獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 43.72 | 43.3 | 43.61 | 43.58 | 40.38 | 40.62 | 37.79 | 37.7 | 42.25 | 39.99 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.77 | 13.79 | 13.87 | 15.62 | 5.58 | 8.23 | 6.67 | 6.62 | 10.83 | 10.13 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 15.12 | 17.12 | 15.49 | 15.75 | 23.4 | 16.09 | 11.29 | 9.97 | 22.03 | 22.25 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.56 | 13.12 | 11.68 | 12.14 | 18.83 | 12.91 | 8.72 | 8.3 | 19.91 | 18.81 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.6 | 13.12 | 11.68 | 12.14 | 18.67 | 12.75 | 8.69 | 7.76 | 19.26 | 18.24 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 5.76 | 4.65 | 2.67 | 1.43 | 8.63 | 4.28 | 1.86 | 0.8 | 6.82 | 5.04 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.42 | 3.56 | 2.01 | 1.1 | 6.89 | 3.39 | 1.43 | 0.62 | 5.96 | 4.13 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 35.52 | 35 | 33.05 | 32.06 | 34.4 | 30.69 | 28.79 | 28.27 | 28.34 | 26.79 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 12.57 | 10.23 | 5.96 | 3.3 | 21.7 | 11.14 | 4.82 | 2.25 | 22.52 | 16.06 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.57 | 13.64 | 11.92 | 13.2 | 21.7 | 14.86 | 9.64 | 9 | 22.52 | 21.42 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.65 | 5.51 | 3.13 | 1.69 | 12.1 | 6.06 | 2.51 | 1.2 | 13.87 | 10.09 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.65 | 7.35 | 6.26 | 6.75 | 12.1 | 8.08 | 5.01 | 4.79 | 13.87 | 13.45 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 3.59 | 2.54 | 4.88 | 13.17 | 19.91 | 17.86 | 10.19 | 18.07 | 27.73 | 24.58 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 12.14 | 9.33 | 21.03 | 30.83 | 14.61 | 19.71 | 7.38 | 14.49 | 28.14 | 16.24 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 136.9 | 71.87 | 118.2 | 166.9 | -38.16 | -4.21 | -30.92 | -1.73 | 55 | -1.41 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -33.05 | 9.08 | 43.89 | 78.84 | 27.35 | -14.75 | 2.72 | 49.54 | 119.3 | 78.04 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -36.41 | 4.23 | 40.43 | 65.54 | 13.41 | -19.15 | -3.05 | 58.45 | 155.3 | 89.66 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -35.65 | 5.49 | 41.04 | 77.08 | 16.24 | -17.59 | 4.92 | 92.03 | 155.6 | 91.39 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -35.85 | 5.01 | 40.56 | 77.42 | 15.6 | -17.92 | 4.38 | 87.88 | 126.6 | 67.89 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 36.85 | 35.43 | 41.49 | 46.14 | 46.25 | 33.83 | 38.6 | 36.24 | 29.06 | 29.69 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.18 | 19.53 | 13.33 | 13.86 | 15.11 | 14.77 | 15.41 | 15.4 | 18.44 | 19.49 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 9.08 | 10.42 | 11.6 | 11.01 | 10.68 | 13.6 | 13.31 | 12.8 | 13.72 | 9.82 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 54.03 | 54.97 | 54.83 | 60 | 61.37 | 48.6 | 54.01 | 51.64 | 47.5 | 49.17 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.72 | 68.98 | 69.58 | 74.11 | 74.74 | 75.91 | 70.43 | 68.87 | 65.86 | 62.85 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.91 | 3.4 | 3.57 | 3.13 | 2.94 | 2.01 | 1.96 | 2.46 | 3.34 | 4.88 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 22.73 | 21.1 | 20.31 | 16.31 | 16.32 | 15.58 | 19.46 | 19.99 | 24.32 | 25.61 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.3 | 0.26 | 0.23 | 0.23 | 0.26 | 0.3 | 0.28 | 0.3 | 0.41 | 0.45 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.95 | 3.98 | 4.03 | 3.99 | 3.8 | 5.01 | 4.85 | 5.03 | 1.98 | 2.12 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 9.54 | -13.62 | -12.26 | -1.27 | 40.75 | -14.4 | 12.52 | 55.9 | 7.39 | 0.12 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -7.38 | 48.22 | -6.16 | -9.23 | 5.31 | -6.33 | 5.65 | 4.41 | 3.82 | 49.92 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.2 | -9.11 | 2.78 | 1.97 | -19.13 | -0.17 | 9.82 | 16.61 | 53.35 | 18.4 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.45 | 0.29 | -8.41 | -1.85 | 1.35 | 5.28 | 8.02 | 30.7 | 14.98 | 1.43 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -9.95 | -3.56 | 11.2 | 5.62 | 50.26 | 0.4 | -16.06 | -7.9 | -24.81 | 12.79 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 13.46 | 5.1 | 21.48 | -1.11 | 7.84 | -21.78 | 2.79 | 2.78 | 4.2 | 1.26 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 21.01 | 14.64 | -3.53 | -12.03 | -11.71 | 3.78 | -1.2 | -6.99 | -1.17 | 3.19 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -21.78 | -0.01 | -1.54 | 3.94 | -22.03 | 1.02 | 1.82 | 216.9 | 2.59 | -31.1 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 5.32 | 1.16 | -2.44 | -1.02 | 2.93 | -2.32 | 5.62 | 25 | 9.72 | 0.86 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.03 | 5.32 | 4.37 | 33.84 | 111.3 | 61.24 | 88.61 | 65.45 | -0.15 | 102.5 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 16.94 | 32.95 | -15.98 | -5.41 | 8.8 | 7.27 | 71.69 | 44.65 | 29.45 | 34.56 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -12.56 | -22.97 | -15.39 | -9.59 | 3.39 | 96.05 | 132.5 | 93.69 | 72.51 | 50.48 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.02 | -8.63 | -4.08 | 13.12 | 50.64 | 70.91 | 64.66 | 64.63 | 21.57 | 63.26 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 2 | 70.19 | 77.17 | 33.75 | 16.63 | -41.64 | -34.44 | -18.5 | 22.54 | 189.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 43.25 | 36.15 | 1.34 | -14.26 | -10.89 | -13.89 | 11.47 | 72.23 | 69.73 | 63.89 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 17.73 | -14.1 | -22.24 | -20.36 | -15.79 | -5.74 | -6.28 | 44.19 | 139.4 | 173.4 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -19.96 | -20.21 | -19.39 | -16.64 | 154.2 | 234.4 | 128.1 | 51.28 | -29.34 | -31.59 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 2.88 | 0.55 | -2.91 | 5.12 | 32.75 | 41.5 | 46.11 | 57 | 26.47 | 54.8 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.53 | 16.2 | 16.42 | 19.52 | 15.74 | 16.19 | 19.94 | 21.19 | 20.82 | 16.09 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 25.65 | 22.36 | 24.75 | 28.14 | 25.51 | 28.27 | 31.06 | 27.85 | 26.79 | 23.19 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 18.48 | 19.52 | 19.81 | 19.29 | 19.06 | 19.59 | 19.1 | 20.14 | 8.27 | 9.07 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.19 | 0.2 | 0.24 | 0.52 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 46.89 | 44.87 | 47.6 | 50.42 | 47.34 | 49.81 | 53.93 | 52.09 | 40.13 | 37.96 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.91 | 15.7 | 15.85 | 15.47 | 15.31 | 15.76 | 15.4 | 16.26 | 20.33 | 22.3 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 53.11 | 55.13 | 52.4 | 49.58 | 52.66 | 50.19 | 46.07 | 47.91 | 59.87 | 62.04 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 14 | -0.19 | -17.94 | 22.77 | 0.05 | -20.68 | -0.62 | 27.21 | 42.02 | -11 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 20.81 | -8.62 | -14.18 | 9.19 | -7.14 | -11.1 | 17.83 | 29.94 | 26.74 | -20.77 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -0.3 | -0.3 | 0.18 | 0.17 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 204.5 | 0 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 158.4 | -2.37 | -2.19 | -1.52 | -40.42 | -77.07 | -1.13 | 5.07 | -49.29 | -0.07 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 10.07 | -4.66 | -7.88 | 5.42 | -2.18 | -9.78 | 9.34 | 62.25 | 15.99 | -13.82 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0.19 | 0 | 0 | 0 | -0.02 | 0 | 0 | 0 | 0.27 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.46 | 6.44 | 3.09 | -6.8 | 8.01 | 6.41 | 1.58 | 0.03 | 5.88 | 12.6 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 14.62 | 0.6 | -20.05 | -3.17 | 0.33 | 42.41 | 59.78 | 48.51 | 37.55 | 8.72 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 3.46 | -20.48 | -22.64 | 6.22 | 26.4 | 72.52 | 53.75 | 34.03 | 17.66 | 8.79 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -0.26 | 0.22 | 0.7 | 0.7 | 206.1 | 205.5 | 205 | - | - | 1088 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 142.9 | -43.98 | -86.84 | -86.7 | -85.81 | -87.92 | -47.36 | -50.79 | -53.48 | 50.92 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.91 | -9.43 | -14.3 | 1.73 | 56.57 | 85.66 | 77.35 | 105.6 | 39.87 | 32.59 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.19 | 0.19 | -0.02 | -0.02 | -0.02 | -0.02 | 0.27 | 0.06 | 0.06 | 14.81 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.76 | 10.46 | 10.43 | 8.8 | 16.78 | 14.48 | 21.14 | 24.91 | 18.83 | 72.49 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 143.7 | 158.5 | 167.6 | 164 | 181.4 | 119.6 | 124.3 | 130.1 | 108.5 | 128 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 210.7 | 245.8 | 221.5 | 213.2 | 240.6 | 171.9 | 173.9 | 185.5 | 177.3 | 212 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 271.8 | 308.5 | 281.1 | 263.4 | 293 | 268.5 | 226.7 | 247.3 | 245.9 | 271 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 22.13 | 24.02 | 21.31 | 23.67 | 40.79 | 34.71 | 23.53 | 24.72 | 114.9 | 123.3 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 21.22 | -15.42 | -0.72 | 3.2 | 43.4 | 27.47 | 11.3 | 0.35 | 31.05 | 25.24 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 21.22 | -20.56 | -1.43 | 12.82 | 43.4 | 36.63 | 22.6 | 1.39 | 31.05 | 33.65 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 56.28 | 56.7 | 56.39 | 56.42 | 59.62 | 59.38 | 62.21 | 62.3 | 57.75 | 60.01 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 30.95 | 29.51 | 29.73 | 27.96 | 34.8 | 32.39 | 31.12 | 31.08 | 31.42 | 29.86 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.56 | 3.24 | 3.76 | 3.84 | 3.88 | 3.83 | 3.44 | 3.44 | 3.81 | 3.8 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 102.6 | 112.7 | 96.97 | 95.11 | 94 | 95.41 | 106.2 | 106 | 95.68 | 96 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.94 | 1.99 | 1.88 | 1.78 | 2.14 | 2.04 | 1.76 | 1.71 | 2 | 2.45 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 187.8 | 183.4 | 194.1 | 205 | 170.8 | 178.7 | 207.5 | 213.6 | 182.3 | 148.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.28 | 3.01 | 2.71 | 2.89 | 3.19 | 2.72 | 2.65 | 2.72 | 3.32 | 4.32 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 111.3 | 121.2 | 134.4 | 126.2 | 114.3 | 133.9 | 137.7 | 134.1 | 109.9 | 84.46 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.94 | 3 | 2.93 | 3.41 | 3.25 | 3.23 | 2.67 | 2.63 | 3.23 | 3.23 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.56 | 0.54 | 0.56 | 0.64 | 0.63 | 0.57 | 0.58 | 0.7 | 0.71 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.09 | 1.04 | 1.02 | 1.09 | 1.15 | 1.15 | 1.1 | 1.08 | 1.13 | 1.14 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 30.3 | 45.93 | 48.88 | 99.19 | 26.84 | 35.42 | 61.02 | 118.7 | 29.58 | 38.92 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 30.3 | 34.44 | 24.44 | 24.8 | 26.84 | 26.57 | 30.51 | 29.67 | 29.58 | 29.19 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.02 | 24.5 | 42.52 | 78.77 | 18.97 | 32.61 | 52.71 | 98.6 | 22.01 | 19.6 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.02 | 18.37 | 21.26 | 19.69 | 18.97 | 24.46 | 26.35 | 24.65 | 22.01 | 14.7 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.66 | -2.2 | -0.11 | 0.58 | 7.25 | 4.95 | 2.29 | 0.06 | 4.13 | 2.65 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.58 | -3.19 | -1.66 | -0.85 | 1.65 | -3.72 | -1.81 | -2.52 | -7.04 | -6.57 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.52 | -2.46 | -2.12 | -0.06 | 6.98 | 7.08 | 10.16 | 10.22 | 2.95 | 3.01 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.45 | -7.6 | -4.04 | -0.38 | 15.97 | 8.44 | 10.82 | 8 | -0.02 | -1.01 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.93 | -5.39 | -1.77 | -0.27 | 8.9 | 1.23 | 0.48 | -2.46 | -2.92 | -3.92 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 88.28 | 81.37 | 90.85 | 101.7 | 89.88 | 99.25 | 117.1 | 108.7 | 67.04 | 61.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 315 | 353.8 | 355.5 | 422.3 | 439.4 | 447.8 | 334.9 | 340.3 | 280.2 | 277.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.55 | 23.36 | 24.6 | 22.92 | 19.5 | 19.79 | 22.74 | 16.73 | 9.61 | 15.42 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.35 | 3.32 | 1.62 | 0.13 | 17.82 | 7.86 | 4.62 | 3.34 | 11.2 | 12.12 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 15.57 | 19.41 | 10.44 | 0.85 | 76.14 | 48.85 | 40.93 | 33.55 | 50.86 | 54.48 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 64 | 60 | 60 | 60 | 64 | 57 | 51 | 47 | 66 | 68 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |