獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -4.13 | -6.24 | 2.8 | 4.26 | 12.92 | 11.91 | 11.52 | 14.26 | 7.42 | 6.82 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -9.93 | -12.12 | -2.44 | -1.58 | 8.18 | 6.6 | 7.14 | 9.62 | 4.74 | 4.12 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.97 | -10.37 | -2.51 | -1.98 | 7.91 | 5.89 | 6.84 | 9.15 | 4.53 | 3.84 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.91 | -13.84 | -3.62 | -1.94 | 7 | 4.93 | 5.61 | 7.68 | 3.38 | 2.76 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.91 | -13.84 | -3.62 | -1.94 | 7 | 4.93 | 5.61 | 7.68 | 3.38 | 2.76 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.18 | -0.67 | -0.39 | -0.16 | 1.89 | 0.65 | 1.71 | 1.18 | 1.9 | 0.81 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.3 | -0.9 | -0.56 | -0.16 | 1.67 | 0.54 | 1.4 | 0.99 | 1.42 | 0.58 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 11.18 | 11.72 | 12.42 | 13.97 | 14.06 | 13.53 | 12.62 | 13.18 | 12.42 | 11.72 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -11.05 | -7.45 | -4.45 | -1.18 | 12.7 | 4.12 | 11.58 | 7.77 | 12.02 | 5.1 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -11.05 | -14.89 | -4.45 | -2.35 | 12.7 | 8.25 | 11.58 | 15.53 | 12.02 | 10.19 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -6.2 | -4.16 | -2.5 | -0.67 | 6.57 | 2.03 | 5.6 | 3.88 | 5.79 | 2.38 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -6.2 | -8.33 | -2.5 | -1.34 | 6.57 | 4.06 | 5.6 | 7.77 | 5.79 | 4.75 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -14.98 | -15.88 | -28.55 | -19.65 | -1.37 | -9.77 | -36.39 | -38.76 | 29.07 | 48.35 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -225.5 | -223.2 | -84.52 | -71.28 | 10.61 | -24.61 | -1.3 | 28.04 | -9.38 | -9.87 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -246 | -543.2 | -121.3 | -119.3 | 13.04 | -38.1 | -4.29 | 43.14 | -13.62 | -20.48 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -204.4 | -341 | -122.6 | -127 | 14 | -41.9 | -3.86 | 45.88 | -13.04 | -21.12 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -132.5 | -500.1 | -137 | -131.6 | 22.9 | -42.05 | 5.65 | 70.34 | -17.86 | -26.07 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -132.5 | -500.1 | -137 | -131.6 | 22.9 | -42.05 | 5.65 | 70.34 | -17.86 | -26.07 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -132.1 | -462.5 | -133.5 | -129.6 | 19.29 | -45.45 | -1.41 | 70.69 | -17.92 | -26.58 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 40.65 | 40.7 | 39.56 | 38.71 | 36.82 | 28.59 | 26.88 | 23.98 | 26.79 | 12.95 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.46 | 6.59 | 8.2 | 9.88 | 10.05 | 25.43 | 20.52 | 16.95 | 13.86 | 20.73 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0.04 | 0.04 | 0.26 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 72.83 | 72.98 | 73.76 | 72.73 | 73.18 | 71.72 | 71.48 | 69.08 | 67.12 | 65.32 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 72.89 | 73.81 | 74.66 | 74.13 | 74.19 | 74.24 | 73.54 | 70.79 | 69.07 | 68.28 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.15 | 24.39 | 23.58 | 24.25 | 23.93 | 23.94 | 24.26 | 27.14 | 29.09 | 29.68 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.25 | 1.2 | 1.15 | 1.1 | 1.07 | 0.99 | 0.97 | 0.91 | 0.58 | 0.71 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -7.77 | 0.65 | 5.05 | 27.83 | 32.47 | 28.71 | 14.32 | 92.6 | 109.4 | -35.69 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -18.36 | -36.21 | -20.29 | -63.31 | -52.62 | 61.98 | 68.7 | -14.94 | -49.14 | 53.27 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | -100 | -100 | -85.26 | -92.52 | -49.24 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.39 | -4.69 | -1.62 | -5.72 | -2.42 | 13.22 | 21.32 | 7.86 | 8.06 | 12.24 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.25 | -3.71 | -3.69 | -4.37 | -4.6 | -4.76 | -4.95 | -4.88 | -4.97 | -5.52 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | -100 | -100 | -97.89 | -91.98 | -66.78 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.44 | 4.21 | 5.19 | 5.3 | 6.06 | 17.67 | 91.06 | 33.28 | -18.47 | 2.44 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -10.25 | -4.28 | -2.24 | -5.59 | -3.29 | 7.97 | 13.95 | 4.03 | 4.32 | 6.59 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.96 | 8.41 | 9.46 | 12.48 | 15.41 | 15.92 | 15.6 | 14.1 | 16.3 | 25.21 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.23 | 33.41 | 35.02 | 34.58 | 37.98 | 43.11 | 45.69 | 40.62 | 40.79 | 44.83 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.21 | 4.36 | 2.99 | 1.91 | 0.24 | 0.79 | 2.49 | 4.61 | 5.65 | 5.21 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.82 | 44.15 | 43.99 | 42.11 | 43.67 | 48.82 | 52.73 | 49.62 | 50.38 | 53.42 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 50.23 | 47.63 | 45.09 | 41.45 | 40.07 | 37.84 | 37.47 | 38.22 | 39.95 | 39.76 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.18 | 55.85 | 56.01 | 57.89 | 56.33 | 51.18 | 47.27 | 50.38 | 49.62 | 46.58 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -24.48 | -35.49 | -39.98 | -26 | -4.48 | 21.9 | 9.04 | -41.82 | -26.49 | 57.56 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -12.27 | -7.54 | -9.85 | -24.26 | -19.61 | 14.6 | 27.64 | -5.75 | -6.84 | 4.8 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -3.83 | 119.2 | 1122 | 128.6 | -90.7 | -81.58 | -49.81 | -7.88 | 7.74 | -40.05 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.07 | 5.16 | 7.3 | - | 5975 | -100 | 0 | 0 | 0 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -10.58 | 0.37 | -1.54 | -18.57 | -19.9 | 6.23 | 19.27 | -3.37 | -1.54 | 0.83 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 10 | 10 | 3.42 | 3.42 | 6.88 | 6.88 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -9.99 | -7.66 | -2.78 | 6.8 | 15.24 | 9.67 | 8.56 | 12.51 | 11.03 | 14.06 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 118.8 | 121.8 | 113 | 111.9 | 96.94 | 66.32 | 58.83 | 59.05 | 65.69 | 28.9 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 212.7 | 218.5 | 210.6 | 210.3 | 192.7 | 166.4 | 156.4 | 170.1 | 164.5 | 145.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 212.9 | 221 | 213.2 | 214.4 | 195.3 | 172.2 | 160.9 | 174.3 | 169.3 | 152.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -6.29 | -7.27 | -2.16 | -1.87 | 16.93 | 11.51 | 13.37 | 16.77 | 14.44 | 13.16 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -2.64 | -5.91 | -10.38 | -3.67 | 32.86 | 5.47 | 5.89 | -8.38 | 44.5 | 12.76 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -2.64 | -11.81 | -10.38 | -7.34 | 32.86 | 10.94 | 5.89 | -16.76 | 44.5 | 25.52 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 104.1 | 106.2 | 97.2 | 95.74 | 87.08 | 88.09 | 88.48 | 85.74 | 92.58 | 93.18 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 5.79 | 5.88 | 5.24 | 5.84 | 4.74 | 5.31 | 4.38 | 4.63 | 2.68 | 2.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.97 | 8.12 | 7.55 | 6.94 | 6.11 | 3.59 | 5.73 | 6.55 | 8.16 | 7.03 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 45.8 | 44.97 | 48.33 | 52.57 | 59.77 | 101.8 | 63.71 | 55.7 | 44.73 | 51.94 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.44 | 7.14 | 5.38 | 4.74 | 5.27 | 4.6 | 5.54 | 5.72 | 8.07 | 6.63 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 49.05 | 51.1 | 67.86 | 76.93 | 69.23 | 79.32 | 65.89 | 63.85 | 45.23 | 55.07 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | - | - | - | - | - | - | 4836 | 2273 | 553.6 | 400.1 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | - | - | - | - | - | - | 0.08 | 0.16 | 0.66 | 0.91 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.57 | 2.51 | 2.9 | 2.87 | 3.9 | 3.42 | 3.76 | 3.6 | 5.62 | 5.59 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.63 | 0.6 | 0.69 | 0.69 | 0.94 | 0.82 | 1 | 1.01 | 1.71 | 1.72 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.11 | 1.08 | 1.23 | 1.21 | 1.82 | 1.67 | 2.06 | 2.02 | 3.56 | 3.69 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.28 | 21.29 | 11.75 | 28.08 | 10.53 | 61.48 | 21.92 | 34.25 | 8.26 | 24.66 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.28 | 10.64 | 11.75 | 14.04 | 10.53 | 30.74 | 21.92 | 17.12 | 8.26 | 12.33 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0.08 | 0.02 | 0.31 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0.04 | 0.02 | 0.16 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.18 | -0.41 | -0.8 | -0.3 | 3.12 | 0.62 | 0.72 | -0.89 | 4.55 | 1.43 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.41 | 0.34 | -0.08 | -0.06 | -0.24 | -0.27 | -0.13 | -0.06 | 0.04 | -0.36 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.68 | -0.32 | 0.83 | 0.16 | -1.09 | -0.45 | 0.57 | 0.6 | -0.95 | -1.04 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.68 | -0.23 | 0.42 | 0.15 | 2.26 | 0.38 | 0.9 | -0.43 | 3.51 | 0.05 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.23 | -0.07 | -0.89 | -0.35 | 2.88 | 0.35 | 0.59 | -0.95 | 4.58 | 1.07 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 78.01 | 79.06 | 78.53 | 72.74 | 77.54 | 95.4 | 111.5 | 98.49 | 101.5 | 114.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 236.1 | 246.8 | 250.3 | 246.6 | 236.3 | 217 | 205.1 | 202.6 | 190 | 174.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -10.46 | -33.42 | -44.58 | 1.95 | 11.55 | 16.33 | 17.95 | 16.11 | 25.34 | 28.16 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.95 | 1.74 | -0.07 | -0.39 | -0.27 | -0.71 | -0.29 | -0.47 | -0.21 | -0.28 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -10.61 | -16.81 | 2.7 | 19.92 | -3.4 | -12.04 | -4.28 | -5.16 | -4.74 | -7.17 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 27 | 27 | 27 | 27 | 44 | 41 | 43 | 45 | 43 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |