獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.31 | 7.36 | 7.07 | 6.74 | 17.01 | 17.05 | 17.06 | 19.33 | 20.12 | 20.25 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -9.73 | -12.2 | -12.64 | -12.46 | 1.55 | 1.73 | 1.91 | 3.73 | 5.05 | 5.28 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -9.78 | -11.96 | -13.66 | -13.81 | 1.74 | 2.51 | 2.53 | 4.08 | 4.68 | 4.72 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.3 | -10.23 | -11.88 | -11.65 | 0.48 | 0.92 | 1.32 | 2.48 | 2.95 | 2.92 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.71 | -8.42 | -10.26 | -9.81 | 0.53 | 1.3 | 1.38 | 1.67 | 1.93 | 1.92 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.18 | -1.05 | -0.81 | -0.42 | 0.29 | 0.31 | 0.22 | 0.17 | 0.78 | 0.59 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.81 | -0.74 | -0.61 | -0.3 | 0.09 | 0.16 | 0.12 | 0.07 | 0.32 | 0.24 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 8.31 | 8.61 | 8.47 | 9 | 7.53 | 7.63 | 7.52 | 7.62 | 7.3 | 7.16 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -9.83 | -8.68 | -6.79 | -3.28 | 0.75 | 1.09 | 1.03 | 0.91 | 4.74 | 3.51 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.83 | -11.57 | -13.58 | -13.13 | 0.75 | 1.45 | 2.06 | 3.66 | 4.74 | 4.68 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -4.53 | -4.03 | -3.12 | -1.55 | 0.32 | 0.46 | 0.44 | 0.41 | 2.29 | 1.75 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.53 | -5.37 | -6.25 | -6.22 | 0.32 | 0.62 | 0.88 | 1.64 | 2.29 | 2.33 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -16.53 | -19.27 | -18.47 | -12.98 | -0.43 | 1.74 | 5.81 | 7.46 | 41.52 | 43.67 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -54.32 | -65.13 | -66.22 | -69.66 | -15.82 | -14.34 | -10.36 | 0.14 | 29.79 | 30.04 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -623.4 | -668.8 | -638.9 | -390.6 | -69.44 | -66.65 | -54.41 | 10.89 | 53.74 | 43.98 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -570.1 | -484.1 | -539.8 | -394.8 | -63.09 | -45.8 | -29.29 | 41.29 | 92.18 | 53.46 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1540 | -992.7 | -834.7 | -508.5 | -83.73 | -67.78 | -32.74 | 93.99 | 142.1 | 89.32 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1147 | -621.6 | -707.4 | -612.8 | -72.45 | -31.01 | 6.67 | 52.24 | 77.67 | 18.15 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1000 | -562.5 | -608.3 | -528.6 | -71.88 | -33.33 | 9.09 | 75 | 77.78 | 20 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.97 | 13.37 | 13.95 | 9.99 | 10.26 | 9.5 | 11.63 | 12.36 | 15.59 | 16.13 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 16.35 | 14.89 | 14.27 | 15.7 | 16.78 | 18.37 | 18.81 | 18.63 | 19.98 | 21.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.61 | 15.61 | 16.91 | 19.33 | 20.55 | 22.26 | 21.4 | 20.61 | 16.9 | 14.75 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 26.77 | 28.7 | 28.65 | 26.02 | 27.38 | 28.19 | 30.76 | 31.34 | 35.94 | 38.17 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 42.65 | 45.47 | 46.5 | 46.74 | 49.28 | 51.67 | 53.47 | 52.99 | 53.8 | 53.77 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.4 | 0.41 | 0.44 | 0.48 | 0.5 | 0.55 | 0.61 | 0.74 | 0.88 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 44.73 | 44.03 | 39.07 | 37.69 | 38 | 34.48 | 33.76 | 31.95 | 32.62 | 32.99 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.17 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 6.31 | 4.32 | 8.01 | 9.11 | 6.6 | 7.71 | 6.32 | 8.21 | 6.53 | 6.76 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -27.3 | -4.4 | 39.06 | -3.6 | 5.99 | -17.36 | 0.65 | -17.84 | 3.98 | -0.03 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.01 | 4.12 | -9.55 | -7.37 | -10.32 | -1.19 | 7.94 | -3.33 | -0.79 | 10.04 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.76 | -7.9 | -12.93 | -6.86 | -9.39 | 5.26 | 11.02 | 26.41 | 23.2 | -1.73 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -8.55 | -2.46 | -1 | -6.07 | -6.38 | -2.23 | 7.9 | 2.12 | 7.6 | 3.47 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.13 | -2.65 | -7.35 | -8.42 | -7.17 | -6.96 | -4.54 | -14.37 | -9.09 | -6.54 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.98 | 12.43 | 3.17 | -1.78 | 8.16 | 3.34 | 13 | 1.53 | 6.34 | 2.84 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -9.87 | -4.41 | -11.17 | -8.25 | 12.93 | -4.28 | -8.82 | -3.89 | -5.65 | -5.35 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 42.42 | -46.19 | -12.58 | 36.75 | -15.91 | 23.28 | -17.62 | 30.37 | 3.76 | 27.7 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.53 | -0.24 | -0.49 | -0.97 | -1.84 | 1.17 | 6.93 | 3.67 | 7.54 | 4.24 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.83 | 35.83 | 17.41 | -15.02 | -27.57 | -28.94 | -14.04 | -11 | -0.82 | 4.08 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -6.64 | -21.76 | -25.75 | -11.4 | -7.54 | 2.28 | 13.92 | 23.58 | 49.7 | 66.98 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -31.85 | -32.33 | -22.66 | -1.37 | 33.85 | 82 | 69.91 | 56.23 | 26.01 | 0.88 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -17.06 | -15.08 | -14.89 | -7.24 | 0.85 | 15.91 | 22.67 | 22.92 | 23.75 | 17.22 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -19.98 | -23.32 | -26.71 | -24.49 | -29.4 | -30.86 | -30.55 | -35.5 | -30.69 | -34.17 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 12.81 | 23.23 | 13.27 | 24.06 | 28.24 | 26.08 | 25.47 | 8.9 | 5.91 | 2.96 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -29.78 | -12.03 | -11.91 | -9.58 | -5.28 | -20.86 | -21.75 | -19.66 | -19.69 | -15.82 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -8.38 | -45.91 | 23.93 | 16.77 | 11.33 | 37.38 | 42.3 | 316.1 | 315.7 | 233.5 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.17 | -3.5 | -2.13 | 5.17 | 10.1 | 20.61 | 24.26 | 24.2 | 21.71 | 14.79 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.33 | 7.06 | 6.32 | 6.51 | 7.24 | 9 | 9.71 | 9.87 | 11.57 | 10.53 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 15.75 | 17.05 | 17.23 | 20.17 | 24.75 | 33.35 | 30.91 | 33.49 | 36.88 | 32.35 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 29.11 | 27.04 | 27.52 | 21.66 | 28.65 | 20.54 | 22.76 | 16.16 | 13.36 | 15.85 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.1 | 1.1 | 1.09 | 0.99 | 1.01 | 1.08 | 1.1 | 1.2 | 1.28 | 1.32 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.24 | 48.65 | 49.54 | 46.88 | 58.4 | 59.02 | 58.82 | 55.07 | 55.42 | 52.99 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 46.51 | 45.34 | 45.23 | 45.01 | 38.29 | 37.59 | 38.03 | 40.67 | 42.16 | 45.34 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.76 | 51.35 | 50.46 | 53.12 | 41.6 | 40.98 | 41.18 | 44.93 | 44.58 | 47.01 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 1.23 | 11.31 | -3.27 | -11 | -21.04 | -6.24 | 5.21 | -11.56 | 18.17 | 12.41 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.95 | -1.28 | -15 | -19.32 | -27.14 | 9.14 | -1.31 | -5.84 | 22.61 | 2.69 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 4.92 | -1.99 | 26.44 | -25.12 | 36.9 | -8.68 | 50.62 | 25.38 | -9.4 | 18.51 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.48 | 1.34 | 9.04 | -3.03 | -7.74 | -0.67 | -2.5 | -2.48 | 4.25 | -1.54 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -1.35 | -2.04 | 5.17 | -20.51 | -2.87 | 1.53 | 14.21 | 3.02 | 12.47 | 6.95 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 16.39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.64 | 1.53 | -5.48 | 26.45 | -0.34 | 0.67 | -1.98 | 4.47 | 1.98 | 1.33 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -2.99 | -24.33 | -36.26 | -30.67 | -31.11 | 3.09 | 23.59 | 48.5 | 78.65 | 106.9 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -39.04 | -50.67 | -45.46 | -36.68 | -26.1 | 24.35 | 17 | 22.48 | 37.77 | 16.67 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -2.64 | 27.04 | 18.37 | 41 | 136.1 | 56.26 | 102.8 | 113.8 | 70.54 | 68.43 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 4.49 | -1.14 | -3.1 | -13.35 | -12.86 | -1.54 | -2.41 | -1.7 | -2.7 | -6.22 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.2 | -20.45 | -17.56 | -10.47 | 16.02 | 34.35 | 41.52 | 41.24 | 43.08 | 27.78 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 16.39 | 16.39 | 16.39 | 16.39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 16.93 | 20.93 | 19.91 | 24.34 | 2.74 | 5.13 | 5.82 | 8.2 | 2.66 | 2.98 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 63.33 | 78.45 | 81.01 | 49.51 | 41.44 | 28.49 | 37.63 | 36.9 | 42.28 | 49.85 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 170 | 168.4 | 166.3 | 129 | 110.6 | 84.52 | 99.49 | 93.55 | 97.46 | 118 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 270.9 | 266.7 | 269.9 | 231.8 | 199.1 | 154.9 | 173 | 158.2 | 145.9 | 166.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -4.45 | -5.11 | -5.55 | -5.19 | 2.54 | 3.78 | 4.36 | 6.92 | 9.77 | 10.08 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 55.24 | 41.76 | 29.11 | 7.73 | -6.8 | -14.39 | -18.98 | -10.05 | 4.46 | 3.16 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 55.24 | 55.68 | 58.22 | 30.93 | -6.8 | -19.19 | -37.96 | -40.19 | 4.46 | 4.22 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.69 | 92.64 | 92.93 | 93.26 | 82.99 | 82.95 | 82.94 | 80.67 | 79.88 | 79.75 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 19.03 | 19.57 | 19.7 | 19.2 | 15.46 | 15.32 | 15.14 | 15.59 | 15.06 | 14.97 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.29 | 3.32 | 3.38 | 3.29 | 3.66 | 3.5 | 3.45 | 3.42 | 4.24 | 4.17 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 110.9 | 110.1 | 107.9 | 111.1 | 99.65 | 104.3 | 105.8 | 106.7 | 86 | 87.53 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.79 | 6.81 | 7.2 | 7.24 | 5.98 | 5.44 | 5.23 | 4.97 | 6.26 | 6.85 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 53.75 | 53.61 | 50.71 | 50.41 | 61.01 | 67.09 | 69.76 | 73.39 | 58.28 | 53.31 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.8 | 2.69 | 2.61 | 2.5 | 2.96 | 2.82 | 2.88 | 2.83 | 3.73 | 4.11 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 130.2 | 135.7 | 140.1 | 146.2 | 123.4 | 129.7 | 126.9 | 128.8 | 97.91 | 88.91 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.32 | 1.28 | 1.36 | 1.41 | 1.89 | 1.99 | 2.01 | 2.04 | 2.23 | 2.27 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.53 | 0.53 | 0.53 | 0.67 | 0.67 | 0.67 | 0.66 | 0.78 | 0.8 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.18 | 1.13 | 1.14 | 1.13 | 1.56 | 1.57 | 1.56 | 1.47 | 1.61 | 1.6 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 29.34 | 37.47 | 53.91 | 117.1 | 26.23 | 38.67 | 59.2 | 115 | 28.25 | 38.46 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 29.34 | 28.1 | 26.96 | 29.27 | 26.23 | 29 | 29.6 | 28.75 | 28.25 | 28.84 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 26.22 | 39.28 | 63.88 | 144.1 | 32.12 | 46.86 | 67.34 | 127.2 | 23.89 | 26.19 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.22 | 29.46 | 31.94 | 36.03 | 32.12 | 35.14 | 33.67 | 31.79 | 23.89 | 19.64 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.88 | 1.57 | 1.13 | 0.36 | -0.44 | -1.24 | -1.61 | -0.87 | 0.38 | 0.23 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.34 | -1.5 | -1.09 | -0.71 | -3.4 | -2.44 | -1.47 | -0.67 | -2.63 | -1.79 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.43 | 0.52 | 0.91 | 0.27 | 2.73 | 2.5 | 2.37 | 0.63 | 2.37 | 1.59 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.16 | 0.65 | 0.8 | -0.09 | -1.03 | -1.14 | -0.67 | -0.7 | -0.03 | -0.17 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.46 | 0.07 | 0.04 | -0.35 | -3.84 | -3.68 | -3.08 | -1.54 | -2.25 | -1.56 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 97 | 94.75 | 98.19 | 88.25 | 140.4 | 144 | 142.8 | 122.6 | 124.3 | 112.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 178.6 | 178 | 199.6 | 198.4 | 184.9 | 178.4 | 189.4 | 191.2 | 177.6 | 190.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 15.05 | 14.47 | 12.98 | 15.68 | 72.27 | 63.2 | 47.92 | 39.16 | 37.07 | 38.11 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.05 | 0.25 | -1.02 | -1.35 | 0.18 | 0.78 | 0.62 | 0.35 | -0.37 | -0.57 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 0.51 | -2.08 | 7.46 | 9.78 | 10.64 | 31.08 | 24.48 | 8.5 | -7.94 | -12.02 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 28 | 34 | 30 | 28 | 36 | 34 | 36 | 36 | 43 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |