(1524)耿鼎 2023年第3季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

1524 耿鼎累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	25.56	23.51	22.59	22.81	21.88	21.46	19.11	16.38	16.42	17.33
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	14.4	12.35	11.84	11.6	10.36	10.47	7.72	4.26	3.83	4.76
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	16.66	12.51	9.52	17.13	19.92	17.45	13.25	3.9	3.94	2.35
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	13.46	10	7.6	13.79	16.05	13.98	10.67	3.16	3.22	1.82
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	13.46	10	7.6	13.79	16.05	13.98	10.67	3.16	3.22	1.82
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	1.96	0.94	0.33	2.53	2.17	1.3	0.43	0.47	0.33	0.13
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	1.58	0.75	0.26	2.04	1.75	1.04	0.35	0.38	0.27	0.1
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	16.06	15.03	14.56	15.28	15.24	14.5	13.67	13.6	13.44	13.37
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	10.07	4.96	1.77	14.1	12.12	7.41	2.57	2.79	2.05	0.76
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	13.43	9.93	7.07	14.1	16.17	14.83	10.29	2.79	2.73	1.52
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	4.95	2.39	0.84	6.21	5.24	3.13	1.07	1.19	0.89	0.33
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	6.6	4.78	3.35	6.21	6.99	6.25	4.28	1.19	1.19	0.66
獲利年成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	7.66	0.97	5.6	24.24	27.86	34.08	17.98	2.86	0.85	6.05
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	25.78	10.63	24.83	73.07	70.39	66.01	20.75	10.33	11.28	22.62
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	49.58	19.04	61.91	238.1	245.8	195	50.9	51.06	48	190.1
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	-9.94	-27.61	-24.13	445.6	546.4	894.5	159.4	104.7	87.16	26.54
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	-9.74	-27.76	-24.76	441.9	536.9	929.5	168	69.92	49.12	-12.55
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	-9.74	-27.76	-24.76	441.9	536.9	929.5	168	69.92	49.12	-12.55
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	-9.71	-27.88	-25.71	436.8	548.1	940	169.2	80.95	58.82	-9.09
各項資產佔總資產比重	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	8.75	6.83	6.92	12.88	14.77	13.87	10.9	11.11	7.36	7.23
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	10.28	9.46	8.47	8.17	7.67	9.11	8.23	7.49	7.61	5.78
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	12.06	13.62	14.71	14.44	14.18	12.7	14.13	13.76	13.61	13.16
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	19.11	16.41	15.49	21.14	22.52	23.05	19.21	18.68	15.27	13.31
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	33.02	31.97	31.91	37.2	38.4	37.72	35.22	34.25	30.64	28.27
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	3.01	2.42	2.48	2.23	2.88	2.78	2.45	2.39	2.35	2.75
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	60.12	61.5	62.14	57.98	56.47	56.77	59.84	60.71	62.84	65.37
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	3.32	3.75	3.23	2.36	2.01	2.44	2.17	2.26	3.73	3.11
資產季成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	31.59	-1.4	-50.83	-15.78	6.76	31.6	-1.49	57.76	4.71	-16.29
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	11.63	11.61	-5.11	2.8	-15.62	14.52	10.38	2.82	35.45	-20.36
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	-9.05	-7.53	-6.76	-1.66	11.95	-7.05	3.11	5.72	6.31	6.1
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	6.13	0.05	-21.49	-6.44	2.05	10.78	3.25	16.87	11.4	-6.12
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	27.88	-2.59	1.9	-25.32	3.83	17.51	2.9	6.5	-12.25	2.69
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	0.44	-1.14	-1.9	-0.87	-0.28	-1.84	-1.06	1	-1.17	-0.79
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	-9.06	15.95	25.18	13.46	-17.44	16.42	-3.64	-36.56	23.32	8.69
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	2.75	-0.12	-8.48	-3.43	0.24	3.46	0.38	4.54	2.81	-2.01
資產年成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	-46.26	-56.4	-41.81	16.57	118.3	114.1	36.21	34.72	-39.84	-44.12
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	21.53	-8.14	-5.74	9.65	9.67	76.05	22.42	26.93	29.17	12.91
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-22.88	-5.08	-4.58	5.52	13.44	7.72	22.95	33.66	34.14	17.75
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	-22.01	-25	-16.96	9.2	36.41	48.91	26.2	30.65	1.6	-9.54
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	-5.2	-23.04	-7.15	-6.25	33.71	13	-1.25	11.75	24.33	91.97
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	-3.44	-4.14	-4.82	-4	-2.2	-3.06	-2.02	-1.16	-1.99	0.48
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	49.76	35.96	36.5	5.08	-41.24	-12.23	-18.06	-21.53	8.57	-30.54
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	-9.29	-11.51	-8.34	0.53	8.83	11.62	5.72	7.35	-0.11	-2.71
負債&股東權益佔總資產	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	10.38	8.58	9.95	7.83	6.6	6.39	6.78	7.29	6.35	6.25
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	16.46	17.25	18.14	22.34	21.99	23.68	22.47	21.19	27.89	28.86
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	29.29	30.65	31.53	29.36	31.21	31.77	33.99	35.31	27.01	24.94
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.32	0.34	0.35	0.32	0.33	0.34	0.36	0.37	0.47	0.49
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	47.98	49.97	51.59	53.5	55.2	57.28	58.34	58.41	57.03	56.05
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	32.4	33.29	33.25	30.43	29.39	29.46	30.48	30.59	31.98	32.88
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	52.02	50.03	48.41	46.5	44.8	42.72	41.66	41.59	42.97	43.95
負債&股東權益季增減率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	24.32	-13.81	16.27	14.49	3.65	-2.57	-6.67	20.03	4.43	-16.14
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	-1.97	-5.03	-25.67	-1.89	-6.92	9.04	6.46	-20.59	-0.64	-7.51
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	-1.8	-2.9	-1.72	-9.14	-1.54	-3.28	-3.38	36.67	11.32	1.5
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-2.85	-2.26	-2.02	-5.85	-2.34	-2.12	-1.88	-18.95	-1.52	-1.52
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	-1.35	-3.25	-11.74	-6.42	-3.4	1.59	0.27	7.07	4.6	-3.51
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	6.84	3.22	-4.72	0.25	5.12	6.08	0.54	1.18	0.53	-0.02
負債&股東權益年增減率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	42.63	18.92	34.43	7.91	13.13	13.98	-1.9	1.25	-27.65	-5
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	-32.11	-35.53	-25.98	6	-14.21	-8.42	-22.32	-19.5	-7.52	7.25
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	-14.86	-14.63	-14.97	-16.4	25.75	42.18	49.21	48.11	6.48	-11.41
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-12.41	-11.94	-11.82	-11.7	-23.98	-23.34	-22.87	-22.64	-5.74	-5.56
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	-21.17	-22.81	-18.95	-7.92	5.35	14.08	8.35	11.54	-1.48	-2.09
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-8
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	5.34	3.64	6.51	12.4	13.45	8.49	2.25	1.97	1.78	-3.48
償債能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	53.17	39.61	38.15	57.67	67.18	58.57	48.53	52.44	26.4	25.05
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	116.1	95.12	85.37	94.63	102.4	97.34	85.52	88.17	54.76	46.13
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	200.6	185.3	175.9	166.5	174.6	159.3	156.8	161.7	109.8	97.96
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	15.12	10.97	7.84	14.37	16.82	16.55	12.53	4.34	4.28	2.94
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	79.03	38.23	13.74	56.21	40.53	19.18	2.18	10.13	-0.68	2.07
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	105.4	76.45	54.96	56.21	54.04	38.35	8.72	10.13	-0.9	4.14
經營能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	74.44	76.49	77.41	77.19	78.12	78.54	80.89	83.62	83.58	82.67
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	11.16	11.17	10.75	11.21	11.51	10.99	11.39	12.11	12.58	12.57
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	5.34	5.44	5.31	5.75	5.74	5.38	5.11	5.43	5.27	6.03
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	68.36	67.04	68.76	63.45	63.56	67.88	71.49	67.23	69.23	60.54
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.03	4.47	3.86	4.6	4.9	5.14	4.61	4.19	4.37	4.32
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	90.6	81.7	94.5	79.41	74.49	71	79.11	87.06	83.45	84.57
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	2.75	2.6	2.34	2.46	2.43	2.66	2.33	2.53	2.49	2.49
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	132.8	140.2	155.8	148.1	150	137.4	156.8	144.5	146.5	146.4
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	0.83	0.8	0.74	0.76	0.74	0.76	0.67	0.6	0.57	0.56
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.49	0.48	0.44	0.45	0.44	0.45	0.4	0.38	0.37	0.37
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	1	0.99	0.93	1.02	1.01	1.06	0.96	0.88	0.85	0.83
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	27.06	37.79	73.37	18.18	23.97	41.53	82.21	20.6	27.94	31.63
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	20.29	18.89	18.34	18.18	17.98	20.77	20.55	20.6	20.96	15.82
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	31.74	54.41	127.5	32.16	44.31	57.88	141.1	37.87	49.95	72.04
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	23.81	27.21	31.88	32.16	33.24	28.94	35.29	37.87	37.46	36.02
現金流量狀況	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	4.02	1.97	0.74	4.14	3.04	1.54	0.16	0.71	-0.06	0.18
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-1.15	-0.85	-0.41	-1.09	-0.82	-0.52	-0.35	-1.55	-1.2	-0.84
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-4.4	-3.3	-2.45	-2.44	-0.82	0.06	0.14	1.79	0.87	0.17
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	-1.53	-2.17	-2.12	0.6	1.4	1.07	-0.05	0.95	-0.39	-0.49
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	2.87	1.13	0.33	3.04	2.22	1.01	-0.19	-0.84	-1.26	-0.66
其他指標	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	92.22	99.88	106.6	115	123.2	134.1	140	140.4	132.7	127.5
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	135.3	131.2	128.6	130.9	134.6	131.2	126.4	126.7	111.4	105.4
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	19.22	20.04	20.12	19.5	19.4	19.87	19.45	18.95	18.21	22.59
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	2.26	0.16	-2.32	5.53	9.55	6.98	5.53	-0.36	0.11	-2.41
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	13.58	1.31	-24.34	32.27	47.97	39.98	41.74	-9.32	2.73	-102.3
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	55	51	45	55	55	55	49	43	40	40