獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 13.46 | 13.19 | 12.74 | 11.87 | 10.03 | 10.03 | 10.2 | 10.09 | 10.58 | 10.66 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 5.42 | 5.43 | 4.88 | 3.95 | 2.7 | 2.59 | 2.65 | 2.52 | 2.31 | 2.15 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 5.37 | 5.55 | 4.99 | 3.95 | 3.02 | 3.13 | 3.12 | 3.25 | 2.85 | 2.84 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.32 | 4.49 | 4.01 | 3.3 | 2.52 | 2.49 | 2.49 | 2.47 | 2.23 | 2.21 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.66 | 3.75 | 3.36 | 2.81 | 1.94 | 1.92 | 2.03 | 2.16 | 1.84 | 1.96 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 7.06 | 5.44 | 3.23 | 1.26 | 4.05 | 3.06 | 2.04 | 1.04 | 3.58 | 2.67 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.81 | 3.68 | 2.17 | 0.9 | 2.59 | 1.88 | 1.33 | 0.69 | 2.32 | 1.84 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 28.01 | 27.07 | 25.35 | 25.78 | 24.66 | 24.47 | 23.65 | 24.39 | 24.96 | 24.38 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 15.82 | 12.35 | 7.5 | 3.04 | 10.06 | 7.29 | 4.7 | 2.28 | 8.13 | 6.09 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 15.82 | 16.47 | 15 | 12.15 | 10.06 | 9.72 | 9.39 | 9.13 | 8.13 | 8.12 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.55 | 5.87 | 3.53 | 1.45 | 4.79 | 3.48 | 2.2 | 1.09 | 4.17 | 3.17 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.55 | 7.82 | 7.07 | 5.81 | 4.79 | 4.64 | 4.4 | 4.36 | 4.17 | 4.23 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -1.93 | 0.23 | 3.83 | 5.87 | 11.69 | 9.29 | 5.83 | 12.96 | 24.23 | 30.09 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 31.71 | 31.85 | 29.62 | 24.57 | 5.8 | 2.85 | -4.08 | -17.62 | -12.44 | -10.51 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 96.86 | 110.6 | 91.39 | 66.37 | 30.39 | 31.19 | 5.76 | -26.2 | -44.32 | -49.94 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 74.23 | 77.75 | 66.46 | 28.59 | 18.67 | 20.42 | -1.66 | -27.22 | -42.07 | -42.22 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 68.54 | 80.73 | 67.52 | 41.47 | 26 | 22.97 | -0.27 | -31.53 | -44.45 | -44.32 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 85.55 | 95.72 | 71.49 | 37.69 | 17.31 | 7.3 | -9.83 | -29.82 | -40.12 | -35.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 85.71 | 95.74 | 63.16 | 30.43 | 11.64 | 2.17 | -12.5 | -31.68 | -41.85 | -37.41 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.78 | 8.44 | 9.21 | 8.52 | 8.25 | 10.77 | 8.96 | 9.68 | 10.72 | 9.59 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.03 | 13.45 | 12.79 | 12.44 | 13.65 | 13.04 | 13.88 | 13.97 | 13.28 | 11.99 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.39 | 14.86 | 14.23 | 14.95 | 17.49 | 14.72 | 16.58 | 15.5 | 14.41 | 14.95 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 22.91 | 23.24 | 23.62 | 21 | 22.05 | 24.76 | 23.24 | 24.11 | 24.02 | 21.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 44.66 | 46.44 | 46 | 45.32 | 48.03 | 48.28 | 49.84 | 47.9 | 46.88 | 45.86 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.58 | 7.74 | 8.15 | 8.49 | 8.05 | 8.62 | 8.47 | 9.14 | 9.46 | 9.91 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 38.29 | 37.72 | 37.88 | 37.52 | 35.67 | 35.19 | 33.52 | 34.96 | 35.76 | 36.43 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.27 | 0.28 | 0.29 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.35 | 3.54 | 3.48 | 3.84 | 3.57 | 3.17 | 3.43 | 3.02 | 2.68 | 2.77 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 16.12 | -3.92 | 9.84 | 0.57 | -22.68 | 19.51 | -3.02 | -5.61 | 17.45 | 10.2 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -2.95 | 10.25 | 4.51 | -11.18 | 5.56 | -6.62 | 4.15 | 9.98 | 16.42 | -7.55 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.01 | 9.51 | -3.24 | -16.74 | 19.81 | -11.75 | 12.12 | 12.47 | 1.3 | -1.2 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -3.7 | 5.87 | 3.19 | -8.1 | 0.36 | -3.71 | 9.05 | 6.84 | 7.41 | -2.91 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.92 | -0.44 | -2.47 | 2.78 | -5.84 | 1.19 | -2.82 | 0.97 | 0.35 | -2.94 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.65 | 4.42 | 2.62 | 2.47 | 2.26 | 4.35 | 0.47 | 2.22 | 3.15 | 0.6 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.03 | 1.19 | 0.69 | 2.65 | -0.63 | 2.41 | -7.94 | 1.49 | -0.27 | -0.02 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -5.01 | 6.63 | -8.04 | 4.78 | 13.76 | -8.27 | 19.29 | 17.79 | 1.44 | -7.24 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.14 | 4.87 | 1.66 | -2.59 | 0.87 | -0.6 | 4.8 | 4.58 | 5.06 | -1.7 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 23.24 | -17.93 | 2.08 | -9.87 | -15.41 | 28.49 | 18.48 | 36.57 | 35.52 | 8.77 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -0.68 | 8.03 | -8.5 | -8.81 | 12.91 | 24.53 | 23.29 | 20.04 | 18.96 | 5.91 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -14.44 | 5.7 | -14.82 | -1.3 | 33.33 | 12.73 | 26.21 | 13.11 | 0.34 | -3.1 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -3.31 | 0.77 | -8.35 | -3.15 | 12.59 | 20.5 | 21.5 | 11.36 | 13.09 | 0.74 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -2.1 | -6.03 | -4.5 | -4.84 | -6.51 | -0.36 | -4.42 | 5.94 | 4.56 | 15.56 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 11.62 | 12.28 | 12.21 | 9.85 | 9.59 | 10.54 | 6.57 | 7.52 | 6.13 | 4.52 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 3.5 | 3.92 | 5.18 | -3.83 | -4.91 | -4.57 | -6.83 | 0.14 | -1.25 | -2.5 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.4 | 16.88 | 0.55 | 30.43 | 46.63 | 30.75 | 32.22 | 17.19 | 32.11 | 58.18 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.99 | 4.75 | -0.71 | 2.36 | 9.89 | 14.45 | 13.18 | 9.39 | 9.75 | 4.87 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 13.8 | 13.83 | 14.96 | 13.23 | 14.71 | 15.42 | 15.26 | 15.24 | 14.64 | 12.92 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 44.13 | 45.98 | 46.67 | 45.39 | 48.89 | 49.3 | 50.9 | 49.4 | 46.85 | 45.22 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.14 | 3.43 | 3.47 | 3.14 | 2.79 | 1.89 | 2 | 1.91 | 2.03 | 2.12 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.36 | 0.41 | 0.41 | 0.39 | 0.4 | 0.39 | 0.42 | 0.42 | 0.42 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 50.92 | 51.42 | 52.11 | 50.58 | 53.65 | 53.31 | 54.95 | 53.43 | 51.1 | 49.65 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.8 | 13.82 | 14.49 | 14.73 | 14.35 | 14.48 | 14.39 | 14.36 | 15.02 | 15.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 49.08 | 48.58 | 47.89 | 49.42 | 46.35 | 46.69 | 45.05 | 46.57 | 48.9 | 50.35 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -0.08 | -3.03 | 14.95 | -12.39 | -3.77 | 0.47 | 4.91 | 8.84 | 19.06 | -27.79 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -3.88 | 3.3 | 4.52 | -9.56 | 0.03 | -3.71 | 7.97 | 10.27 | 8.85 | -3.09 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -8.44 | 3.66 | 12.3 | 9.69 | 49.01 | -6 | 9.48 | -1.63 | 0.96 | -24.21 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -37.49 | 0 | 0 | -0.03 | -30.24 | 0 | 0 | 0 | -30.89 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 9.38 | -6.93 | 2.15 | 0.68 | -0.25 | 0.76 | -1.96 | 3.21 | 7.2 | -4.35 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.84 | 3.48 | 4.73 | -8.16 | 1.52 | -3.58 | 7.78 | 9.34 | 8.14 | -4.25 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.18 | 6.37 | -1.49 | 3.86 | 0.14 | 3.03 | 1.37 | -0.4 | 2.02 | 0.95 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -2.42 | -6.02 | -2.63 | -11.13 | 10.4 | 36.59 | -1.83 | -11.64 | 19.63 | -6.85 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -6.14 | -2.32 | -8.95 | -5.94 | 14.68 | 24.79 | 25.59 | 17.07 | 25.68 | 11.34 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 16.9 | 90.26 | 72.54 | 68.22 | 50.85 | 2.21 | -17.6 | -18.37 | -8.13 | -47.59 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -37.51 | -30.26 | -30.26 | -30.26 | -30.24 | -30.89 | -30.89 | -30.89 | -30.89 | -4.63 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 4.69 | -4.52 | 3.37 | -0.79 | 1.71 | 9.31 | 3.76 | 5.86 | 2.75 | -0.66 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.3 | 1.05 | -5.85 | -3.1 | 15.36 | 22.89 | 22.03 | 14.2 | 21.79 | 6.22 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 5 | 5 | 5 | 5 | 3 | 3 | 3 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 10.11 | 8.97 | 5.56 | 8.62 | 4.17 | 6.13 | 3.99 | 4.34 | -0.53 | 3.58 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 22.17 | 18.35 | 19.73 | 18.77 | 16.88 | 21.84 | 17.6 | 19.59 | 22.89 | 21.21 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 51.92 | 50.54 | 50.62 | 46.27 | 45.11 | 50.23 | 45.67 | 48.81 | 51.26 | 47.78 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 101.2 | 101 | 98.56 | 99.83 | 98.25 | 97.92 | 97.92 | 96.96 | 100.1 | 101.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 10.15 | 10.64 | 9.78 | 7.06 | 8.21 | 9.49 | 11.38 | 14.52 | 11.14 | 10.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 34.14 | 20.67 | 16 | 10.48 | 7.68 | 9.01 | -3.74 | -4.54 | 16.11 | 9.08 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 34.14 | 27.55 | 32 | 41.93 | 7.68 | 12.02 | -7.48 | -18.17 | 16.11 | 12.1 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 86.54 | 86.81 | 87.26 | 88.13 | 89.97 | 89.97 | 89.8 | 89.91 | 89.42 | 89.34 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 8.05 | 7.76 | 7.86 | 7.91 | 7.33 | 7.44 | 7.56 | 7.57 | 8.27 | 8.5 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.1 | 12.86 | 13.33 | 13.48 | 14.12 | 14.16 | 13.03 | 12.93 | 14.63 | 15.78 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 27.85 | 28.39 | 27.38 | 27.07 | 25.84 | 25.77 | 28.01 | 28.23 | 24.95 | 23.13 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.61 | 10.6 | 10.37 | 11.09 | 11.67 | 11.14 | 10.63 | 10.6 | 11.9 | 12.97 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 34.39 | 34.43 | 35.21 | 32.9 | 31.29 | 32.76 | 34.33 | 34.42 | 30.68 | 28.14 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.51 | 9.36 | 9.69 | 9.55 | 10.69 | 11.5 | 10.23 | 10.59 | 11.11 | 11.13 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 38.4 | 38.98 | 37.65 | 38.2 | 34.15 | 31.73 | 35.68 | 34.47 | 32.85 | 32.79 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.72 | 4.74 | 4.79 | 4.81 | 5.33 | 5.25 | 5.12 | 4.99 | 5.15 | 5.21 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.75 | 1.74 | 1.76 | 1.76 | 1.9 | 1.86 | 1.77 | 1.76 | 1.87 | 1.91 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.66 | 3.67 | 3.74 | 3.68 | 4 | 3.9 | 3.78 | 3.69 | 3.65 | 3.67 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.61 | 10.49 | 14.45 | 27.91 | 7.51 | 9.73 | 16.39 | 32.41 | 7.43 | 8.54 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.61 | 7.87 | 7.22 | 6.98 | 7.51 | 7.3 | 8.2 | 8.1 | 7.43 | 6.41 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 8.39 | 11.59 | 16.06 | 33.53 | 9.62 | 10.99 | 19.58 | 35.96 | 8.06 | 10.65 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.39 | 8.69 | 8.03 | 8.38 | 9.62 | 8.24 | 9.79 | 8.99 | 8.06 | 7.99 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 11.55 | 7.27 | 5.45 | 3.41 | 2.76 | 3.24 | -1.47 | -1.66 | 5.31 | 2.75 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.4 | -3.94 | -2.51 | -1.3 | -4.97 | -3.4 | -2.35 | -1.16 | -4.1 | -2.86 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.83 | -3.26 | -2.42 | -2.1 | 0.79 | 0.09 | 2.63 | 1.93 | 1.79 | 1.16 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.41 | 0.37 | 0.64 | 0.03 | -1.11 | 0.68 | -0.64 | -0.43 | 1.98 | 0.86 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 6.15 | 3.32 | 2.94 | 2.11 | -2.21 | -0.16 | -3.82 | -2.82 | 1.21 | -0.11 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 103.8 | 105.9 | 108.8 | 102.4 | 115.7 | 114.2 | 122 | 114.7 | 104.5 | 98.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 136.4 | 137.9 | 135.6 | 140.1 | 137.8 | 138.1 | 140.4 | 138.7 | 142.4 | 144 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.52 | 19.12 | 19.7 | 16.27 | 16.8 | 20.46 | 20.21 | 23.89 | 21.64 | 22.11 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.05 | 0.12 | 0.12 | -0.01 | 0.32 | 0.54 | 0.47 | 0.73 | 0.53 | 0.69 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -0.87 | 2.13 | 2.35 | -0.21 | 10.73 | 17.41 | 15.07 | 22.55 | 18.75 | 24.19 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 45 | 45 | 43 | 43 | 43 | 38 | 38 | 43 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |