獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 18.63 | 17.99 | 25.01 | 25.39 | 24.97 | 24.59 | 26.68 | 27.67 | 24.95 | 23.87 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -36.69 | -33.77 | 3.72 | 6.83 | 7.49 | 4.75 | 7.98 | 12.7 | 12.92 | 8.69 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -29.72 | -24.51 | 6.92 | 9.13 | 8.64 | 6.01 | 8.63 | 13.3 | 13.81 | 9.54 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -24.61 | -19.47 | 4.99 | 6.42 | 6.71 | 4.79 | 6.34 | 9.94 | 12.96 | 7.07 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -24.61 | -19.47 | 4.99 | 6.42 | 6.71 | 4.79 | 6.34 | 9.94 | 12.96 | 7.07 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -3.14 | -1.37 | 1.93 | 1.38 | 2.65 | 0.74 | 2.11 | 2.06 | 4.31 | 1.44 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.6 | -1.09 | 1.39 | 0.97 | 2.06 | 0.59 | 1.55 | 1.54 | 4.04 | 1.07 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.45 | 18.78 | 20.8 | 20 | 20.14 | 20 | 19.5 | 19.38 | 19.48 | 16.83 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -13.58 | -5.5 | 6.8 | 4.81 | 10.39 | 2.99 | 7.95 | 7.92 | 22.5 | 6.46 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -13.58 | -11 | 6.8 | 9.62 | 10.39 | 5.98 | 7.95 | 15.84 | 22.5 | 12.93 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -8.92 | -3.6 | 4.23 | 2.9 | 6.57 | 1.94 | 4.97 | 4.73 | 13.38 | 3.75 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.92 | -7.19 | 4.23 | 5.81 | 6.57 | 3.87 | 4.97 | 9.46 | 13.38 | 7.5 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -62.18 | -62.8 | -9.05 | 21.94 | 25.7 | -20.4 | -21.67 | 1.82 | 20.02 | 27.27 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -71.83 | -73.65 | -8.89 | 25.94 | 17.66 | -29.27 | -16.24 | 18 | 34.87 | 39.91 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -472.9 | -284 | -54.85 | 75.1 | 18.07 | -70.2 | -51.65 | 48.79 | 167.7 | 128.1 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -262.5 | -199.8 | -27.17 | 85.36 | 25.81 | -64.04 | -51.04 | 41.91 | 132.7 | 90.74 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -286.6 | -212.8 | -32.36 | 63.38 | 32.89 | -61.6 | -61.64 | 43.16 | 169.6 | 59.09 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -286.6 | -212.8 | -32.36 | 63.38 | 32.89 | -61.6 | -61.64 | 43.16 | 169.6 | 59.09 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -287.1 | -212.4 | -32.52 | 64.41 | 32.9 | -61.69 | -61.63 | 43.93 | 197.1 | 87.72 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 51.21 | 56.38 | 44.61 | 45.06 | 32.98 | 41.07 | 48.51 | 42.23 | 33.37 | 30.95 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.88 | 6.26 | 19.6 | 17.82 | 26.2 | 15.86 | 10.25 | 17.93 | 20.37 | 24.71 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.41 | 7.72 | 10.12 | 13.76 | 16.95 | 17.45 | 12.07 | 15.14 | 21.65 | 17.94 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 59.09 | 62.64 | 64.21 | 62.88 | 59.18 | 56.93 | 58.76 | 60.16 | 53.74 | 55.66 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.45 | 72.06 | 76.19 | 77.75 | 77.52 | 75.32 | 72.28 | 75.86 | 76.36 | 75.18 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.56 | 0.67 | 0.79 | 0.58 | 0.85 | 1.56 | 1.73 | 0 | 0 | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 18.22 | 17.27 | 15.48 | 15.61 | 15.43 | 16.3 | 18.49 | 17.05 | 16.76 | 19.03 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.25 | 0.29 | 0.28 | 0.25 | 0.23 | 0.27 | 0.37 | 0.42 | 0.44 | 0.05 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.72 | 3.4 | 3.46 | 2.16 | 2.12 | 2.26 | 2.51 | 2.14 | 2.02 | 1.93 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -7.46 | 7.48 | 30.2 | 13.47 | -21.83 | -2.73 | 27.74 | 44.11 | 30.77 | -13.59 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -67.58 | -69.83 | -28.02 | 16.21 | 193.9 | -11.54 | -55.77 | -23.35 | 16.92 | 23.64 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -32.96 | -51.77 | -42.55 | -18.45 | 61.41 | 15.26 | -50.99 | -10.9 | 39.37 | -2.77 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -26.51 | -20.38 | -5.41 | 6.76 | 23.32 | -0.71 | -16.81 | 6.57 | 28.28 | -0.23 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -42.51 | -0.16 | -11.37 | -61.93 | -43.27 | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.1 | -5 | -3.44 | -0.94 | -4.05 | -4.39 | -3.07 | -5.36 | -4.34 | -1.58 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -28.08 | -2.23 | 18.47 | -4.6 | -28.04 | -35.31 | -26.82 | 743.9 | 410.8 | -66.38 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -13.37 | 35.04 | 57.02 | -0.95 | -2.93 | 5.53 | 9.33 | 16.73 | 4.12 | -7.73 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -19.39 | -14.1 | -3.76 | 3.43 | 14.98 | 0.01 | -12.12 | 5.62 | 22.16 | 0.42 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 14.25 | 17.11 | 19.77 | 24.95 | 27.03 | 24.33 | 18.86 | 25.32 | 28.25 | 29.85 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.23 | 29.7 | 32.35 | 36.14 | 36.96 | 34.16 | 30.23 | 36.43 | 38.94 | 41.67 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 2.87 | 3.05 | 2.89 | 2.83 | 2.76 | 2.63 | 2.58 | 2.51 | 2.16 | 2.14 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 32.9 | 33.58 | 35.56 | 39.25 | 39.97 | 37.16 | 33.14 | 39.11 | 41.31 | 44.15 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 38.45 | 35.36 | 30.98 | 30.38 | 29.82 | 31.42 | 34.28 | 31.42 | 30.13 | 33.19 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 67.1 | 66.42 | 64.44 | 60.75 | 60.03 | 62.84 | 66.86 | 60.89 | 58.69 | 55.85 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -41.9 | -41.07 | -29.6 | 6.06 | 64.81 | -3.9 | -41.34 | -10.42 | 43.02 | 4.09 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -27.16 | -29.4 | -15.74 | 9.41 | 40.56 | -6.22 | -31.77 | -7.65 | 28.29 | 6.1 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -19.94 | -7.43 | 0.73 | 11.55 | 23.04 | 4.6 | 5.14 | 23.77 | 14.48 | -4.36 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.14 | -2.27 | 1.15 | 2.33 | 0 | 2.38 | 1.16 | -6.67 | -5.49 | -2.17 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -25.41 | -26.5 | -14.38 | 9.25 | 38.66 | -4.99 | -29.49 | -6.42 | 27.53 | 5.93 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -15 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -16.06 | -6.08 | 3.32 | -0.02 | 3.24 | 3.22 | 0.11 | 15.14 | 18.65 | -3.55 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 175.2 | 189.8 | 137.9 | 124.7 | 89.23 | 120.2 | 160.5 | 115.9 | 85.71 | 74.29 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 202.1 | 210.9 | 198.5 | 174 | 160.1 | 166.7 | 194.4 | 165.1 | 138 | 133.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 237.6 | 242.6 | 235.5 | 215.1 | 209.8 | 220.5 | 239.1 | 208.2 | 196.1 | 180.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -66.53 | -59.71 | 61.21 | 105.1 | 115.2 | 61.64 | 79.11 | 141.7 | 137.5 | 93.59 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 3.17 | 20.53 | 49.2 | 42.48 | -13.08 | -8.98 | 63.37 | 23.25 | 32.68 | 8.05 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 3.17 | 41.05 | 49.2 | 84.97 | -13.08 | -17.97 | 63.37 | 46.51 | 32.68 | 16.11 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 81.37 | 82.01 | 74.99 | 74.61 | 75.03 | 75.41 | 73.32 | 72.33 | 75.05 | 76.13 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 55.32 | 51.76 | 21.29 | 18.57 | 17.48 | 19.83 | 18.7 | 14.97 | 12.02 | 15.18 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.52 | 2.76 | 3.69 | 4.1 | 5.21 | 6.13 | 5.01 | 4.97 | 4.97 | 4.6 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 144.8 | 132.1 | 98.79 | 88.98 | 70.02 | 59.51 | 72.87 | 73.48 | 73.42 | 79.37 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.7 | 1.63 | 2.71 | 2.6 | 3.16 | 2.81 | 2.41 | 2.57 | 2.94 | 2.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 214.3 | 223.3 | 134.7 | 140.6 | 115.4 | 130 | 151.6 | 142.1 | 124.3 | 122.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.15 | 3.37 | 4.68 | 4.39 | 5 | 4.1 | 3.34 | 3.73 | 3.79 | 4.38 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 115.9 | 108.5 | 78.01 | 83.12 | 72.94 | 89.1 | 109.1 | 97.8 | 96.24 | 83.26 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.17 | 2.26 | 5.49 | 5.83 | 5.81 | 4.66 | 4.46 | 5.63 | 5.48 | 5.27 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.36 | 0.37 | 0.85 | 0.9 | 0.98 | 0.81 | 0.78 | 0.95 | 1.03 | 1.06 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.56 | 1.36 | 1.5 | 1.55 | 1.25 | 1.25 | 1.59 | 1.74 | 1.83 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.42 | 31.65 | 22.66 | 39.03 | 28.63 | 40.96 | 12.24 | 36.85 | 21.68 | 48.96 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.42 | 15.83 | 22.66 | 19.52 | 28.63 | 20.48 | 12.24 | 18.43 | 21.68 | 24.48 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 20.73 | 39.07 | 11.7 | 30.14 | 18.52 | 45.06 | 14.42 | 31.12 | 23.04 | 35.56 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.73 | 19.54 | 11.7 | 15.07 | 18.52 | 22.53 | 14.42 | 15.56 | 23.04 | 17.78 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.24 | 1.73 | 5.13 | 5.08 | -1.62 | -0.98 | 5.59 | 2.7 | 4.22 | 1.01 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.13 | -0.04 | -0.69 | -0.19 | -0.11 | 0.07 | -0.9 | -0.15 | -0.55 | -0.18 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.1 | -0.05 | -1.34 | 0 | -1.29 | -0.07 | -1.6 | -0.04 | -0.83 | -0.04 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.08 | 1.55 | 3.33 | 3.79 | -3.09 | -1.07 | 3.07 | 2.37 | 2.61 | 0.85 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.11 | 1.69 | 4.43 | 4.89 | -1.73 | -0.91 | 4.69 | 2.55 | 3.67 | 0.82 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 49.03 | 50.56 | 55.17 | 64.61 | 66.57 | 59.13 | 49.57 | 64.24 | 70.38 | 79.05 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.18 | 20.55 | 27.9 | 29.68 | 22.36 | 20.22 | 26.5 | 25.29 | 6.18 | 25.94 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 6.97 | 9.26 | 3.2 | 2.31 | 1.15 | 1.25 | 0.65 | 0.6 | 0.88 | 0.85 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -23.45 | -37.76 | 46.23 | 25.25 | 13.26 | 20.87 | 7.57 | 4.51 | 6.4 | 8.92 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 45 | 51 | 53 | 51 | 49 | 51 | 57 | 57 | 48 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |