獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 50.44 | 46.44 | 43.17 | 42.89 | 40.95 | 41.99 | 40.65 | 39.74 | 44.28 | 44.05 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.25 | -2.81 | 4.92 | 6.1 | -3.84 | -42.54 | -0.37 | -46.59 | 3.86 | 8.12 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 8.66 | 0.93 | 14.28 | 18.5 | -3.83 | -46.96 | 0.28 | -36.26 | 6.25 | 10.76 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.42 | 1.02 | 12.51 | 14.76 | -1.99 | -42.2 | 0.73 | -31.13 | 4.67 | 7.66 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.42 | 1.02 | 12.51 | 14.76 | -1.99 | -42.2 | 0.73 | -31.13 | 4.67 | 7.66 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.95 | 0.05 | 2.18 | 1.4 | -0.38 | -1.24 | 0.03 | -0.96 | 0.8 | 0.67 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.81 | 0.05 | 1.91 | 1.12 | -0.2 | -1.11 | 0.08 | -0.82 | 0.6 | 0.48 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.29 | 12.09 | 12.51 | 11.72 | 10.61 | 9.99 | 11.09 | 10.14 | 11.46 | 11.35 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 6.32 | 0.47 | 16.52 | 10.07 | -1.81 | -10.52 | 0.67 | -7.61 | 5.13 | 4.14 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.32 | 0.94 | 16.52 | 20.14 | -1.81 | -21.04 | 0.67 | -15.22 | 5.13 | 8.28 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.1 | 0.27 | 8 | 4.53 | -0.9 | -5.74 | 0.43 | -4.59 | 3.21 | 2.37 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.1 | 0.54 | 8 | 9.07 | -0.9 | -11.48 | 0.43 | -9.18 | 3.21 | 4.75 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -10.91 | -25.15 | 54.34 | 189.8 | -4.03 | -0.46 | -19.53 | -57.91 | -12.2 | -0.15 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 4.1 | -18.97 | 62.68 | 196 | -3.32 | 5.19 | -26.13 | -62.04 | -1.59 | 21.96 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 13.2 | -134.5 | 297.8 | 141.5 | -896.4 | 9.12 | -107.7 | -341.5 | -60.97 | 291.7 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -45.94 | -96.23 | 675 | 214.1 | -1432 | -28.91 | -96.45 | -241.8 | -50.42 | 105.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -47.18 | -94.84 | 1070 | 201.4 | -361.8 | -34.91 | -87.42 | -271 | -57.44 | 40.52 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -47.18 | -94.84 | 1070 | 201.4 | -361.8 | -34.91 | -87.42 | -271 | -57.44 | 40.52 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -57.59 | -95.54 | 1055 | 200.9 | -350 | -35.37 | -86.67 | -270.8 | -57.14 | 41.18 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 61.84 | 35.91 | 45.8 | 44.91 | 48.95 | 58.2 | 61.44 | 54.55 | 60.83 | 56.81 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.96 | 9.2 | 8.99 | 7.15 | 7.47 | 4.26 | 12.69 | 3.61 | 5.54 | 4.1 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.79 | 34 | 33.03 | 36.83 | 31.81 | 23.42 | 10 | 26.01 | 17.95 | 26.24 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 68.8 | 50.29 | 54.8 | 52.06 | 56.42 | 62.46 | 74.13 | 58.16 | 66.37 | 60.91 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 88.99 | 85.17 | 88.27 | 89.01 | 89.02 | 86.91 | 84.78 | 85.34 | 85.44 | 88.37 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 6.15 | 7.76 | 7.09 | 6.46 | 6.21 | 7.69 | 9.01 | 8.56 | 9.89 | 7.46 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.22 | 0.27 | 0.32 | 0.38 | 0.07 | 0.11 | 0.18 | 0.29 | 0.41 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.2 | 0.14 | 0.21 | 0.24 | 0.21 | 0.23 | 0.18 | 0.23 | 0.28 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 60.73 | -32.67 | -16.96 | -7.94 | 10.29 | 14.33 | 9.83 | -8.53 | -9.83 | 0.44 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -7.81 | 8.33 | 6.85 | 100.4 | -18.52 | 26.47 | 149 | -16.14 | -28.42 | -22.51 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -28.69 | -22.26 | -7.86 | 87.62 | 340.4 | -3.49 | -39.43 | -5.6 | -43.14 | -29.62 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 20.03 | -19.42 | -12.01 | 22.19 | 45.35 | 9.13 | 7.9 | -8.01 | -21.26 | -11.87 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 3.37 | 1.07 | 1.32 | 0.29 | -4.67 | -3.7 | -0.87 | 9.21 | 4.72 | -7.83 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -54.51 | -42.83 | -36.74 | 481.2 | 383.7 | -60.33 | -59.29 | -58.82 | -54.57 | -30.4 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 171.6 | -19.07 | -50.38 | 20.12 | 44.47 | 23.04 | 12.07 | -37.99 | 45.77 | 114.3 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 19.05 | -15.79 | -11.26 | 19.31 | 38.42 | 7.17 | 8.75 | -4.74 | -18.13 | -11.11 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.83 | 15.72 | 14.72 | 17.93 | 28.34 | 20.36 | 9.05 | 22.31 | 13.47 | 22.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.15 | 36.11 | 39.55 | 45.77 | 52.79 | 42.17 | 27.25 | 37.02 | 24.18 | 35.82 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.87 | 3.91 | 4.58 | 5.73 | 5.01 | 6.98 | 9.8 | 6.97 | 5.95 | 5.6 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 1.22 | 1.22 | 1.08 | 1.12 | 1.32 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.26 | 0.29 | 0.27 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.3 | 40.98 | 44.24 | 51.81 | 58.05 | 50.99 | 39.26 | 46.68 | 31.75 | 43.19 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 59.17 | 48.83 | 44.57 | 41.12 | 39.55 | 49.06 | 54.75 | 52.57 | 59.54 | 50.08 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.7 | 59.02 | 55.76 | 48.19 | 41.95 | 49.01 | 60.74 | 53.32 | 68.25 | 56.81 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.43 | -26.18 | -53.91 | 5.07 | 333.6 | -2.23 | -26.98 | -7.51 | -34.84 | 27.46 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -36.35 | -33.57 | -33.51 | 29.51 | 168.2 | 22.05 | 22.56 | -1.56 | -44.96 | -31.16 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 52.59 | -42.62 | -18.94 | -1.92 | -29.24 | 7.3 | 79.08 | 18.61 | 6.26 | 12.88 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | 21.49 | 18.09 | -22.02 | -26.18 | 54.53 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | -100 | -10.07 | -10.13 | -40.2 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -26.54 | -33.39 | -32.37 | 21.21 | 104.7 | 17.06 | 34.46 | 2.97 | -38.37 | -26.14 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 58.05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 55.23 | 3.12 | 17.95 | 17.33 | -4.41 | -1.49 | -3.21 | -10.61 | -3.36 | 5.17 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 292.4 | 99.44 | 115.8 | 98.12 | 92.72 | 138 | 225.5 | 147.3 | 251.6 | 158.6 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 325.4 | 139.3 | 138.5 | 113.7 | 106.9 | 148.1 | 272.1 | 157.1 | 274.5 | 170 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 420.8 | 235.9 | 223.2 | 194.5 | 168.6 | 206.1 | 311.1 | 230.5 | 353.4 | 246.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 21.75 | 2.56 | 37.01 | 49.27 | -7.74 | -55.33 | 1.62 | -40.45 | 17.81 | 27.41 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 22.04 | -27.76 | -16.71 | -12.53 | 21.02 | 14.6 | 2.41 | 1.49 | 14.21 | 12.75 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 22.04 | -55.52 | -16.71 | -25.06 | 21.02 | 29.2 | 2.41 | 2.97 | 14.21 | 25.51 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 49.56 | 53.56 | 56.83 | 57.11 | 59.05 | 58.01 | 59.35 | 60.26 | 55.72 | 55.95 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 44.19 | 49.25 | 38.25 | 36.8 | 44.79 | 84.53 | 41.02 | 86.32 | 40.42 | 35.93 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.01 | 5.84 | 7.82 | 8.4 | 4.7 | 3.3 | 6.35 | 6.53 | 11.48 | 11.84 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 52.04 | 62.48 | 46.7 | 43.48 | 77.61 | 110.6 | 57.52 | 55.9 | 31.79 | 30.82 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.18 | 1.87 | 1.66 | 1.51 | 1.32 | 1.05 | 3.12 | 0.98 | 2.49 | 1.74 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 167.7 | 194.9 | 220.2 | 241.8 | 275.5 | 347.3 | 116.8 | 373.2 | 146.7 | 209.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.06 | 0.85 | 1.12 | 1.02 | 1.18 | 0.92 | 2.53 | 0.8 | 1.72 | 1.33 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 343.7 | 429.7 | 325 | 356.7 | 308.4 | 395.1 | 144.5 | 456.6 | 212.7 | 274.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.41 | 7.17 | 9.67 | 9.7 | 6.15 | 3.27 | 6.23 | 3.21 | 7.89 | 8.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.53 | 0.64 | 0.61 | 0.45 | 0.27 | 0.59 | 0.29 | 0.69 | 0.62 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.85 | 0.93 | 1.32 | 1.36 | 0.91 | 0.5 | 0.91 | 0.49 | 1.1 | 1.08 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.68 | 33.07 | 13.22 | 22.85 | 19.09 | 33.04 | 22.49 | 26 | 7.27 | 13.05 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.68 | 16.54 | 13.22 | 11.42 | 19.09 | 16.52 | 22.49 | 13 | 7.27 | 6.53 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 38.86 | 122.2 | 48.54 | 117.6 | 81.31 | 181.7 | 17.72 | 187.4 | 23.54 | 83.54 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.86 | 61.09 | 48.54 | 58.81 | 81.31 | 90.84 | 17.72 | 93.69 | 23.54 | 41.77 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1 | -1.77 | -1.48 | -1.39 | 2.85 | 1.26 | 0.13 | 0.1 | 0.58 | 0.91 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.23 | -0.93 | -0.19 | -0.09 | -0.23 | -0.06 | -0.16 | -0.04 | -0.29 | -0.07 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.23 | 0.16 | -0.42 | 0.04 | -1.44 | -0.56 | 1.11 | 0.1 | -1.42 | -0.83 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 5.01 | -2.52 | -2.1 | -1.45 | 1.17 | 0.64 | 1.07 | 0.16 | -1.12 | 0.01 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.77 | -2.7 | -1.67 | -1.48 | 2.61 | 1.2 | -0.04 | 0.06 | 0.29 | 0.84 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 37.55 | 69.43 | 79.35 | 107.5 | 138.4 | 104 | 64.63 | 87.56 | 46.52 | 76.01 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1277 | 811.2 | 851.4 | 834.4 | 756.6 | 728.2 | 782.8 | 704.6 | 750.6 | 836.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 14.4 | -9.21 | 12.38 | 20.19 | 48.05 | 10.14 | -164.3 | 14.14 | 25.33 | 28.82 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.42 | 3.74 | 9.36 | 12.4 | 0 | -4.43 | 0.65 | 10.32 | 2.39 | 2.64 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 27.91 | 401.4 | 65.57 | 67.04 | -0.09 | 9.43 | 233.8 | -28.47 | 38.22 | 24.56 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 43 | 52 | 52 | 36 | 36 | 52 | 39 | 55 | 50 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |