獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 40.13 | 39.42 | 38.61 | 37.82 | 42.19 | 41 | 39.26 | 40.34 | 43.41 | 44.22 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.16 | 13.06 | 11.45 | 10.25 | 13.81 | 13.64 | 10.72 | 10.38 | 20.16 | 21.79 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.66 | 15.27 | 12.84 | 11.76 | 17.35 | 17.59 | 13.82 | 14.2 | 23.42 | 25.71 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.38 | 12.88 | 11.36 | 9.41 | 11.04 | 9.12 | 3.62 | 10.83 | 18.83 | 21.01 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.18 | 11.45 | 9.69 | 8.74 | 9.6 | 7.44 | 1.9 | 9.35 | 18.02 | 20.17 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 10.13 | 7.95 | 4.22 | 1.87 | 10.95 | 8.31 | 4.14 | 2.01 | 17.12 | 14.62 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 7.73 | 5.96 | 3.19 | 1.39 | 6.06 | 3.52 | 0.57 | 1.32 | 13.17 | 11.47 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 71.38 | 70.2 | 66.47 | 70.22 | 68.87 | 66.72 | 63.42 | 62.92 | 68.95 | 66.6 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.94 | 7.87 | 4.52 | 1.73 | 8.33 | 5.23 | 1.34 | 1.93 | 18.78 | 16.63 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.94 | 10.49 | 9.03 | 6.93 | 8.33 | 6.97 | 2.67 | 7.74 | 18.78 | 22.17 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.79 | 5.06 | 2.92 | 1.18 | 5.42 | 3.37 | 0.84 | 1.18 | 11.9 | 10.18 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.79 | 6.74 | 5.84 | 4.7 | 5.42 | 4.5 | 1.67 | 4.73 | 11.9 | 13.57 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 7.85 | 8.64 | 9.5 | 12.96 | -13.38 | -16.43 | -18.14 | -14.8 | 4.33 | 8.02 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 2.59 | 4.44 | 7.67 | 5.91 | -15.82 | -22.51 | -26.48 | -23.37 | 3.76 | 7.35 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 2.78 | 3.97 | 16.94 | 11.6 | -40.68 | -47.67 | -57.03 | -59.78 | -14.27 | -4.56 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -8.92 | -5.67 | 1.69 | -6.46 | -35.81 | -42.84 | -50.76 | -50.4 | -8.59 | 4.17 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 20.87 | 53.32 | 243.9 | -1.86 | -49.21 | -63.7 | -85.6 | -53.21 | -12.78 | -0.27 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 25.62 | 67.05 | 458.1 | 5.65 | -53.84 | -69.16 | -92.35 | -59.34 | -15.94 | -3.34 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 27.56 | 69.32 | 459.6 | 5.3 | -53.99 | -69.31 | -92.34 | -59.38 | -16.06 | -3.29 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38.03 | 39.19 | 35.81 | 34.98 | 39.27 | 28.47 | 29.96 | 30.54 | 30.96 | 32.16 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.08 | 6.47 | 6.7 | 7.74 | 7.05 | 8.13 | 8.47 | 6.46 | 6.99 | 8.12 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.68 | 6.93 | 7.08 | 6.92 | 7.74 | 7.54 | 7.16 | 6.52 | 5.77 | 5.23 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.18 | 47.45 | 44.51 | 44.18 | 47.71 | 42 | 43.87 | 42.44 | 43.3 | 45.43 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 55.92 | 56.86 | 53.61 | 53.44 | 56.93 | 52.14 | 53.45 | 51.27 | 51.39 | 53 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.59 | 3.87 | 4.01 | 4.1 | 0.65 | 4.14 | 4.25 | 5.79 | 5.58 | 5.25 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 35.04 | 31.55 | 31.89 | 32.02 | 32.21 | 31.97 | 31.74 | 31.83 | 31.17 | 29.38 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 4.9 | 4.48 | 4.85 | 4.9 | 4.91 | 5.02 | 5.02 | 5.26 | 5.26 | 5.15 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.96 | 2.03 | 4.23 | 4.06 | 3.8 | 5.04 | 4.72 | 5.09 | 5.72 | 6.34 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.86 | 16.22 | 1.65 | -12.19 | 39.5 | -6.17 | -2.19 | -1.5 | -5.92 | 6.5 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -1.73 | 2.49 | -14.1 | 8.25 | -12.29 | -5.22 | 30.74 | -7.7 | -15.85 | 22.73 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -13.48 | 3.94 | 1.62 | -11.9 | 3.81 | 3.94 | 9.54 | 12.74 | 7.8 | 19.59 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -11.69 | 12.62 | -0.37 | -7.49 | 10.43 | -3.67 | 3.96 | -0.39 | -5.26 | 5.52 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -86.37 | 2.45 | -2.79 | 524.1 | -84.17 | -3.96 | -26.81 | 3.67 | 3.96 | 44.34 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.29 | 5.06 | -1.1 | -2.02 | 1.91 | -0.53 | -0.56 | 1.95 | 3.67 | 16.84 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.79 | -1.79 | -1.75 | -1.6 | -1.12 | -1.28 | -4.81 | -0.21 | -0.2 | 3351 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -13.14 | -49.03 | 3.6 | 5.18 | -23.67 | 5.34 | -7.48 | -11.12 | -11.96 | -0.15 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -10.2 | 6.18 | -0.68 | -1.43 | 1.14 | -1.26 | -0.29 | -0.16 | -2.28 | 15.93 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -9.6 | 44.72 | 16.83 | 12.42 | 26.11 | -14.95 | -3.46 | 14.65 | -3.13 | 14.7 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -6.35 | -16.41 | -22.7 | 17.65 | 0.32 | -3.75 | 24.64 | 23.87 | 52.78 | 73.31 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -19.49 | -3.4 | -3.4 | 4.13 | 33.26 | 38.38 | 59.23 | 35.99 | 35.14 | 14.35 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -8.32 | 14.64 | -1.95 | 2.3 | 10.15 | -5.5 | 3.52 | 11.94 | 12.44 | 28.21 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -15.32 | -1.59 | -7.74 | -30.54 | -88.46 | -24.25 | 13.85 | 389.5 | 2956 | 3056 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.51 | 3.75 | -1.78 | -1.25 | 2.76 | 4.54 | 22.79 | 31.21 | 27.52 | 28.28 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -6.75 | -6.12 | -5.62 | -8.56 | -7.27 | -6.42 | 3171 | 3381 | 3494 | 3066 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -51.76 | -57.61 | -12.38 | -21.75 | -33.88 | -23.74 | -27.71 | -56.05 | -19.8 | -16.07 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6.66 | 5.12 | -2.24 | -1.85 | -0.58 | -3.94 | 12.78 | 19.35 | 27 | 36.51 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.66 | 11.73 | 14.4 | 7.96 | 9.42 | 10.76 | 17.23 | 17.91 | 12.34 | 19.96 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 23.26 | 31.08 | 31.8 | 25.41 | 29.73 | 29.38 | 32.93 | 34.26 | 29.26 | 35.66 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.3 | 5.82 | 4.33 | 4.34 | 2.1 | 3.26 | 4.21 | 5.82 | 6.37 | 3.8 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 29.95 | 38.11 | 37.45 | 31.14 | 33.29 | 34.31 | 38.09 | 41.07 | 36.68 | 40.51 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 8.39 | 7.53 | 8 | 7.94 | 7.83 | 7.92 | 7.82 | 7.79 | 7.78 | 7.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 70.05 | 61.89 | 62.55 | 68.86 | 66.71 | 65.69 | 61.91 | 58.93 | 63.32 | 59.49 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -18.42 | -13.5 | 79.59 | -16.65 | -11.49 | -38.34 | -4.07 | 44.91 | -39.6 | 50.93 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -32.8 | 3.76 | 24.3 | -15.74 | 2.33 | -11.9 | -4.17 | 16.91 | -19.81 | 26.15 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -18.34 | 42.88 | -0.85 | 103.4 | -34.87 | -23.53 | -27.82 | -8.71 | 63.56 | 6.24 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -41.12 | -0.86 | -3.36 | 1.01 | -1.92 | -3.4 | -2.28 | 3.68 | 0.89 | 0.92 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -29.42 | 8.04 | 19.44 | -7.78 | -1.88 | -11.05 | -7.53 | 11.8 | -11.51 | 25.8 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.64 | 5.06 | -9.79 | 1.74 | 2.72 | 4.76 | 4.76 | -7.08 | 4.01 | 10.05 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 5.64 | 14.61 | -18.31 | -56.37 | -24.14 | -48.23 | 26.73 | 60.39 | 17.34 | 93.76 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -26.97 | 11.21 | -5.57 | -27.2 | 1 | -20.85 | 13.33 | 24.25 | 3.28 | 28.46 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 135.2 | 87.62 | 0.42 | -26.9 | -67.18 | -17.59 | 14.49 | 68.66 | 24209 | 14763 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -43.02 | -5.09 | -7.52 | -6.48 | -4.01 | -1.25 | 3.17 | 4.73 | 0.25 | 1.87 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.01 | 16.76 | -3.87 | -25.58 | -9.77 | -18.63 | 15.08 | 30.66 | 27.35 | 43.31 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.54 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2 | -0.95 | -1.24 | 14.69 | 4.74 | 6.07 | 11.41 | 12.57 | 26.8 | 32.24 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 163.5 | 126.1 | 112.6 | 137.7 | 132.1 | 96.9 | 90.99 | 89.15 | 105.8 | 90.18 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 202.8 | 152.7 | 140 | 173.8 | 160.5 | 143 | 133.2 | 123.9 | 148 | 127.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 240.4 | 182.9 | 168.6 | 210.3 | 191.5 | 177.5 | 162.3 | 149.6 | 175.6 | 148.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 26.34 | 32.72 | 25.78 | 22.07 | 38.28 | 39.92 | 28.18 | 36.15 | 86.23 | 101.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 58.09 | 34.49 | 21.57 | 2.01 | 21.28 | 8.78 | -2.78 | 0.88 | 35.51 | 22.15 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 58.09 | 45.99 | 43.13 | 8.03 | 21.28 | 11.71 | -5.55 | 3.52 | 35.51 | 29.54 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 59.87 | 60.58 | 61.39 | 62.18 | 57.81 | 59 | 60.74 | 59.66 | 56.59 | 55.78 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 26.97 | 26.36 | 27.16 | 27.57 | 28.38 | 27.35 | 28.54 | 29.96 | 23.25 | 22.43 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.77 | 7.75 | 7.47 | 6.75 | 6.99 | 6.52 | 5.99 | 6.5 | 9.77 | 9.08 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 46.97 | 47.07 | 48.83 | 54.05 | 52.23 | 55.95 | 60.94 | 56.19 | 37.37 | 40.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.28 | 2.99 | 2.66 | 3.57 | 2.61 | 2.52 | 1.9 | 1.72 | 2.8 | 2.11 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 111.2 | 121.9 | 137.4 | 102.2 | 140.1 | 145.1 | 191.9 | 211.8 | 130.5 | 173.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.55 | 4.33 | 4.26 | 4.24 | 4.2 | 4.37 | 4.35 | 4.24 | 6.36 | 6.77 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 80.26 | 84.29 | 85.72 | 86.17 | 86.92 | 83.46 | 83.97 | 86.1 | 57.38 | 53.87 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.63 | 1.64 | 1.6 | 1.55 | 1.55 | 1.56 | 1.47 | 1.39 | 2.03 | 2.15 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.5 | 0.49 | 0.49 | 0.46 | 0.44 | 0.63 | 0.65 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.8 | 0.81 | 0.8 | 0.74 | 0.75 | 0.76 | 0.74 | 0.71 | 1 | 1.06 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 12.45 | 16.78 | 25.78 | 61.57 | 14.33 | 21.81 | 36.52 | 59.12 | 12.38 | 18.94 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.45 | 12.59 | 12.89 | 15.39 | 14.33 | 16.36 | 18.26 | 14.78 | 12.38 | 14.2 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 11.74 | 17.98 | 27.24 | 55 | 15.73 | 20.22 | 30.88 | 59.66 | 10.23 | 12.21 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.74 | 13.49 | 13.62 | 13.75 | 15.73 | 15.17 | 15.44 | 14.92 | 10.23 | 9.16 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 16.43 | 14.49 | 8.69 | 0.64 | 8.12 | 3.27 | -1.18 | 0.39 | 13.45 | 10.48 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.26 | -2.72 | -1.3 | -0.54 | 2.07 | -1.03 | -0.18 | -1.41 | -16.93 | -14.99 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -17.02 | -4.58 | -6.19 | -1.67 | -7.07 | -7.36 | -0.78 | -0.83 | 2.03 | 6.39 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.91 | 6.47 | -0.92 | -1.64 | 3.85 | -3.83 | -1.47 | -0.6 | -1.29 | 1.23 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 13.17 | 11.77 | 7.39 | 0.1 | 10.19 | 2.24 | -1.36 | -1.02 | -3.48 | -4.51 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 42.76 | 61.57 | 59.88 | 45.23 | 49.9 | 52.23 | 61.52 | 69.69 | 57.92 | 68.08 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 215.1 | 214.6 | 209.7 | 228.6 | 213.6 | 215.7 | 208.4 | 203.5 | 223.6 | 215.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 15.55 | 15.67 | 11.47 | 19.96 | 36.36 | 48.12 | 73.82 | 23.71 | 19.58 | 18.29 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.5 | 2.21 | 1.39 | 1.51 | 3.55 | 3.94 | 3.1 | 3.82 | 3.26 | 3.92 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 10.22 | 14.48 | 10.8 | 12.82 | 20.44 | 22.41 | 22.43 | 26.92 | 13.91 | 15.25 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 68 | 66 | 64 | 60 | 66 | 60 | 57 | 60 | 70 | 72 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |