獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 51.09 | 50.65 | 45.38 | 45.46 | 39.14 | 35.69 | 33.72 | 29.77 | 42.6 | 47.3 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.19 | 13.19 | 6.12 | 7.97 | -8.41 | -14.52 | -22.66 | -43.63 | -9.8 | -4.15 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 15.55 | 13.86 | 7.87 | 9.74 | -8.24 | -16 | -22.14 | -39.81 | -10.52 | -3.63 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.55 | 13.86 | 7.87 | 9.74 | -8.24 | -16 | -22.14 | -39.81 | -10.7 | -3.97 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.55 | 13.86 | 7.87 | 9.74 | -8.24 | -16 | -22.14 | -39.81 | -10.7 | -3.97 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.86 | 1.28 | 1.04 | 0.68 | -1.01 | -0.94 | -2.66 | -1.91 | -1.59 | -0.28 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.86 | 1.28 | 1.04 | 0.68 | -1.01 | -0.94 | -2.66 | -1.91 | -1.62 | -0.31 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.43 | 6.63 | 5.67 | 5.3 | 4.58 | 4.64 | 5.59 | 6.31 | 8.21 | 9.39 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 31.75 | 15.59 | 20.24 | 13.83 | -19.96 | -18.44 | -38.5 | -26.35 | -18.11 | -3.3 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 31.75 | 31.18 | 20.24 | 27.66 | -19.96 | -36.87 | -38.5 | -52.71 | -18.11 | -6.6 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 16.64 | 7.76 | 8.9 | 6.15 | -9.15 | -8.89 | -20.57 | -14.93 | -10.99 | -1.94 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.64 | 15.51 | 8.9 | 12.3 | -9.15 | -17.79 | -20.57 | -29.85 | -10.99 | -3.89 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 4.5 | -1.45 | 6.87 | 19.12 | 2.71 | 22.59 | -20.86 | -39.34 | -7.74 | 7.24 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 17.66 | 9.78 | 23.91 | 51.73 | 19.24 | 46.97 | -37.37 | -61.82 | -3.52 | 28.48 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 125 | 63.21 | 177.8 | 165.3 | 61.9 | 59.19 | -82.92 | -537.5 | 41.08 | 82.93 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 106.3 | 40.32 | 202.2 | 172.5 | 61.79 | 50.73 | -66.57 | -564.8 | 32.61 | 84.32 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 106.3 | 40.32 | 202.2 | 172.5 | 61.79 | 50.73 | -63.79 | -507.6 | 10.55 | 76.61 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 106.3 | 40.32 | 202.2 | 172.5 | 61.79 | 50.73 | -63.79 | -507.6 | 10.55 | 76.61 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 175 | 88.24 | 203 | 172.3 | 62.03 | 50.79 | -64.2 | -516.1 | 10.5 | 77.04 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 34.16 | 27.1 | 30.01 | 15.02 | 24.8 | 12.82 | 21.39 | 7.84 | 20.4 | 19.14 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.38 | 9.86 | 7.13 | 10.25 | 9.67 | 10.35 | 9.67 | 11.88 | 10.64 | 13.41 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 22.82 | 26.51 | 26.65 | 31.89 | 32.52 | 37.47 | 35.66 | 43.31 | 37.55 | 39.58 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 44.73 | 38.16 | 38.57 | 27.78 | 36.56 | 25.16 | 31.4 | 20.07 | 31.32 | 32.71 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.41 | 66.41 | 67.04 | 61.55 | 71.73 | 65.51 | 69.52 | 66.38 | 71.3 | 74.35 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 1.01 | 1.15 | 1.06 | 1.42 | 1.89 | 2.6 | 2.58 | 2.65 | 2.74 | 2.78 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.06 | 0 | 0.01 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.07 | 0.08 | 0.04 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 7.35 | 7.9 | 7.31 | 8.02 | 8.51 | 9.39 | 7.54 | 7.85 | 6.37 | 3.4 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 13.49 | 81.15 | 49.49 | 46.15 | 2.88 | 33.76 | -12.47 | -72.11 | -20.72 | -16.71 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 45.09 | -3.4 | -8.88 | 23.63 | -11.32 | -28.8 | -24.09 | -39.66 | -40 | 10.4 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -14.65 | -16.54 | 1.25 | 6.19 | -19.09 | -29.27 | -20.71 | -25.49 | -16.37 | -4.25 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 3.22 | 8.33 | 15.47 | 17.22 | -8.46 | -19.32 | -18.59 | -39.21 | -21.91 | -6.12 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.59 | -18.69 | -30.3 | -31.72 | -35.01 | -19.8 | -21.62 | -35.07 | -34.62 | -36.02 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 2110 | 355 | -91.45 | -65.52 | -31.18 | -37.63 | -57.61 | 16.74 | 21.88 | 123.4 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0.22 | -1.05 | 6.19 | 6.53 | 0.03 | -2.24 | -1.17 | 57.17 | 62.76 | 0.28 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.3 | 0.41 | 23.54 | 24.76 | -11.28 | -18.25 | -16.51 | -31.92 | -8.8 | 5.05 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 20 | 17.26 | 19.72 | 19.48 | 27.4 | 21.35 | 22.91 | 18.04 | 17.36 | 22.35 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 30.97 | 33.55 | 42.42 | 37.47 | 48.48 | 42.23 | 42.94 | 38.52 | 36.12 | 37.91 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 2.09 | 3.36 | 5.74 | 3.56 | 4.23 | 4.84 | 0 | 0 | - |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.83 | 0.9 | 0.84 | 0.62 | 0.56 | 0.12 | 0.12 | 0.16 | 0 | 0.05 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.12 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.15 | 0.12 | 0.12 | 0.1 | 0.08 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 39.16 | 43.96 | 56.02 | 55.04 | 56.06 | 50.89 | 52.47 | 45.45 | 41.64 | 44.72 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 58.33 | 84.47 | 77.63 | 84.82 | 95.91 | 105.8 | 85.09 | 90.35 | 74.2 | 61.51 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 60.84 | 56.04 | 43.98 | 44.96 | 43.94 | 49.11 | 47.53 | 54.55 | 58.36 | 55.28 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 1.08 | -11.05 | -11.06 | 13.85 | 6.07 | -3.26 | 10.23 | -45.04 | -34.64 | 24.47 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -27.2 | -10.09 | 8.11 | 10.69 | 0.15 | -10.36 | -0.73 | -30.83 | -9.89 | 9.79 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -100 | -63.52 | 16.58 | 69.39 | -34.62 | - | - | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.47 | 46.59 | 86.08 | 540.2 | 312.4 | -38 | - | 133 | -100 | -85.43 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -30.31 | -19.79 | 23.46 | 34.93 | -5.21 | -8.47 | 5.21 | -30.79 | 2.25 | 26.76 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -25.08 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4.25 | -4.25 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 37.93 | 25.14 | 23.65 | 14.23 | -17.98 | -26.4 | -32 | -32.82 | -15.33 | -7.73 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 110.3 | 80.78 | 70.74 | 40.09 | 51.16 | 30.37 | 49.8 | 20.35 | 56.48 | 50.48 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 144.4 | 113.8 | 90.93 | 74.13 | 75.41 | 59.58 | 73.11 | 52.1 | 86.71 | 86.28 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 224.1 | 197.9 | 158 | 164.3 | 148 | 155.1 | 161.9 | 172.4 | 197.4 | 196.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 49.36 | 36.07 | 18.29 | 26.41 | -21.78 | -39.5 | -55.11 | -81.19 | -29.05 | -9.73 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 53.5 | 2.96 | 40.47 | -8.07 | 23.76 | -15 | -1.72 | -30.31 | -1.08 | -3.75 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 53.5 | 5.92 | 40.47 | -16.13 | 23.76 | -30 | -1.72 | -60.63 | -1.08 | -7.51 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 48.91 | 49.35 | 54.62 | 54.54 | 60.86 | 64.31 | 66.28 | 70.23 | 57.4 | 52.7 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 37.91 | 37.45 | 39.26 | 37.5 | 47.55 | 50.22 | 56.38 | 73.4 | 52.41 | 51.45 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.23 | 13.26 | 13.68 | 12.66 | 11.49 | 11.15 | 9.11 | 6.7 | 7.6 | 6.64 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 29.85 | 27.52 | 26.69 | 28.82 | 31.76 | 32.75 | 40.06 | 54.5 | 48.06 | 54.95 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.63 | 2.98 | 2.67 | 2.97 | 2.7 | 3.22 | 3.1 | 2.98 | 2.82 | 2.22 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 138.5 | 122.5 | 136.9 | 122.9 | 135 | 113.4 | 117.9 | 122.4 | 129.6 | 164.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.12 | 2.08 | 2.11 | 2.14 | 1.98 | 1.96 | 1.68 | 1.31 | 1.5 | 1.28 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 172.5 | 175.7 | 173.1 | 170.5 | 184.5 | 186.2 | 217.5 | 278.3 | 243.4 | 285 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 103.2 | 101.1 | 78.87 | 76.99 | 49.33 | 42.96 | 34.82 | 27.75 | 31.03 | 29.81 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.07 | 1.12 | 1.13 | 1.26 | 1.11 | 1.11 | 0.93 | 0.75 | 1.03 | 0.98 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.04 | 2.25 | 2.57 | 2.84 | 2.42 | 2.3 | 1.74 | 1.32 | 1.69 | 1.66 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 9.68 | 16.88 | 6.97 | 17.23 | 8.18 | 16.6 | 9.47 | 28.58 | 9.87 | 28.73 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 9.68 | 8.44 | 6.97 | 8.61 | 8.18 | 8.3 | 9.47 | 14.29 | 9.87 | 14.36 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21.29 | 45.37 | 26.07 | 53.57 | 27.51 | 60.1 | 34.93 | 104.2 | 34.86 | 84.82 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.29 | 22.69 | 26.07 | 26.79 | 27.51 | 30.05 | 34.93 | 52.09 | 34.86 | 42.41 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.84 | 0.16 | 2.22 | -0.35 | 1.2 | -0.6 | -0.09 | -1.35 | -0.05 | -0.24 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.04 | -0.04 | 0.08 | 0.08 | -0.16 | -0.21 | 0.03 | -0.01 | -0.17 | -0.03 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.11 | -1.01 | -1.07 | -0.57 | -0.96 | -0.49 | -0.3 | -0.61 | -0.52 | -0.1 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.7 | -0.88 | 1.28 | -0.81 | 0.07 | -1.3 | -0.36 | -1.96 | -0.75 | -0.37 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.81 | 0.12 | 2.3 | -0.28 | 1.04 | -0.8 | -0.06 | -1.36 | -0.23 | -0.27 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 64.36 | 78.46 | 127.4 | 122.4 | 127.6 | 103.6 | 110.4 | 83.33 | 71.35 | 80.89 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | 5042 | 4446 | 3562 | 2517 | 2051 | 2033 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.7 | -9.41 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.36 | 0.67 | 1.75 | 1.77 | 0.17 | -1.48 | 0.52 | 3.81 | -0.72 | 0.52 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 15.19 | 4.84 | 22.23 | 18.19 | -2.06 | 9.24 | -2.33 | -9.58 | 6.81 | -14.28 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 66 | 66 | 52 | 48 | 32 | 23 | 30 | 23 | 30 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |