(1524)耿鼎 2023年第1季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

1524 耿鼎累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	22.59	22.81	21.88	21.46	19.11	16.38	16.42	17.33	18.67	15.27
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	11.84	11.6	10.36	10.47	7.72	4.26	3.83	4.76	6.04	2.9
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	9.52	17.13	19.92	17.45	13.25	3.9	3.94	2.35	6.03	1.96
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	7.6	13.79	16.05	13.98	10.67	3.16	3.22	1.82	4.7	1.91
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	7.6	13.79	16.05	13.98	10.67	3.16	3.22	1.82	4.7	1.91
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	0.33	2.53	2.17	1.3	0.43	0.47	0.33	0.13	0.17	0.22
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	0.26	2.04	1.75	1.04	0.35	0.38	0.27	0.1	0.13	0.21
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	14.56	15.28	15.24	14.5	13.67	13.6	13.44	13.37	13.37	13.33
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	1.77	14.1	12.12	7.41	2.57	2.79	2.05	0.76	0.98	1.61
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	7.07	14.1	16.17	14.83	10.29	2.79	2.73	1.52	3.92	1.61
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	0.84	6.21	5.24	3.13	1.07	1.19	0.89	0.33	0.43	0.72
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	3.35	6.21	6.99	6.25	4.28	1.19	1.19	0.66	1.7	0.72
獲利年成長率	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	5.6	24.24	27.86	34.08	17.98	2.86	0.85	6.05	-15	-20.26
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	24.83	73.07	70.39	66.01	20.75	10.33	11.28	22.62	-12.48	-40.56
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	61.91	238.1	245.8	195	50.9	51.06	48	190.1	-14.81	-74.31
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	-24.13	445.6	546.4	894.5	159.4	104.7	87.16	26.54	-24.03	-80.16
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	-24.76	441.9	536.9	929.5	168	69.92	49.12	-12.55	-30.3	-75.85
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	-24.76	441.9	536.9	929.5	168	69.92	49.12	-12.55	-30.3	-75.85
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	-25.71	436.8	548.1	940	169.2	80.95	58.82	-9.09	-23.53	-75
各項資產佔總資產比重	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	6.92	12.88	14.77	13.87	10.9	11.11	7.36	7.23	8.46	8.85
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	8.47	8.17	7.67	9.11	8.23	7.49	7.61	5.78	7.11	6.33
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	14.71	14.44	14.18	12.7	14.13	13.76	13.61	13.16	12.15	11.05
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	15.49	21.14	22.52	23.05	19.21	18.68	15.27	13.31	15.65	15.27
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	31.91	37.2	38.4	37.72	35.22	34.25	30.64	28.27	29.51	28.14
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	2.48	2.23	2.88	2.78	2.45	2.39	2.35	2.75	2.62	2.3
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	62.14	57.98	56.47	56.77	59.84	60.71	62.84	65.37	64.57	65.94
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	3.23	2.36	2.01	2.44	2.17	2.26	3.73	3.11	2.8	3.09
資產季成長率	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	-50.83	-15.78	6.76	31.6	-1.49	57.76	4.71	-16.29	-2.57	-29.55
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	-5.11	2.8	-15.62	14.52	10.38	2.82	35.45	-20.36	14.44	4.63
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	-6.76	-1.66	11.95	-7.05	3.11	5.72	6.31	6.1	12.09	6.1
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	-21.49	-6.44	2.05	10.78	3.25	16.87	11.4	-6.12	6.89	-9.12
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	1.9	-25.32	3.83	17.51	2.9	6.5	-12.25	2.69	16.44	18.5
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	-1.9	-0.87	-0.28	-1.84	-1.06	1	-1.17	-0.79	-0.19	0.15
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	25.18	13.46	-17.44	16.42	-3.64	-36.56	23.32	8.69	-7.73	-12.22
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	-8.48	-3.43	0.24	3.46	0.38	4.54	2.81	-2.01	1.93	-2.72
資產年成長率	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	-41.81	16.57	118.3	114.1	36.21	34.72	-39.84	-44.12	-27.21	-22.65
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	-5.74	9.65	9.67	76.05	22.42	26.93	29.17	12.91	-5.03	-18.4
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-4.58	5.52	13.44	7.72	22.95	33.66	34.14	17.75	25.24	16.92
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	-16.96	9.2	36.41	48.91	26.2	30.65	1.6	-9.54	-4.03	-8.19
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	-7.15	-6.25	33.71	13	-1.25	11.75	24.33	91.97	101.7	54.4
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	-4.82	-4	-2.2	-3.06	-2.02	-1.16	-1.99	0.48	1.19	1.02
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	36.5	5.08	-41.24	-12.23	-18.06	-21.53	8.57	-30.54	-30.94	-17.88
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	-8.34	0.53	8.83	11.62	5.72	7.35	-0.11	-2.71	-0.3	-1.6
負債&股東權益佔總資產	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	9.95	7.83	6.6	6.39	6.78	7.29	6.35	6.25	7.31	7.73
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	18.14	22.34	21.99	23.68	22.47	21.19	27.89	28.86	30.58	28.25
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	31.53	29.36	31.21	31.77	33.99	35.31	27.01	24.94	24.08	25.59
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.35	0.32	0.33	0.34	0.36	0.37	0.47	0.49	0.49	0.51
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	51.59	53.5	55.2	57.28	58.34	58.41	57.03	56.05	56.93	56.21
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	33.25	30.43	29.39	29.46	30.48	30.59	31.98	32.88	32.22	32.84
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	48.41	46.5	44.8	42.72	41.66	41.59	42.97	43.95	43.07	43.79
負債&股東權益季增減率	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	16.27	14.49	3.65	-2.57	-6.67	20.03	4.43	-16.14	-3.68	-14.23
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	-25.67	-1.89	-6.92	9.04	6.46	-20.59	-0.64	-7.51	10.32	-8.78
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	-1.72	-9.14	-1.54	-3.28	-3.38	36.67	11.32	1.5	-4.1	-1.74
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-2.02	-5.85	-2.34	-2.12	-1.88	-18.95	-1.52	-1.52	-1.59	-1.24
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	-11.74	-6.42	-3.4	1.59	0.27	7.07	4.6	-3.51	3.22	-5.43
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	-4.72	0.25	5.12	6.08	0.54	1.18	0.53	-0.02	0.27	0.99
負債&股東權益年增減率	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	34.43	7.91	13.13	13.98	-1.9	1.25	-27.65	-5	-23.67	-3.57
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	-25.98	6	-14.21	-8.42	-22.32	-19.5	-7.52	7.25	8.37	-10.7
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	-14.97	-16.4	25.75	42.18	49.21	48.11	6.48	-11.41	-4.65	20.54
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-11.82	-11.7	-23.98	-23.34	-22.87	-22.64	-5.74	-5.56	-5.5	-5.36
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	-18.95	-7.92	5.35	14.08	8.35	11.54	-1.48	-2.09	2.48	2.13
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	-8	-8	-8
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	6.51	12.4	13.45	8.49	2.25	1.97	1.78	-3.48	-3.74	-6.01
償債能力	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	38.15	57.67	67.18	58.57	48.53	52.44	26.4	25.05	27.67	31.34
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	85.37	94.63	102.4	97.34	85.52	88.17	54.76	46.13	51.19	54.04
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	175.9	166.5	174.6	159.3	156.8	161.7	109.8	97.96	96.51	99.61
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	7.84	14.37	16.82	16.55	12.53	4.34	4.28	2.94	6.02	2.68
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	13.74	56.21	40.53	19.18	2.18	10.13	-0.68	2.07	-3.53	26.54
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	54.96	56.21	54.04	38.35	8.72	10.13	-0.9	4.14	-14.13	26.54
經營能力	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	77.41	77.19	78.12	78.54	80.89	83.62	83.58	82.67	81.33	84.73
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	10.75	11.21	11.51	10.99	11.39	12.11	12.58	12.57	12.64	12.36
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	5.31	5.75	5.74	5.38	5.11	5.43	5.27	6.03	5.39	5.38
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	68.76	63.45	63.56	67.88	71.49	67.23	69.23	60.54	67.73	67.82
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	3.86	4.6	4.9	5.14	4.61	4.19	4.37	4.32	3.92	4.08
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	94.5	79.41	74.49	71	79.11	87.06	83.45	84.57	93.11	89.46
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	2.34	2.46	2.43	2.66	2.33	2.53	2.49	2.49	2.54	3.13
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	155.8	148.1	150	137.4	156.8	144.5	146.5	146.4	143.8	116.5
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	0.74	0.76	0.74	0.76	0.67	0.6	0.57	0.56	0.56	0.58
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.44	0.45	0.44	0.45	0.4	0.38	0.37	0.37	0.36	0.38
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.93	1.02	1.01	1.06	0.96	0.88	0.85	0.83	0.83	0.84
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	73.37	18.18	23.97	41.53	82.21	20.6	27.94	31.63	79.22	16.7
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	18.34	18.18	17.98	20.77	20.55	20.6	20.96	15.82	19.81	16.7
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	127.5	32.16	44.31	57.88	141.1	37.87	49.95	72.04	135.4	29.14
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	31.88	32.16	33.24	28.94	35.29	37.87	37.46	36.02	33.86	29.14
現金流量狀況	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	0.74	4.14	3.04	1.54	0.16	0.71	-0.06	0.18	-0.33	2.17
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-0.41	-1.09	-0.82	-0.52	-0.35	-1.55	-1.2	-0.84	-0.34	-2.08
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-2.45	-2.44	-0.82	0.06	0.14	1.79	0.87	0.17	0.61	-0.84
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	-2.12	0.6	1.4	1.07	-0.05	0.95	-0.39	-0.49	-0.07	-0.75
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	0.33	3.04	2.22	1.01	-0.19	-0.84	-1.26	-0.66	-0.68	0.09
其他指標	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	106.6	115	123.2	134.1	140	140.4	132.7	127.5	132.2	128.4
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	128.6	130.9	134.6	131.2	126.4	126.7	111.4	105.4	104	105.2
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	20.12	19.5	19.4	19.87	19.45	18.95	18.21	22.59	22.03	2.38
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	-2.32	5.53	9.55	6.98	5.53	-0.36	0.11	-2.41	-0.01	-0.94
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	-24.34	32.27	47.97	39.98	41.74	-9.32	2.73	-102.3	-0.16	-48.11
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	45	55	55	55	49	43	40	40	38	40