獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 28.81 | 29.16 | 26.39 | 23.47 | 14.53 | 12.22 | 9.88 | 8.29 | 18.18 | 26.51 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 21.12 | 22.11 | 20.46 | 17.54 | 11.05 | 8.78 | 6.15 | 4.86 | 11.76 | 17.64 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 10.03 | 20.04 | 18.95 | 14.78 | 8.77 | 7.55 | 4.23 | 3.45 | 9.35 | 14.16 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 8.93 | 16.04 | 15.27 | 11.69 | 6.99 | 5.99 | 3.46 | 2.81 | 8.56 | 11.8 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.96 | 15.86 | 15.14 | 11.61 | 7 | 5.99 | 3.45 | 2.81 | 8.56 | 11.8 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.22 | 2.06 | 1.55 | 0.61 | 2.42 | 1.56 | 0.5 | 0.23 | 1.27 | 1.03 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.21 | 1.63 | 1.24 | 0.48 | 1.93 | 1.24 | 0.41 | 0.19 | 1.16 | 0.86 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 27.45 | 27.62 | 27.65 | 26.91 | 27.13 | 26.47 | 24.5 | 24.33 | 24.12 | 23.51 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3.94 | 5.94 | 4.56 | 1.74 | 7.52 | 4.85 | 1.71 | 0.76 | 5.12 | 3.83 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.94 | 7.92 | 9.12 | 6.97 | 7.52 | 6.47 | 3.41 | 3.03 | 5.12 | 5.11 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.67 | 2.54 | 1.88 | 0.7 | 3.08 | 1.97 | 0.73 | 0.32 | 2.22 | 1.67 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.67 | 3.39 | 3.76 | 2.8 | 3.08 | 2.63 | 1.46 | 1.29 | 2.22 | 2.22 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -54.05 | -47.74 | -27.53 | -34.59 | 111.9 | 193.5 | 179.5 | 295.1 | -26.01 | -52.65 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -8.89 | 24.7 | 93.52 | 85.21 | 69.33 | 35.31 | 10.85 | 47.69 | -37.49 | -39.37 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -12.18 | 31.59 | 141.1 | 136.2 | 99.1 | 46.13 | 11.58 | 95.88 | -45.03 | -46.62 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -47.43 | 38.78 | 224.5 | 180.7 | 98.66 | 56.4 | -3.66 | 94.83 | -52.84 | -55.17 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -41.28 | 39.94 | 220.3 | 172.4 | 72.92 | 49.05 | -6.04 | 105.3 | -49.87 | -56.91 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.68 | 38.3 | 218 | 170.3 | 73.3 | 49.06 | -6.15 | 105.6 | -49.86 | -56.91 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -37.31 | 31.45 | 202.4 | 152.6 | 66.38 | 44.19 | -10.87 | 111.1 | -56.23 | -63.09 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.45 | 6.8 | 11.09 | 12.48 | 13.97 | 16.01 | 7.91 | 7.06 | 9.71 | 10.37 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.7 | 4.12 | 5.9 | 6.33 | 10.61 | 12.47 | 8.02 | 13.24 | 10.48 | 8.17 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.89 | 5.46 | 5.17 | 6.38 | 6.87 | 8.45 | 9.56 | 5.98 | 7.65 | 10.75 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 11.62 | 12.4 | 18.39 | 20.35 | 26.11 | 29.73 | 17.16 | 21.98 | 21.98 | 19.84 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 19.31 | 19.61 | 25.22 | 28.39 | 34.25 | 39.16 | 27.74 | 29.37 | 30.93 | 31.51 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.62 | 5.31 | 5.25 | 4.7 | 5.57 | 5.76 | 6.36 | 5.91 | 5.52 | 5.26 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 45.03 | 42.13 | 38.95 | 36.85 | 31.3 | 22.46 | 26.68 | 23.45 | 23.43 | 22.34 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 25.57 | 29.03 | 27.01 | 26.66 | 25.48 | 29.24 | 35.08 | 37.1 | 35.8 | 33.82 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -3.92 | -41.94 | -13.3 | -8.91 | -12.05 | 148.5 | 11.52 | -25.91 | -3.86 | 155.8 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -9.09 | -33.91 | -9.07 | -39.12 | -14.3 | 90.88 | -39.71 | 28.8 | 31.69 | 6.56 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 9.32 | -0.02 | -20.87 | -5.32 | -18.07 | 8.42 | 59.23 | -20.31 | -26.88 | 34.29 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -0.28 | -26.34 | -13.31 | -15.47 | -11.89 | 73.24 | -5.95 | -3.2 | 0.82 | 45.21 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 7.13 | -4.21 | 9.18 | -14.13 | -2.5 | 11.14 | 7.12 | 9.16 | 7.82 | 3.25 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 8.21 | 2.49 | 3.19 | 20.01 | 40.41 | 3.31 | 13.3 | 2.02 | 7.69 | 10.48 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -7.05 | -6.58 | -6.3 | -5.81 | -5.6 | -6.42 | -7.43 | 19.24 | -6.82 | -8.27 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -10.81 | 1.8 | -1.08 | 6.68 | -12.2 | 2.26 | -5.83 | 5.63 | 8.69 | -2.7 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.26 | -5.26 | -2.39 | 1.96 | 0.76 | 22.7 | -0.42 | 1.95 | 2.68 | 12.69 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -55.94 | -59.67 | 72.6 | 122 | 80.56 | 97.39 | 103.2 | 64.73 | 12.9 | 214.9 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -66.74 | -68.64 | -9.44 | -39.96 | 27.03 | 95.18 | 8.97 | 178.3 | 37.14 | -52.63 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -18.12 | -38.63 | -33.45 | 33.9 | 12.71 | 0.58 | 24.59 | -19.89 | 25.9 | 79.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -46.17 | -52.44 | 11.85 | 21.34 | 38.96 | 59.01 | 33.29 | 59.93 | 29.13 | 12.09 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -3.79 | -12.43 | 1.6 | -0.32 | 26.7 | 40.11 | 30.16 | 19.95 | 22.91 | 12.39 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 37.34 | 78.2 | 79.64 | 97.25 | 67.67 | 28.6 | 37.52 | 73.41 | 155.4 | 179.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -23.37 | -22.17 | -22.03 | -22.97 | -2.48 | -3.74 | -5.65 | 41.46 | 7.76 | 5.82 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -4.18 | -5.68 | -5.26 | -9.81 | -10.7 | 10.56 | 5.21 | -0.08 | -5.63 | -5.95 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.53 | -5 | 23.03 | 25.51 | 25.51 | 27.91 | 17.48 | 25.2 | 23.62 | 21.58 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.26 | 2.65 | 3.86 | 6.96 | 5.95 | 7.26 | 9.67 | 7.74 | 7.43 | 6.01 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 16.42 | 13.47 | 16.61 | 20.11 | 20.07 | 21.15 | 20.8 | 23.93 | 23.19 | 20.75 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 33.57 | 35.64 | 36.2 | 35.07 | 35.28 | 34.93 | 30.36 | 27.75 | 29.17 | 29.63 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.13 | 1.06 | 0.99 | 0.93 | 0.86 | 0.8 | 0.91 | 0.87 | 0.84 | 0.76 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.76 | 0.73 | 0.66 | 0.61 | 0.72 | 0.69 | 0.84 | 0.8 | 0.87 | 0.87 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 55.49 | 54.4 | 57.61 | 59.73 | 59.87 | 60.58 | 56.56 | 57.04 | 57.89 | 57.85 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 15.73 | 15.92 | 14.78 | 14.43 | 14.71 | 14.38 | 17.64 | 17.11 | 17.45 | 17.86 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 44.51 | 45.6 | 42.39 | 40.27 | 40.13 | 39.42 | 43.44 | 42.96 | 42.11 | 42.15 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 62.76 | -34.9 | -45.95 | 19.39 | -17.43 | -7.92 | 24.45 | 6.2 | 26.98 | -15.59 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 23.41 | -23.15 | -19.39 | 2.17 | -4.4 | 24.8 | -13.46 | 5.19 | 14.75 | 6.45 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -4.63 | -6.72 | 0.76 | 1.33 | 1.77 | 41.2 | 8.94 | -3.02 | 1.08 | 37.3 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 7.49 | 1.37 | 4.67 | 9.97 | 7.96 | 8.43 | 3.44 | 6.24 | 12.55 | 7.98 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 4.69 | 4.99 | 5.53 | -13.36 | 4.72 | 1.02 | 5.38 | -6.7 | 2.76 | 0.01 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.29 | -10.53 | -5.86 | 1.73 | -0.44 | 31.43 | -1.25 | 0.46 | 2.75 | 19.54 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 2.07 | 0 | 0 | 3.09 | 0 | 2.66 | 0 | 0.28 | 0.03 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.16 | 1.91 | 2.75 | 2.29 | 2.59 | 11.34 | 0.68 | 4.01 | 2.6 | 4.48 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -31.62 | -65.31 | -50.94 | 12.96 | 0.48 | 54.53 | 41.67 | 91.51 | 34.74 | -19.5 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -21.88 | -39.49 | -1.74 | 5.49 | 8.61 | 30.36 | 11.2 | 53.02 | 49.11 | 3.15 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.17 | -3.07 | 46.71 | 58.62 | 51.81 | 50.78 | 46.63 | 53.01 | 25.37 | 41.91 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 25.41 | 25.97 | 34.74 | 33.17 | 28.66 | 34.13 | 33.57 | 50.77 | 67.44 | 95.25 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0.5 | 0.52 | -3.28 | -3.42 | 4.01 | 2.06 | 1.04 | -0.7 | 6.6 | 9.73 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -11.5 | -14.69 | 25.32 | 31.44 | 29.8 | 33.96 | 21.84 | 42.62 | 30.39 | 24.1 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 2.07 | 5.23 | 3.09 | 5.83 | 5.83 | 2.94 | 2.98 | 6.6 | 7.07 | 20.92 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.88 | 9.9 | 20.06 | 17.64 | 19.61 | 19.62 | 12.25 | 7.74 | 15.4 | 18.29 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 39.27 | 50.44 | 66.77 | 62.08 | 69.64 | 75.69 | 38.01 | 29.5 | 41.89 | 49.99 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 70.79 | 92.03 | 110.7 | 101.2 | 130.1 | 140.6 | 82.54 | 91.84 | 94.78 | 95.59 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 117.6 | 145.5 | 151.8 | 141.2 | 170.7 | 185.2 | 133.4 | 122.7 | 133.4 | 151.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 3.53 | 6.6 | 7.21 | 5.6 | 5.72 | 5.28 | 3.32 | 3.03 | 3.93 | 4.32 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 51.79 | 50.26 | 19.89 | 17.36 | 8.62 | 1.33 | 30 | -1.18 | -2.83 | -13.62 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 51.79 | 67.01 | 39.79 | 69.43 | 8.62 | 1.78 | 60.01 | -4.73 | -2.83 | -18.16 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 71.19 | 70.84 | 73.61 | 76.53 | 85.47 | 87.78 | 90.12 | 91.71 | 81.82 | 73.49 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 7.69 | 7.06 | 5.93 | 5.92 | 3.48 | 3.44 | 3.73 | 3.43 | 6.42 | 8.88 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.58 | 2.83 | 2.98 | 2.84 | 4.19 | 3.79 | 4.57 | 3.87 | 2.59 | 2.15 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 141.5 | 128.9 | 122.4 | 128.7 | 87.22 | 96.36 | 79.83 | 94.27 | 140.7 | 169.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.59 | 3.44 | 3.7 | 2.84 | 5.71 | 5.25 | 4.45 | 5.56 | 2.97 | 2.17 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 140.9 | 106.1 | 98.74 | 128.6 | 63.88 | 69.51 | 82.08 | 65.68 | 122.9 | 168.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.08 | 2.42 | 3.01 | 2.77 | 5.23 | 4.76 | 4.42 | 6.19 | 2.8 | 1.49 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 175.8 | 150.9 | 121.3 | 131.9 | 69.81 | 76.72 | 82.61 | 58.95 | 130.3 | 244.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.49 | 0.58 | 0.7 | 0.7 | 1.59 | 1.92 | 1.69 | 1.96 | 1.44 | 1.09 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.19 | 0.21 | 0.25 | 0.24 | 0.44 | 0.44 | 0.42 | 0.46 | 0.26 | 0.19 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.44 | 0.49 | 0.6 | 0.6 | 1.08 | 1.08 | 0.99 | 1.08 | 0.6 | 0.43 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.36 | 25.22 | 47.79 | 106.8 | 26.74 | 42.04 | 38.24 | 116.3 | 44.59 | 63.22 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.36 | 18.92 | 23.89 | 26.69 | 26.74 | 31.53 | 19.12 | 29.08 | 44.59 | 47.41 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 30.87 | 33.45 | 41.9 | 107.6 | 17.32 | 28.49 | 45.63 | 52.55 | 32.56 | 83.14 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 30.87 | 25.09 | 20.95 | 26.89 | 17.32 | 21.37 | 22.81 | 13.14 | 32.56 | 62.35 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.41 | 4.27 | 2.19 | 2.43 | 1.2 | 0.2 | 3.54 | -0.17 | -0.38 | -1.59 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.49 | -4.29 | -3.4 | -2.46 | -8.2 | -5.11 | -3.13 | -2.13 | -6.39 | -5.06 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.14 | -5.03 | -0.74 | -0.83 | 11.33 | 10.64 | -1.34 | 0.83 | 7.41 | 7.52 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.21 | -5.06 | -1.96 | -0.85 | 4.33 | 5.73 | -0.94 | -1.47 | 0.64 | 0.87 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.07 | -0.03 | -1.21 | -0.03 | -7 | -4.91 | 0.4 | -2.3 | -6.77 | -6.66 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 124.7 | 119.3 | 135.9 | 148.3 | 149.2 | 153.7 | 130.2 | 132.8 | 137.5 | 137.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 173.4 | 192.8 | 201.7 | 204.4 | 240.9 | 331 | 276.6 | 301.6 | 304.2 | 321.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 10.99 | 19.93 | 19.43 | 20.93 | 20.32 | 20.6 | 18.37 | 18.53 | 8.45 | 16.68 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -11.09 | -2.07 | -1.5 | -2.76 | -2.28 | -1.23 | -1.92 | -1.41 | -2.41 | -3.48 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -110.5 | -10.34 | -7.94 | -18.69 | -26.02 | -16.37 | -45.28 | -41.03 | -25.75 | -24.55 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 47 | 49 | 47 | 40 | 40 | 36 | 32 | 36 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |