 | 40.94 | 46.41 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 0.54 | 3.15 | -0.85 | 97.47 | 98 | 57.16 | 42.63 | 0.9 | 7.29 | -2.06 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -0.07 | -0.07 | -0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.14 | 0.23 | 0.2 | 0.27 | 0.2 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -22.78 | -23.19 | -22.9 | -4.96 | 0.7 | 40.52 | 64.96 | 42.25 | 42.82 | 95.39 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 79.96 | 47.8 | 54.96 | 193.8 | 193.9 | 223.7 | 500.8 | 226.8 | 201.4 | 114.2 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 178.8 | 186 | 182.2 | 572.9 | 520.9 | 660.6 | 567 | 395.5 | 357.7 | 187.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 205.3 | 229.8 | 228.9 | 707.4 | 639.8 | 865.8 | 724.8 | 520.7 | 461.9 | 297.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -21.89 | -14.47 | -20.29 | -18.04 | -46.46 | -33.38 | -39.2 | -39.49 | 60.6 | 13.99 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -18.11 | -18.95 | -15.33 | 1.24 | -108.2 | -145.7 | -67.81 | -11.49 | 48.65 | -31.01 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -18.11 | -25.26 | -30.66 | 4.98 | -108.2 | -194.3 | -135.6 | -45.96 | 48.65 | -41.34 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 46.68 | 48.54 | 49.68 | 52.4 | 91.72 | 50.82 | 50.13 | 43.75 | 34.91 | 38.14 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 159.8 | 137.7 | 210.7 | 194.8 | 166.1 | 157.8 | 128.6 | 93.86 | 44.96 | 72.68 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.97 | 2.84 | 2.35 | 2.38 | 2.45 | 2.56 | 3.06 | 4.72 | 10.58 | 5.18 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 122.9 | 128.3 | 155.1 | 153.3 | 148.9 | 142.4 | 119.1 | 77.38 | 34.5 | 70.5 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.16 | 1.14 | 0.83 | 0.82 | 1.98 | 1.34 | 1.29 | 1.95 | 3.5 | 2.59 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 314.7 | 320.4 | 437.8 | 443.6 | 184 | 271.7 | 283.7 | 187.3 | 104.1 | 141.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.87 | 0.6 | 0.42 | 0.49 | 1.34 | 0.7 | 0.81 | 1.11 | 2.54 | 1.33 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 418.6 | 606.5 | 860.2 | 738 | 272.4 | 523.1 | 448 | 329.7 | 143.4 | 274 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.63 | 0.56 | 0.39 | 0.34 | 0.54 | 0.58 | 0.68 | 0.98 | 1.98 | 1.19 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.13 | 0.11 | 0.08 | 0.07 | 0.12 | 0.12 | 0.14 | 0.24 | 0.55 | 0.34 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.2 | 0.17 | 0.12 | 0.1 | 0.16 | 0.16 | 0.19 | 0.3 | 0.72 | 0.48 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 32.96 | 43.15 | 62.33 | 93.7 | 37.69 | 49.65 | 61.98 | 73.94 | 11.82 | 35.6 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.96 | 32.36 | 31.16 | 23.43 | 37.69 | 37.24 | 30.99 | 18.48 | 11.82 | 26.7 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 47.24 | 127 | 281 | 425.9 | 65.59 | 105.9 | 134.8 | 160.8 | 19.2 | 57.83 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 47.24 | 95.28 | 140.5 | 106.5 | 65.59 | 79.4 | 67.39 | 40.21 | 19.2 | 43.37 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.62 | -3.6 | -2.95 | 0.08 | -8.18 | -8.81 | -5.03 | -0.75 | 3.74 | -3.06 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.57 | -2.12 | -1.9 | -2.67 | -17.64 | -17.19 | 4.45 | -0.56 | -6.58 | -3.24 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.39 | 0.43 | 0.88 | 0.26 | 25.1 | 24.07 | 22.33 | 0.59 | 2.39 | 1.76 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.31 | -5.6 | -4.08 | -2.34 | -0.75 | -1.93 | 21.75 | -0.71 | -0.45 | -4.53 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.04 | -5.72 | -4.85 | -2.59 | -25.82 | -26 | -0.58 | -1.31 | -2.83 | -6.3 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 70.64 | 59.59 | 59.61 | 54.47 | 54.26 | 44.37 | 46.35 | 26.22 | 27.6 | 39.68 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 307.7 | 334.9 | 335.2 | 436 | 449.3 | 496.7 | 492.7 | 351.1 | 345.6 | 299.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -14.95 | -4.66 | -3.21 | -2.61 | -3.14 | -1.18 | -1.15 | -3.85 | 5.78 | 13.23 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.95 | 4.06 | 2.38 | -9.57 | -19.47 | 1.75 | -3.34 | -0.99 | 8.85 | 21.58 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 3.58 | -4.94 | -1.5 | 6.1 | 10.98 | -1.63 | 4.07 | 2.56 | 30.55 | 200.6 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 45 | 47 | 49 | 36 | 49 | 47 | 49 | 79 | 55 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |