獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 13.99 | 14.58 | 14.55 | 13.58 | 22.43 | 25.92 | 26.69 | 28.34 | 20.19 | 22.56 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.13 | 2.2 | 1.96 | -0.43 | -15.13 | -11.57 | -16.41 | -54.03 | -45.5 | -42.19 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 1.47 | 2.52 | 3.07 | 1.53 | -11.47 | -6.93 | -12.19 | -52.28 | -38 | -30.82 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.37 | 2.51 | 3.05 | 1.53 | -11.47 | -6.93 | -12.19 | -52.28 | -38.89 | -30.82 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.11 | 2.2 | 2.91 | 1.36 | -10.89 | -6.68 | -11.34 | -51.71 | -36.23 | -28.83 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.74 | 0.94 | 0.67 | 0.14 | -1.33 | -0.53 | -0.49 | -0.56 | -2.4 | -1.44 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.56 | 0.82 | 0.64 | 0.12 | -1.26 | -0.51 | -0.46 | -0.55 | -2.29 | -1.35 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 7.62 | 7.88 | 7.7 | 6.98 | 6.86 | 5.91 | 5.88 | 5.8 | 6.34 | 5.54 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.84 | 10.35 | 7.56 | 1.64 | -17.03 | -7.55 | -7.66 | -8.6 | -34.15 | -23.07 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.84 | 13.8 | 15.12 | 6.55 | -17.03 | -10.06 | -15.32 | -34.41 | -34.15 | -30.76 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.04 | 4.06 | 2.87 | 0.65 | -7.55 | -3.41 | -3.24 | -3.7 | -15.08 | -9.61 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.04 | 5.42 | 5.73 | 2.6 | -7.55 | -4.54 | -6.47 | -14.8 | -15.08 | -12.82 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 393.3 | 456.5 | 510.8 | 808.2 | 119.7 | 99.01 | 28.64 | -34.39 | -53.33 | -54.3 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 207.7 | 212.9 | 232.9 | 335.1 | 144.1 | 128.6 | 64.39 | 11.89 | -35.97 | -42.42 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 136.8 | 205.8 | 172.8 | 92.78 | 26.94 | 45.42 | 33.84 | 1.5 | 15.58 | 16.36 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 163.1 | 302.5 | 253.8 | 126.6 | 33.66 | 55.25 | 19.87 | -41.03 | -1.09 | 37.11 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 159 | 301.7 | 252.9 | 126.6 | 35.18 | 55.26 | 19.89 | -41.03 | 1.56 | 38.44 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 150.3 | 283.1 | 256.9 | 123.9 | 33.99 | 53.87 | 25.37 | -40.08 | 5.41 | 41.02 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 144.4 | 260.8 | 239.1 | 121.8 | 44.98 | 62.22 | 40.26 | -14.58 | 8.76 | 41.05 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 32.53 | 36.14 | 37.02 | 31.47 | 39.69 | 35.67 | 37.24 | 35.7 | 35.14 | 22.53 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 9.61 | 8.95 | 9.35 | 8.47 | 5.44 | 2.71 | 5.27 | 1.73 | 1.64 | 4.95 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.49 | 7.36 | 6.79 | 6.34 | 5.31 | 6.02 | 5.13 | 5.99 | 6.42 | 7.78 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 48.85 | 51.63 | 56 | 50.65 | 56.98 | 55.65 | 56.57 | 54.44 | 51.81 | 40.39 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 79.35 | 80.43 | 82.48 | 78.44 | 75.04 | 67.51 | 67.22 | 65.52 | 62.35 | 54.23 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.19 | 0.29 | 0.37 | 0.02 | 0.17 | 0.17 | 0.22 | 0.26 | 0.34 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 13.81 | 13.8 | 13.36 | 16.93 | 20.32 | 26.2 | 26.4 | 27.69 | 29.31 | 36.44 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.23 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | 0.39 | 0.42 | 0.48 | 0.36 | 0.53 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.13 | 1.91 | 1.66 | 1.73 | 1.7 | 2.07 | 1.83 | 1.87 | 1.94 | 2.71 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -10.27 | -5.56 | 53.14 | -5.31 | 43.35 | -3.97 | 8.85 | 6.92 | 95.76 | -14.88 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.06 | -7.43 | 43.81 | 85.7 | 158.7 | -48.39 | 218.6 | 10.68 | -58.41 | -25.07 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 14.97 | 4.79 | 39.39 | 42.61 | 13.62 | 17.83 | -10.64 | -1.92 | 3.55 | -13.55 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.64 | -5.68 | 36.91 | 24.82 | 43.21 | 0.69 | 7.07 | 10.57 | 44.32 | -14.49 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 26.89 | -37.38 | 2.52 | 2540 | -86.9 | 0 | -22.66 | -9.14 | -4.62 | -24.95 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.27 | -0.06 | 2.77 | -0.55 | -0.04 | -0.52 | -0.49 | -0.6 | 0.97 | -0.42 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 36.07 | 140.8 | -25.77 | -25.17 | -13.74 | -9.02 | -8.66 | 42.21 | -15.02 | -19.53 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 63.45 | 11.05 | 25.19 | 21.42 | 5.9 | 13.4 | 2.25 | 1.4 | -10.22 | 0.54 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.3 | -3.27 | 30.2 | 19.41 | 28.85 | 0.26 | 4.36 | 5.22 | 25.51 | -9.15 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 22.89 | 96.32 | 99.63 | 41.9 | 60.23 | 118.8 | 93.95 | 233.2 | 124.3 | 83.67 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 164.7 | 539.6 | 256.6 | 690 | 370.9 | -24.3 | 9.89 | -80.07 | -74.15 | -46.83 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 139.5 | 136.7 | 166.1 | 70.62 | 17.34 | 6.94 | -21.53 | -2.03 | 35.85 | 7.64 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 58.55 | 130.9 | 146.4 | 92.72 | 70.72 | 72.03 | 46.11 | 45.07 | 28.71 | -11.32 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 2050 | 122 | 254.5 | 167.4 | -90.79 | -32.98 | -49.7 | -37.23 | -29.87 | -42.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.87 | 2.1 | 1.63 | -1.6 | -1.64 | -0.65 | -0.55 | -0.49 | -0.54 | -2.9 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 82.02 | 15.38 | -56.41 | -46.37 | 1.93 | 0.43 | -11.18 | 49.76 | -25.63 | -53.15 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 175.9 | 78.77 | 82.55 | 49.1 | 24.52 | 5.57 | -6.41 | -13.85 | -22.8 | -30.36 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 49.93 | 93.77 | 100.8 | 60.98 | 41.85 | 38.18 | 25.21 | 23.88 | 15.28 | -11.03 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 25.47 | 25.67 | 27.1 | 21.7 | 15.65 | 10.3 | 10.13 | 6.21 | 6.62 | 9.01 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 47.44 | 46.82 | 50.97 | 42.52 | 31.32 | 20.65 | 31.17 | 26.81 | 16.82 | 16.38 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 14.03 | 14.21 | 13.3 | 19.68 | 24.41 | 33.38 | 28.18 | 31.02 | 34.52 | 40.58 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.71 | 0.22 | 0.22 | 0.08 | 0.09 | 0.29 | 0.28 | 0.32 | 0.4 | 0.31 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 64.09 | 63.33 | 65.46 | 63.26 | 56.84 | 55.67 | 61.18 | 59.85 | 53.99 | 58.75 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 36.3 | 36.19 | 35.01 | 45.58 | 54.43 | 61.83 | 61.99 | 64.69 | 68.07 | 69.39 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 35.91 | 36.67 | 34.54 | 36.74 | 43.16 | 44.33 | 38.82 | 40.15 | 46.01 | 41.25 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -1.09 | -8.37 | 62.58 | 65.61 | 95.73 | 1.97 | 70.33 | -1.35 | -7.79 | -33.79 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 1.03 | -11.15 | 56.06 | 62.09 | 95.43 | -33.57 | 21.3 | 67.76 | 28.9 | -43.26 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.58 | 3.32 | -12.03 | -3.73 | -5.76 | 18.76 | -5.2 | -5.42 | 6.75 | 23.36 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 227.1 | -2.42 | 254.4 | 9.39 | -62.05 | 3.76 | -8.09 | -15.88 | 61.82 | 3.81 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 0.9 | -6.42 | 34.71 | 32.91 | 31.54 | -8.77 | 6.68 | 16.65 | 15.34 | -8.21 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.42 | 0 | 0 | 0 | 23.13 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.39 | 2.69 | 22.42 | 1.64 | 25.47 | 14.5 | 0.9 | -8.19 | 40 | -10.46 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 144 | 382.9 | 437.4 | 463 | 235.4 | 58 | 2.59 | -30.64 | -31.64 | -44.2 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 127.1 | 339.3 | 228.4 | 155.3 | 164.2 | 74.25 | 48.82 | 31.71 | -13.52 | -45.83 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -13.87 | -17.53 | -5.21 | 2.14 | 0.34 | 13.66 | 18.06 | 17.68 | 21.61 | 29.71 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 1137 | 43.55 | 52.64 | -60.41 | -69.56 | 29.81 | 29.88 | 40.14 | 55.98 | 74.39 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 69.07 | 120.4 | 114.9 | 70.14 | 49.34 | 30.95 | 31.75 | 23.13 | 7.4 | -9.38 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 13.42 | 13.42 | 13.42 | 13.42 | 23.13 | 23.13 | 23.13 | 23.13 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 24.73 | 60.31 | 78.74 | 47.31 | 33.07 | 48.48 | 16.12 | 25.01 | 26.14 | -13.28 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 68.56 | 77.2 | 72.63 | 74.02 | 126.7 | 172.7 | 119.5 | 133.2 | 208.9 | 137.6 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 103 | 110.3 | 109.9 | 119.1 | 181.9 | 269.5 | 181.5 | 203 | 308 | 246.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 167.3 | 171.8 | 161.8 | 184.5 | 239.5 | 326.9 | 215.7 | 244.3 | 370.7 | 331.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.27 | 9.92 | 11.18 | 5.2 | -10.86 | -5.43 | -8.71 | -20.65 | -25 | -20.23 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 10.47 | 14.81 | 12.81 | -3 | 6.13 | 15.67 | 11.93 | 2.11 | -59.68 | -25.58 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 10.47 | 19.74 | 25.63 | -12 | 6.13 | 20.9 | 23.86 | 8.42 | -59.68 | -34.11 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 86.01 | 85.42 | 85.45 | 86.42 | 77.57 | 74.08 | 73.31 | 71.66 | 79.81 | 77.44 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.86 | 12.38 | 12.59 | 14 | 37.56 | 37.49 | 43.11 | 82.37 | 65.69 | 64.75 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 27.89 | 28.58 | 24.02 | 23.92 | 17 | 29.78 | 15.02 | 16.82 | 9.08 | 6.73 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 13.09 | 12.77 | 15.2 | 15.26 | 21.47 | 12.26 | 24.31 | 21.7 | 40.22 | 54.26 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.84 | 8.5 | 7.1 | 7.73 | 4.28 | 5.68 | 4.6 | 3.17 | 3.55 | 3.18 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 41.28 | 42.92 | 51.43 | 47.19 | 85.2 | 64.27 | 79.27 | 115.3 | 102.9 | 114.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 26.4 | 28.18 | 25.84 | 24.95 | 8.85 | 7.82 | 6.78 | 3.27 | 5.19 | 4.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 13.83 | 12.95 | 14.13 | 14.63 | 41.26 | 46.7 | 53.83 | 111.5 | 70.37 | 74.44 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.49 | 13.15 | 11.68 | 9.18 | 2.74 | 2.37 | 1.91 | 0.99 | 1.23 | 1.18 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.21 | 2.16 | 1.88 | 1.7 | 0.66 | 0.66 | 0.53 | 0.28 | 0.39 | 0.42 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.71 | 5.49 | 4.95 | 4.27 | 1.48 | 1.45 | 1.26 | 0.66 | 0.88 | 1 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 5.21 | 6.64 | 12.12 | 21.74 | 9.7 | 5.78 | 20.75 | 24.99 | 4.53 | 15.2 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 5.21 | 4.98 | 6.06 | 5.43 | 9.7 | 4.33 | 10.38 | 6.25 | 4.53 | 11.4 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 4.6 | 5.46 | 8.8 | 16.29 | 9.47 | 12.84 | 20.2 | 86.72 | 17.73 | 23.9 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.6 | 4.1 | 4.4 | 4.07 | 9.47 | 9.63 | 10.1 | 21.68 | 17.73 | 17.92 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.36 | 1.92 | 1.86 | -0.29 | 0.4 | 0.53 | 0.59 | 0.09 | -1.75 | -0.6 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.04 | -0.59 | -0.58 | -0.16 | -0.83 | -1.03 | -0.33 | -0.2 | 0.05 | 0.1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.34 | 1.36 | 1.99 | 0.05 | 3.5 | 1.09 | 0.57 | 0.47 | 5.1 | 0.92 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.65 | 2.7 | 3.27 | -0.4 | 3.08 | 0.61 | 0.84 | 0.36 | 3.4 | 0.41 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.32 | 1.33 | 1.28 | -0.45 | -0.44 | -0.5 | 0.26 | -0.12 | -1.7 | -0.5 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 178.5 | 172.7 | 189.5 | 172.2 | 131.7 | 125.6 | 157.6 | 149.1 | 117.3 | 142.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 361.6 | 368.6 | 358.1 | 333.4 | 332.5 | 296.6 | 253.7 | 257 | 274.7 | 224.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 6.36 | 0.4 | 0.55 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.34 | -0.02 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.34 | 0.32 | 1.11 | 1.96 | 3.66 | 4.64 | 4.22 | 1.75 | 7.5 | 11.37 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 23.07 | 12.74 | 36.25 | 128 | -31.88 | -67 | -34.66 | -3.35 | -19.75 | -36.9 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 53 | 53 | 45 | 43 | 43 | 43 | 43 | 40 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |