獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 33.33 | 30.56 | 32.02 | 32.24 | 39.58 | 42.54 | 48.2 | 63.37 | 70.27 | 84.41 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -8.8 | -13.92 | -2.23 | -11.33 | -5.67 | 2.67 | 11.89 | 33.48 | 2.29 | 19.48 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.76 | -12.16 | -3.57 | -13.73 | 26.97 | 10.12 | 18.89 | 43.53 | 186.2 | -0.66 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -11.65 | -14.27 | -6.13 | -13.45 | 24.53 | 6.38 | 14.3 | 34.87 | 132.5 | -6.42 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -10.27 | -13.36 | -5.3 | -8.55 | 27.48 | 7.46 | 14.61 | 34.27 | 132.4 | -6.55 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.89 | -2.68 | -0.67 | -0.95 | 7.27 | 2 | 3.2 | 2.73 | 15.92 | -0.04 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -3.39 | -2.94 | -0.99 | -0.59 | 7.41 | 1.48 | 2.48 | 2.15 | 11.32 | -0.38 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 16.25 | 16.55 | 21.85 | 23.79 | 25.3 | 18.45 | 25.33 | 27.12 | 25.41 | 13.4 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -12.14 | -9.8 | -2.93 | -2.32 | 20.31 | 4.07 | 6.2 | 6.46 | 48.73 | -2.26 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -12.14 | -13.07 | -5.86 | -9.29 | 20.31 | 5.43 | 12.4 | 25.86 | 48.73 | -3.01 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -6.1 | -5.02 | -1.54 | -1.24 | 13.19 | 2.61 | 3.63 | 4.2 | 34.72 | -1.18 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -6.1 | -6.69 | -3.09 | -4.94 | 13.19 | 3.48 | 7.26 | 16.8 | 34.72 | -1.57 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 44.85 | 31.4 | 40.25 | 39.69 | 302.6 | 327.4 | 296.4 | 250.5 | 2.57 | -3.27 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 21.97 | -5.61 | -6.83 | -28.94 | 126.7 | 115.4 | 108.2 | 144.9 | -13.69 | -3.35 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -125.1 | -784.3 | -126.3 | -147.3 | -1097 | -41.33 | 61.47 | 959.8 | -90.73 | -46.94 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -147 | -257.9 | -126.5 | -144.1 | -41.7 | 6640 | 5878 | 920.2 | 1011 | -104.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -168.8 | -394.1 | -160.1 | -153.9 | -25.46 | 524.5 | 790.4 | 577.6 | 1214 | -206.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -154.2 | -335.4 | -150.9 | -134.9 | -16.45 | 586.8 | 809.5 | 571.4 | 1202 | -206.8 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -145.7 | -299.2 | -140 | -127.5 | -34.5 | 483.8 | 788.3 | 557.3 | 1143 | -178.5 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.83 | 15.65 | 14.87 | 14.01 | 29.88 | 21.57 | 18.96 | 39.6 | 58.83 | 49.38 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 14.83 | 11.48 | 12.76 | 15.32 | 17.01 | 19.32 | 18.11 | 6.29 | 5.11 | 5.56 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.96 | 12.44 | 10.79 | 11.23 | 4.22 | 5.92 | 4.53 | 2.05 | 2.53 | 3.04 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 27.13 | 27.56 | 28.07 | 29.62 | 47.25 | 41.96 | 38.65 | 48.17 | 63.94 | 56.59 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 49.37 | 48.05 | 46.52 | 48.55 | 61.06 | 57.05 | 61.42 | 65.15 | 71.91 | 81.26 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 11.43 | 11.47 | 11.97 | 11.59 | 14.68 | 16.59 | 14.83 | 16.2 | 16.4 | 5.79 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 11.01 | 10.86 | 11.18 | 11.03 | 3.6 | 3.83 | 3.4 | 1.09 | 1.25 | 1.33 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 21.36 | 22.57 | 22.48 | 22.17 | 16 | 17.02 | 15.39 | 6.99 | 4.95 | 5.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.86 | 4.37 | 4.95 | 3.81 | 1.79 | 1.99 | 1.52 | 7.37 | 1.47 | 1.72 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -23.19 | 7.92 | 4.23 | -38.58 | 47 | 2.58 | -27.29 | -19.23 | 21.09 | 778.1 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 31.22 | -7.75 | -18.19 | 17.98 | -6.57 | -3.81 | 337.2 | 47.8 | -6.55 | 111.3 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 22.25 | 18.18 | -5.68 | 249.1 | -24.51 | 17.85 | 236.6 | -3.16 | -15.27 | 15559 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 4.38 | 5.92 | -5.91 | 4.15 | 13.57 | -16.25 | 43.18 | 8.72 | -10.04 | 591.7 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.24 | -1.79 | 1.41 | 3.44 | -6.09 | 0.84 | 39.1 | 18.54 | 188 | -75.55 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.04 | -0.4 | -0.49 | 302 | -0.45 | 1.6 | 371.8 | 5.25 | -4.24 | 507.5 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.83 | 2.94 | -0.45 | 81.49 | -0.26 | -0.27 | 234.6 | 69.41 | -1.58 | 2688 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -10.45 | -9.36 | 27.57 | 178.9 | -4.77 | 18.59 | -68.76 | 501.6 | -13.19 | 66.3 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.6 | 2.55 | -1.81 | 30.99 | 6.11 | -9.83 | 51.89 | 20.01 | 1.64 | 148.8 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -46.94 | 1.55 | -3.47 | -32.66 | -11.44 | -27.05 | 524.5 | 807.1 | 653.8 | 788.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 16.82 | -16.82 | -13.26 | 363.5 | 480.7 | 480.9 | 1176 | 166.9 | 2.8 | -11.42 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 375.7 | 193.8 | 193 | 945.6 | 190 | 225.5 | 43155 | 12140 | 11893 | 11896 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 8.35 | 17.89 | -6.79 | 41.85 | 48.07 | 17.29 | 868.7 | 570.2 | 349.3 | 416.2 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 4.3 | -3.25 | -0.66 | 36.25 | 56.15 | 378.8 | 16.1 | -18.91 | -17.34 | -69.65 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 310.5 | 296.6 | 304.6 | 1818 | 402.3 | 383.1 | 2789 | 477.9 | 367.7 | 372 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 78.89 | 85.53 | 79.73 | 504.1 | 463.9 | 456.5 | 15459 | 4234 | 2788 | 2606 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 188.8 | 207.1 | 301.8 | -1.6 | 112.3 | 93.5 | 171.3 | 658.6 | 21.77 | 57 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 34 | 39.96 | 23.06 | 90.36 | 74.4 | 67.06 | 360.9 | 194.3 | 150.8 | 162.1 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.68 | 16.58 | 23.02 | 20.15 | 9.2 | 13.94 | 11.74 | 4.18 | 7.01 | 4.31 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 44.31 | 43.58 | 45.69 | 44.14 | 29.13 | 29.05 | 37.45 | 33.99 | 22.58 | 48.38 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 9.58 | 9.36 | 4.57 | 5.06 | 5.62 | 6.61 | 6.78 | 2.75 | 3.36 | 3.98 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.04 | - | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.39 | 0.41 | 0.38 | 0.36 | 0.56 | 0.63 | 0.6 | 1.4 | 0.59 | 0.73 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 58.07 | 56.57 | 54.12 | 53.13 | 38.53 | 40.08 | 48.33 | 40.11 | 28.94 | 55.79 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.56 | 14.8 | 12.45 | 12.23 | 16.02 | 17 | 11.79 | 17.91 | 21.49 | 21 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 41.93 | 43.43 | 45.88 | 46.87 | 61.47 | 59.92 | 51.67 | 59.89 | 71.06 | 44.21 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 14.46 | -26.14 | 12.15 | 187 | -29.98 | 7.04 | 327 | -28.48 | 65.43 | 36.18 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 3.31 | -2.19 | 1.63 | 98.51 | 6.42 | -30.07 | 67.35 | 80.61 | -52.55 | 594.7 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 3.92 | 110 | -11.32 | 18.07 | -9.81 | -12.18 | 274.6 | -1.78 | -14.09 | 36.94 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -3.2 | 10.44 | 3.54 | -15.78 | -5.7 | -4.77 | -34.91 | 186.7 | -18.23 | 3.19 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 4.29 | 7.19 | 0.02 | 80.65 | 2 | -25.22 | 83 | 66.36 | -47.28 | 373.3 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 21.84 | 0 | 0 | 0 | 30 | 0 | 0 | 4 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.91 | -2.93 | -3.88 | -0.13 | 8.86 | 4.57 | 31.05 | 1.13 | 63.37 | 55.62 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 172.2 | 66.5 | 141.3 | 818.7 | 128.9 | 440.8 | 588 | 26.35 | 78.7 | 1.86 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 103.9 | 110 | 50.14 | 147.2 | 124.9 | 0.3 | 896.3 | 414.2 | 187.7 | 481.8 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 128.5 | 98.36 | -17.06 | 250.3 | 191.4 | 177.6 | 332.8 | 11.56 | 56.84 | 217.8 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.77 | -9.18 | -21.68 | -50.77 | 67.59 | 45.31 | 57.45 | 141.9 | -15.63 | 2.76 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 102 | 97.55 | 37.81 | 152.2 | 132.2 | 20.02 | 659.7 | 273.6 | 156.6 | 437 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 21.84 | 21.84 | 30 | 30 | 30 | 35.2 | 4 | 4 | 4 | 28.01 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.6 | 1.44 | 9.27 | 48.98 | 50.86 | 126.4 | 236.9 | 157.7 | 148.5 | 59.22 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 26.7 | 35.91 | 32.54 | 31.73 | 102.6 | 74.25 | 50.62 | 116.5 | 260.5 | 102.1 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 61.22 | 63.25 | 61.43 | 67.09 | 162.2 | 144.4 | 103.2 | 141.7 | 283.1 | 117 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 111.4 | 110.3 | 101.8 | 110 | 209.6 | 196.4 | 164 | 191.7 | 318.4 | 168 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -5.9 | -8.49 | -1.95 | -7.97 | 40.49 | 17.77 | 38.83 | 146.3 | 269.7 | 0.05 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -11.3 | -11.11 | 2.17 | -7.61 | -67.06 | -60.35 | -20.59 | -2.42 | 54.09 | 12.52 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -11.3 | -14.82 | 4.34 | -30.44 | -67.06 | -80.47 | -41.19 | -9.67 | 54.09 | 16.69 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 66.67 | 69.44 | 67.98 | 67.76 | 60.42 | 57.46 | 51.8 | 36.63 | 29.73 | 15.59 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 42.13 | 44.48 | 34.25 | 43.56 | 45.24 | 39.87 | 36.31 | 29.89 | 67.98 | 64.93 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.32 | 3.38 | 3.45 | 2.29 | 4.25 | 3.92 | 3.76 | 8.37 | 3.64 | 3.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 109.8 | 107.9 | 105.8 | 159.4 | 85.98 | 93.18 | 97.05 | 43.58 | 100.3 | 112.8 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.39 | 2.43 | 2.02 | 1.62 | 3.87 | 2.77 | 2.61 | 3.23 | 1 | 0.65 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 152.9 | 150.1 | 180.8 | 225.9 | 94.33 | 131.6 | 139.7 | 113 | 366 | 565.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.37 | 3.66 | 4.33 | 3.04 | 9.02 | 6.76 | 6.88 | 7.78 | 4.26 | 1.75 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 108.4 | 99.64 | 84.29 | 120.1 | 40.46 | 54.01 | 53.08 | 46.9 | 85.6 | 208.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.68 | 6.07 | 6.41 | 4.7 | 19.63 | 19.13 | 19.25 | 41.36 | 24.19 | 21.5 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.47 | 0.5 | 0.37 | 0.54 | 0.55 | 0.51 | 0.48 | 0.26 | 0.24 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.04 | 0.92 | 0.96 | 0.69 | 0.83 | 0.85 | 0.87 | 0.74 | 0.37 | 0.47 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 32.42 | 37.12 | 56.96 | 189.1 | 40.19 | 58.64 | 92.1 | 56.98 | 27.86 | 43.15 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.42 | 27.84 | 28.48 | 47.26 | 40.19 | 43.98 | 46.05 | 14.24 | 27.86 | 32.36 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.72 | 40.22 | 48.17 | 138.7 | 9.96 | 17.99 | 23.06 | 18.53 | 13.83 | 23.62 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.72 | 30.16 | 24.08 | 34.67 | 9.96 | 13.49 | 11.53 | 4.63 | 13.83 | 17.71 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.61 | -3.45 | 0.83 | -2.86 | -12.45 | -10.53 | -6.65 | -0.47 | 5.7 | 2.76 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.21 | -7.92 | -7.78 | -6.7 | 15.3 | 6.32 | 0.25 | -2.33 | 18.32 | 15.73 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.27 | 6.27 | -0.04 | 2.07 | -5.41 | -4.2 | -5.01 | -2.55 | -0.22 | 0.41 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -7.55 | -4.99 | -6.97 | -7.49 | -2.46 | -8.55 | -11.49 | -5.36 | 23.79 | 18.91 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -11.82 | -11.37 | -6.95 | -9.56 | 2.85 | -4.21 | -6.4 | -2.8 | 24.01 | 18.5 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 138.5 | 130.3 | 118 | 113.4 | 62.68 | 66.89 | 93.53 | 66.98 | 40.72 | 126.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 467.6 | 486.1 | 451.2 | 470.7 | 1866 | 1736 | 1719 | 5721 | 5962 | 3637 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -33.03 | -17.34 | -71.71 | 2.02 | 9.05 | 36.98 | 24.28 | 19.88 | 28.87 | -870.9 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.05 | 1.76 | -1.34 | -2.4 | 32.63 | 7.45 | 6.99 | 10.05 | 184 | -20.14 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -0.55 | -14.49 | 37.52 | 17.47 | 121 | 73.58 | 37.03 | 23.09 | 98.77 | 3046 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 36 | 34 | 32 | 62 | 51 | 60 | 77 | 81 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |