獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.98 | 9.71 | 9.45 | 8.95 | 9.19 | 9.06 | 9.24 | 10.02 | 8.33 | 8.52 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.76 | 4.26 | 4.07 | 2.82 | 3.76 | 3.65 | 3.74 | 4.28 | 2.86 | 3.05 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.03 | 6.93 | 7.06 | 6.82 | 6.92 | 8.01 | 8.62 | 6.19 | 5.69 | 6.04 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.71 | 5.66 | 5.79 | 5.75 | 5.89 | 6.92 | 7.5 | 5.13 | 4.76 | 5.01 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.71 | 5.66 | 5.79 | 5.75 | 5.89 | 6.92 | 7.5 | 5.13 | 4.76 | 5.01 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 5.54 | 3.75 | 2.56 | 1.1 | 4.95 | 4.12 | 2.9 | 1.05 | 3.9 | 2.98 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.5 | 3.06 | 2.1 | 0.93 | 4.21 | 3.56 | 2.52 | 0.87 | 3.26 | 2.47 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 29.59 | 28.53 | 27.55 | 29.55 | 28.37 | 27.71 | 26.37 | 27.42 | 26.1 | 25.42 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 15.53 | 10.77 | 7.53 | 3.22 | 15.44 | 13.22 | 9.61 | 3.24 | 13.05 | 10.02 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 15.53 | 14.36 | 15.05 | 12.88 | 15.44 | 17.63 | 19.22 | 12.97 | 13.05 | 13.36 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 8.06 | 5.58 | 3.84 | 1.67 | 7.53 | 6.38 | 4.52 | 1.61 | 5.94 | 4.61 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.06 | 7.43 | 7.68 | 6.67 | 7.53 | 8.51 | 9.04 | 6.45 | 5.94 | 6.15 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 10.35 | 5.29 | 8.1 | -4.16 | 4.24 | 4.27 | 1.51 | -3.7 | -3.98 | -2.2 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 19.86 | 12.96 | 10.56 | -14.44 | 14.96 | 10.84 | 7.75 | 22.08 | 40.28 | 47.1 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 39.78 | 22.84 | 17.63 | -36.86 | 37.28 | 24.71 | 12.83 | 51.58 | 274.4 | 512.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 12.09 | -9 | -11.54 | 5.51 | 26.73 | 38.39 | 47.45 | 22.81 | 101.6 | 140.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 6.99 | -13.89 | -16.52 | 7.43 | 28.88 | 43.92 | 50.95 | 21.4 | 104.6 | 135.8 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 6.99 | -13.89 | -16.52 | 7.43 | 28.88 | 43.92 | 50.95 | 21.4 | 104.6 | 135.8 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 6.89 | -14.04 | -16.67 | 6.9 | 29.14 | 44.13 | 50.9 | 20.83 | 103.8 | 135.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 8.05 | 11.7 | 8.26 | 12.6 | 16.64 | 10.01 | 9.4 | 7.82 | 11.22 | 8.12 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.27 | 9.72 | 12.68 | 9.94 | 13.38 | 14.71 | 14.54 | 12.21 | 12.1 | 11.92 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.19 | 0.23 | 0.25 | 0.27 | 0.28 | 0.35 | 0.19 | 0.18 | 0.17 | 0.17 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 52.22 | 50.33 | 49.93 | 47.59 | 52.55 | 50.5 | 51.57 | 47.22 | 46.45 | 45.53 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 62.91 | 62.44 | 65.04 | 66.71 | 69.03 | 69.7 | 69.45 | 67.27 | 69.19 | 66.66 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 22.57 | 22.58 | 22.79 | 22.7 | 21.45 | 21.39 | 20.86 | 20.05 | 18.42 | 19.08 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 8.7 | 8.44 | 8.12 | 5.37 | 4.46 | 4.45 | 4.43 | 9.8 | 9.27 | 9.72 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.18 | 0.15 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.06 | 0.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.64 | 4.32 | 1.74 | 2.87 | 2.82 | 2.3 | 2.88 | 0.24 | 0.15 | 1.48 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -29.07 | 42.73 | -37.25 | -25.2 | 66.74 | 6.65 | 29.03 | -34.41 | 44.94 | -2.43 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 8.96 | -22.77 | 22.17 | -26.66 | -8.69 | 1.28 | 27.81 | -4.98 | 6.49 | -40.22 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -10.91 | -8.86 | -10.36 | -7.01 | -18.19 | 82.44 | 14.41 | -0.61 | 1.83 | -3.23 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 3.94 | -3.36 | -6.6 | -4.57 | -0.59 | 0.49 | 10.83 | -8.53 | 8.93 | -4.57 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 3.1 | -0.24 | -3.82 | 4.53 | 0.6 | 2.68 | 11.7 | 2.44 | 1.3 | 2.16 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 6.39 | 4.67 | 44.92 | 18.86 | 0.51 | 0.57 | -51.43 | -0.56 | 0.08 | 2.29 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -4.27 | 23.88 | 7.28 | 4.29 | -0.33 | -5 | 1.15 | 125.9 | -18.1 | 3.43 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -13.03 | 150.4 | -42.09 | 0.74 | 22.69 | -19.88 | 1193 | 47.17 | -89.16 | -12.44 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 3.16 | 0.68 | -4.2 | -1.26 | 0.36 | 0.12 | 7.36 | -5.91 | 4.93 | -2.78 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -52.49 | 11.7 | -16.53 | 71.63 | 50.49 | 30.82 | 19.68 | -45.86 | -51.89 | -57.21 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -24.6 | -36.82 | -17.14 | -13.31 | 12.31 | 30.98 | -22.68 | 15 | -28.01 | -37.42 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -32.31 | -37.84 | 24.41 | 58.8 | 69.71 | 111.2 | 12.05 | 3.24 | 9.7 | 29.03 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10.48 | -14.38 | -10.97 | 5.65 | 1.27 | 10.97 | 5.39 | -4.42 | -7.97 | -2.51 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 3.4 | 0.89 | 3.85 | 20.6 | 18.18 | 19 | 18.4 | 1.21 | 6.5 | 8.07 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 91.81 | 81.21 | 74.11 | -41.64 | -51.18 | -51.39 | -50.55 | 366.5 | 360.7 | 357.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 32.68 | 38.15 | 5.94 | -0.11 | 116.4 | 77.78 | 93.55 | 105.5 | -11.68 | 0.37 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 27.04 | 79.21 | -42.66 | 1181 | 1771 | 65.3 | 80.67 | -34.9 | -38.47 | 535.2 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.76 | -4.42 | -4.95 | 6.53 | 1.51 | 6.13 | 3.05 | 4.25 | 2.06 | 8.9 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 21.57 | 16.78 | 20.16 | 13.06 | 18.3 | 15.52 | 21.23 | 13.75 | 18.71 | 17.02 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 41.99 | 42.21 | 43.58 | 42.24 | 45.09 | 45.8 | 48.17 | 42.37 | 46.94 | 46.15 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.57 | - | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.53 | 0.56 | 0.58 | 0.59 | 0.57 | 0.49 | 0.46 | 0.35 | 0.16 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.22 | 2.14 | 2.19 | 2.11 | 2.23 | 2.61 | 2.63 | 2.82 | 3.84 | 3.85 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 46.51 | 46.79 | 48.28 | 46.84 | 49.6 | 50.6 | 52.93 | 47.45 | 52.94 | 51.9 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 18.08 | 18.65 | 18.78 | 17.99 | 17.76 | 17.83 | 17.85 | 19.16 | 18.03 | 18.92 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 53.49 | 53.21 | 51.72 | 53.16 | 50.4 | 49.4 | 47.07 | 52.55 | 47.06 | 48.1 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 32.59 | -16.21 | 47.92 | -29.56 | 18.37 | -26.82 | 65.85 | -30.86 | 15.35 | -10.36 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.62 | -2.49 | -1.16 | -7.49 | -1.2 | -4.8 | 22.04 | -15.06 | 6.74 | -9.06 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -100 | -6.24 | -6.07 | -4.42 | 3.92 | 18.3 | 14.39 | 24.03 | 127.9 | 4.85 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 7.05 | -1.6 | -0.81 | -6.68 | -14.25 | -0.36 | -0.04 | -30.89 | 4.69 | 0.22 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 2.52 | -2.41 | -1.26 | -6.76 | -1.62 | -4.29 | 19.76 | -15.66 | 7.03 | -7.94 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.72 | 3.56 | -6.8 | 4.16 | 2.39 | 5.09 | -3.84 | 5.06 | 2.67 | 3.47 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 15.76 | 3.33 | -9.75 | 1.19 | -0.67 | -3.21 | 18.57 | 0.71 | -9.5 | -7.48 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -8.51 | -11.92 | -14 | 6.19 | -2.5 | 5.33 | 0.62 | 2.27 | -2.22 | 13.37 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -100 | -12.52 | 10.38 | 34.41 | 74.42 | 282.5 | 239 | 32.78 | 9.69 | -51.67 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.49 | -21.89 | -20.91 | -20.29 | -40.97 | -27.93 | -27.51 | -49.43 | -27.16 | -24.6 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -7.89 | -11.61 | -13.31 | 5.15 | -4.89 | 3.48 | -0.47 | -2.41 | -3.48 | 9.34 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.28 | 2.94 | 4.46 | 7.77 | 8.7 | 9 | 7.32 | 11.09 | 9.11 | 8.43 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 19.17 | 27.73 | 18.94 | 29.84 | 36.9 | 21.87 | 19.52 | 18.46 | 23.91 | 17.61 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 124.4 | 119.2 | 114.6 | 112.7 | 116.6 | 110.3 | 107.1 | 111.4 | 98.95 | 98.67 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 149.8 | 147.9 | 149.3 | 158 | 153.1 | 152.2 | 144.2 | 158.8 | 147.4 | 144.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 507.5 | 511.6 | 523.8 | 461.5 | 751.8 | 818.4 | 855.1 | 609.5 | 317 | 283.2 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -14.7 | -5.93 | -21.91 | -1.98 | -0.55 | -9.79 | -15.38 | -27.23 | 7.35 | 6.62 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -14.7 | -7.91 | -43.83 | -7.93 | -0.55 | -13.05 | -30.76 | -108.9 | 7.35 | 8.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.02 | 90.29 | 90.55 | 91.05 | 90.81 | 90.94 | 90.76 | 89.98 | 91.67 | 91.48 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 5.22 | 5.46 | 5.39 | 6.12 | 5.43 | 5.4 | 5.51 | 5.74 | 5.48 | 5.47 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.94 | 11.33 | 10.18 | 9.93 | 10.04 | 9.17 | 9.05 | 10.35 | 8.56 | 8.42 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 30.58 | 32.22 | 35.87 | 36.75 | 36.37 | 39.82 | 40.32 | 35.28 | 42.66 | 43.34 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.39 | 6.76 | 6.26 | 6.73 | 6.28 | 6.54 | 5.48 | 6.94 | 5.76 | 5.88 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 57.15 | 54.03 | 58.35 | 54.27 | 58.15 | 55.84 | 66.61 | 52.59 | 63.41 | 62.06 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 533.1 | 466.4 | 451.9 | 385.3 | 514.2 | 433.4 | 610.1 | 652.6 | 702.6 | 678.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 0.68 | 0.78 | 0.81 | 0.95 | 0.71 | 0.84 | 0.6 | 0.56 | 0.52 | 0.54 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.54 | 20.53 | 21.28 | 23.62 | 18.68 | 17.96 | 17.64 | 13.2 | 21.92 | 21.04 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.41 | 1.31 | 1.33 | 1.16 | 1.28 | 1.23 | 1.21 | 1.26 | 1.25 | 1.23 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.72 | 2.54 | 2.6 | 2.24 | 2.62 | 2.55 | 2.56 | 2.53 | 2.74 | 2.67 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.2 | 9.63 | 18.58 | 34.08 | 10.54 | 16.04 | 24.23 | 37.67 | 9.78 | 12.77 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.2 | 7.22 | 9.29 | 8.52 | 10.54 | 12.03 | 12.12 | 9.42 | 9.78 | 9.58 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.14 | 0.22 | 0.36 | 0.91 | 0.22 | 0.38 | 0.32 | 0.55 | 0.14 | 0.19 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.14 | 0.17 | 0.18 | 0.23 | 0.22 | 0.28 | 0.16 | 0.14 | 0.14 | 0.14 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.41 | -1.34 | -5.07 | -0.46 | -0.14 | -2.52 | -4.15 | -6.03 | 1.91 | 1.61 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.32 | 1.45 | 0.27 | -1.76 | 5.68 | 4.07 | 3 | 3.72 | -7.47 | -9.21 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.58 | -3.32 | -0.22 | -0.08 | -2.86 | -2.82 | -0.14 | -0.09 | -1.59 | -1.52 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.92 | -3.09 | -4.96 | -2.35 | 3.15 | -0.61 | -0.96 | -2.15 | -6.7 | -8.63 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.09 | 0.11 | -4.81 | -2.23 | 5.54 | 1.56 | -1.15 | -2.32 | -5.55 | -7.6 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 86.94 | 87.95 | 93.33 | 88.1 | 98.42 | 102.4 | 112.5 | 90.3 | 112.5 | 107.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 621.2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 18.8 | 18.31 | 17.94 | 15.63 | 14.93 | 13.67 | 13.05 | 17.13 | 16.35 | 16.99 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.26 | 2.67 | 2.99 | 3.99 | 3.16 | 4.36 | 4.89 | 1.91 | 2.83 | 2.99 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 32.21 | 38.51 | 42.39 | 58.59 | 45.64 | 54.45 | 56.67 | 30.8 | 49.82 | 49.45 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 47 | 43 | 47 | 47 | 43 | 40 | 45 | 45 | 43 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |