獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 25.15 | 23.8 | 27.51 | 30.17 | 29.72 | 31.95 | 32.26 | 30.89 | 23.87 | 24.35 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 5 | -1.82 | 0.86 | 8.05 | 8.93 | 10.47 | 12.26 | 12.31 | 6.59 | 8.28 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 9.52 | 6.9 | 8.83 | 7.75 | 13.39 | 17.16 | 16.76 | 17.31 | 7.28 | 8.7 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.85 | 5.53 | 6.74 | 5.66 | 10.4 | 13.55 | 12.96 | 13.29 | 6.68 | 8.22 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.59 | 4.73 | 5.83 | 5.22 | 8.24 | 10.64 | 9.5 | 9.93 | 5.11 | 6.51 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.81 | 0.87 | 0.76 | 0.36 | 3.92 | 3.74 | 2.33 | 1.19 | 2.19 | 2.02 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.25 | 0.6 | 0.5 | 0.24 | 2.41 | 2.32 | 1.32 | 0.68 | 1.54 | 1.51 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.41 | 16.08 | 16.23 | 15.56 | 16.17 | 16.24 | 14.57 | 15.94 | 15.2 | 14.42 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 6.94 | 3.56 | 2.94 | 1.32 | 16.01 | 15.44 | 10.1 | 4.87 | 11.51 | 11.35 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.94 | 4.75 | 5.87 | 5.3 | 16.01 | 20.59 | 20.19 | 19.47 | 11.51 | 15.13 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.93 | 1.49 | 1.23 | 0.55 | 6.7 | 6.54 | 4.13 | 2.13 | 4.98 | 4.86 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.93 | 1.98 | 2.47 | 2.19 | 6.7 | 8.72 | 8.26 | 8.51 | 4.98 | 6.47 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -34.74 | -41.36 | -37.43 | -32.59 | -1.61 | -4.99 | -11.65 | 2.76 | 39.04 | 61.75 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -44.76 | -56.33 | -46.64 | -34.16 | 22.48 | 24.69 | 13.5 | 50.24 | 39.99 | 41.71 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -63.44 | -110.2 | -95.6 | -55.89 | 33.4 | 20.06 | 18.4 | 90.3 | 308.4 | 566.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -53.61 | -76.44 | -67.05 | -69.81 | 80.95 | 87.43 | 80.89 | 143.7 | 70.31 | 196.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -50.71 | -76.08 | -67.46 | -71.29 | 53.23 | 56.64 | 37.63 | 117.1 | 100 | 297.8 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -47.8 | -73.91 | -61.62 | -64.53 | 58.56 | 55.34 | 27.64 | 75.68 | 64.6 | 293.2 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -48.13 | -74.14 | -62.12 | -64.71 | 56.49 | 53.64 | 26.92 | 74.36 | 65.59 | 297.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 16.04 | 13.8 | 14.7 | 16.43 | 17.04 | 13.11 | 13.93 | 13.76 | 17.97 | 19.7 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 18.47 | 20.07 | 22.2 | 24.96 | 30.66 | 31.16 | 29.23 | 29.87 | 28.45 | 25.68 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.44 | 12.89 | 12.39 | 12.98 | 13.76 | 17.93 | 17.73 | 14.81 | 11.76 | 13.99 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 42.11 | 42.38 | 45.06 | 49.66 | 55.14 | 51.15 | 51.91 | 52.59 | 56.12 | 55.87 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 55.46 | 57.86 | 59.86 | 65.14 | 71.31 | 71.11 | 71.13 | 68.51 | 68.96 | 71.8 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 31.54 | 27.25 | 25.5 | 20.36 | 14.77 | 14.82 | 13.26 | 14.8 | 14.02 | 10.8 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 8.2 | 9.62 | 9.79 | 9.87 | 9.2 | 9.46 | 10.24 | 10.78 | 10.99 | 11.12 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.19 | 0.16 | 0.17 | 0.17 | 0.18 | 0.2 | 0.19 | 0.2 | 0.22 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.69 | 0.77 | 0.27 | 0.11 | 0.11 | 0.14 | 0.17 | 0.15 | 0.12 | 0.12 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 35.87 | -5.01 | -10.72 | -10.08 | 32.18 | 1.33 | 6.14 | -22.51 | -3.52 | -14.07 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.52 | -8.51 | -11.22 | -24.09 | 0.02 | 14.79 | 2.61 | 6.3 | 17.12 | 0.15 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 3.71 | 5.3 | -4.72 | -12.05 | -22.02 | 8.89 | 25.55 | 27.49 | -11.13 | -5.88 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 12.01 | -2.21 | -8.27 | -14.81 | 1.93 | 7.64 | 8.88 | 0.58 | 1.55 | -6.76 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 35.26 | 8.11 | 25.03 | 28.58 | 1.26 | 20.33 | -6.02 | 6.81 | 37.25 | 12.38 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.44 | -0.63 | -0.94 | 0.04 | -1.17 | -0.55 | -0.35 | -0.67 | 4.49 | -0.68 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.92 | 18.61 | -5.66 | -5.51 | -7.63 | -2.74 | 11.45 | -5.16 | -4.15 | -13.21 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 3.76 | 184.8 | 141.7 | -5.39 | -16.73 | -12.02 | 17.13 | 27.95 | 1.62 | -12.03 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 16.85 | 1.17 | -0.18 | -6.74 | 1.64 | 7.67 | 4.87 | 1.23 | 5.73 | -4.08 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.61 | 0.79 | 7.52 | 27.83 | 10.17 | -19.59 | -31.8 | -24.34 | -22.88 | -11.02 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -33.7 | -38.33 | -22.62 | -10.57 | 25.22 | 46.64 | 27.93 | 9.89 | 21.68 | 13 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.48 | -31.19 | -28.84 | -6.24 | 35.9 | 54.89 | 33.88 | -5.11 | -3.89 | 0.05 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -14.42 | -22.12 | -14.27 | 1.77 | 20.15 | 19.71 | 3.69 | -6.61 | -2.31 | 3.01 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 135.1 | 75.99 | 95.89 | 47.24 | 22.32 | 65.79 | 54.83 | 135.3 | 400.1 | 336.9 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.95 | -2.68 | -2.6 | -2.02 | -2.72 | 2.86 | 2.72 | 2.87 | 3.58 | 16.25 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -0.52 | -2.34 | -19.92 | -5.39 | -5.04 | -1.45 | -12.06 | -25.96 | -32.94 | -75.56 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 575.7 | 442.2 | 67.52 | -18.81 | 9.8 | 34 | 33.98 | -4.53 | -36.83 | 22.44 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 10.05 | -4.27 | 1.88 | 7.03 | 16.18 | 20.86 | 7.67 | 4.58 | 11.49 | 13.19 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.44 | 17.2 | 20.02 | 20.51 | 23.62 | 24.14 | 29.8 | 23.76 | 24.44 | 22.84 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 48.29 | 46.75 | 46.69 | 50.05 | 49.42 | 48.31 | 50.3 | 42.86 | 45.51 | 47.32 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.14 | 5.52 | 4.76 | 3.03 | 4.26 | 4.5 | 5.07 | 6.65 | 5.74 | 4.71 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.38 | 0.4 | 0.42 | 0.42 | 0.53 | 0.59 | 0.64 | 0.65 | 0.72 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 56.79 | 57.56 | 56.88 | 58.31 | 58.95 | 58.01 | 60.89 | 55.37 | 57.21 | 58.2 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 19 | 22.2 | 22.46 | 22.43 | 20.91 | 21.26 | 22.89 | 24 | 24.3 | 25.69 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 43.21 | 42.44 | 43.12 | 41.69 | 41.05 | 41.99 | 39.11 | 44.63 | 42.79 | 41.8 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 18.46 | -13.08 | -2.54 | -19.04 | -0.56 | -12.77 | 31.53 | -1.61 | 13.15 | -11.39 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 20.7 | 1.28 | -6.88 | -5.54 | 3.97 | 3.41 | 23.09 | -4.67 | 1.7 | -9.18 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -12.33 | 17.36 | 56.8 | -33.66 | -3.79 | -4.41 | -20.06 | 17.38 | 28.84 | 154.9 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.62 | -2.35 | -5.81 | -5.57 | -20.65 | -2.79 | -2.91 | -1.01 | -4.62 | -3.21 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 15.29 | 2.38 | -2.63 | -7.74 | 3.27 | 2.58 | 15.34 | -2.02 | 3.92 | -3.32 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 18.96 | -0.42 | 3.26 | -5.31 | -0.62 | 15.61 | -8.11 | 5.58 | 8.25 | -5.11 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -18.75 | -31.8 | -31.55 | -7.62 | 12.26 | 27.74 | 29.76 | -4.56 | 20.11 | 47.83 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 7.54 | -7.37 | -5.43 | 25 | 26.15 | 23.4 | 8.38 | -12.16 | 6.56 | 33.02 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 7.03 | 17.46 | -4.33 | -51.23 | -13.71 | 15.55 | 208.2 | 275.3 | 204.5 | -39.26 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -12.61 | -31.09 | -31.4 | -29.28 | -25.86 | -10.89 | -11.27 | -11.84 | -13.91 | -11.92 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 6.03 | -5.02 | -4.84 | 12.72 | 19.71 | 20.47 | 13.54 | -1.8 | 13.55 | 18.21 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 15.83 | -3.23 | 12.35 | -0.03 | 11.47 | 21.41 | -0.35 | 13.74 | 8.85 | 6.88 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 33.23 | 29.52 | 31.47 | 32.83 | 34.49 | 27.13 | 27.68 | 32.1 | 39.49 | 41.63 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 87.21 | 90.66 | 96.49 | 99.21 | 111.6 | 105.9 | 103.2 | 122.7 | 123.3 | 118.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 114.9 | 123.8 | 128.2 | 130.1 | 144.3 | 147.2 | 141.4 | 159.9 | 151.5 | 151.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.49 | 5.32 | 7.08 | 6.85 | 25.3 | 35.81 | 36.31 | 40.26 | 19.98 | 24.39 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 14.93 | 9.58 | 5.04 | -0.48 | 2.71 | -6.2 | 0.13 | -5.06 | 10.77 | 7.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 14.93 | 12.78 | 10.07 | -1.93 | 2.71 | -8.26 | 0.26 | -20.22 | 10.77 | 10.13 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 74.85 | 76.2 | 72.49 | 69.83 | 70.28 | 68.05 | 67.74 | 69.11 | 76.13 | 75.65 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 20.15 | 25.62 | 26.65 | 22.12 | 20.78 | 21.48 | 20 | 18.59 | 17.28 | 16.06 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.53 | 1.4 | 1.38 | 1.39 | 2.17 | 2.15 | 2.21 | 2.2 | 2.73 | 3.05 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 237.9 | 259.8 | 264.9 | 263.3 | 167.9 | 169.5 | 165.3 | 166.2 | 133.6 | 119.8 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.37 | 1.33 | 1.21 | 1.22 | 1.89 | 1.8 | 1.59 | 1.84 | 2.41 | 2.62 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 266.8 | 273.9 | 300.9 | 298.8 | 193.4 | 202.3 | 230.1 | 198.8 | 151.7 | 139.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.22 | 2.05 | 2.03 | 2.02 | 3.53 | 2.91 | 2.91 | 3.33 | 4.49 | 4.31 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 164.2 | 178.1 | 180 | 180.8 | 103.4 | 125.4 | 125.5 | 109.7 | 81.27 | 84.63 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.29 | 3.81 | 3.86 | 4.06 | 6.43 | 6.33 | 6.01 | 5.88 | 6.56 | 6.87 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.64 | 0.64 | 0.64 | 0.64 | 0.75 | 0.79 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.88 | 0.86 | 0.87 | 0.94 | 1.54 | 1.52 | 1.56 | 1.46 | 1.72 | 1.84 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 51.96 | 72.4 | 116.9 | 249.1 | 51.15 | 68.84 | 94.51 | 187.7 | 40.19 | 44.6 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 51.96 | 54.3 | 58.44 | 62.26 | 51.15 | 51.63 | 47.25 | 46.94 | 40.19 | 33.45 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.18 | 46.49 | 65.21 | 129.5 | 22.95 | 39.62 | 57.34 | 93.09 | 16.61 | 24.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.18 | 34.87 | 32.61 | 32.37 | 22.95 | 29.72 | 28.67 | 23.27 | 16.61 | 18.23 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.84 | 2.05 | 1.06 | -0.11 | 0.65 | -1.44 | 0.03 | -0.93 | 2.08 | 1.45 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.9 | -4.22 | -2.83 | -1.27 | -1.53 | -0.9 | -0.58 | -0.26 | -4.16 | -2.93 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.21 | 0.16 | 0.09 | 0.5 | 1.62 | 0.85 | -0.78 | -0.53 | -0.25 | -0.56 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.3 | -1.96 | -1.63 | -0.84 | 0.77 | -1.26 | -1.35 | -1.72 | -2.27 | -1.99 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.05 | -2.17 | -1.77 | -1.38 | -0.88 | -2.34 | -0.55 | -1.19 | -2.07 | -1.49 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 131.4 | 135.6 | 131.9 | 139.9 | 143.6 | 138.2 | 155.7 | 124.1 | 133.7 | 139.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 577.7 | 498.6 | 488.9 | 453.1 | 492.5 | 491.3 | 431.2 | 475.7 | 441.6 | 418.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.52 | 19.85 | 23.62 | 26.96 | 22.38 | 21.08 | 22.67 | 23.19 | 8.33 | 5.56 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.52 | 8.72 | 7.96 | -0.3 | 4.46 | 6.7 | 4.5 | 5 | 0.7 | 0.42 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 47.45 | 126.4 | 90.22 | -3.86 | 33.32 | 39.01 | 26.85 | 28.9 | 9.55 | 4.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 38 | 40 | 40 | 47 | 49 | 53 | 49 | 45 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |