獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 56.77 | 46.17 | 37.78 | 59.32 | 64.98 | 65.32 | 59.08 | 59.73 | 63.56 | 60.73 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -15.68 | -39.33 | -31.12 | 0.97 | -3.19 | 5.87 | -23.65 | -40 | -6.36 | -23.53 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -17.86 | -70.02 | -19.97 | 22.26 | 17.13 | 11.73 | -3.65 | -15.79 | 5.14 | 12.08 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -16.71 | -58.9 | -18.09 | 14.73 | 18.61 | 7.17 | -7.56 | -19.23 | 2.37 | 8.88 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -16.71 | -58.9 | -18.09 | 14.73 | 18.61 | 7.17 | 3.9 | -2.99 | 7.32 | 13.57 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.23 | -3.71 | -2.59 | 1.95 | 2.91 | 0.9 | -0.41 | -0.69 | 0.62 | 0.66 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.09 | -3.12 | -2.35 | 1.29 | 3.16 | 0.55 | 0.44 | -0.13 | 0.88 | 0.74 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 19.98 | 17.33 | 20.38 | 24.79 | 23.5 | 18.66 | 18.1 | 19.81 | 19.85 | 19.82 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -10.07 | -16.57 | -10.98 | 5.37 | 15.21 | 3.01 | -4.27 | -4.07 | 1.44 | 2.43 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.07 | -33.13 | -10.98 | 10.73 | 15.21 | 6.03 | -4.27 | -8.14 | 1.44 | 4.86 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -7.91 | -12.85 | -8.58 | 4.13 | 11.91 | 2.36 | -3.46 | -3.4 | 1.24 | 2.09 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.91 | -25.69 | -8.58 | 8.26 | 11.91 | 4.71 | -3.46 | -6.8 | 1.24 | 4.18 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.36 | -36.59 | -19.46 | 15.04 | 42.84 | 50.92 | -17.59 | -21.89 | 13.59 | 5.29 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 46.73 | -50.65 | -53.18 | 4.47 | 57.09 | 65.07 | -23.4 | -23.18 | 21.88 | 9.72 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 50.8 | -2660 | -686.3 | -80.91 | 80.75 | 122.1 | -206.2 | -32.79 | 53.99 | -99.39 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 12.68 | -299.5 | -193.9 | 118.3 | 769.6 | 212.1 | -158.5 | -202.1 | 183.8 | 404.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.82 | -353.6 | -178.3 | 136.3 | 451.5 | 156.3 | -363.1 | -269.1 | 135.6 | 516.9 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.82 | -353.6 | -178.3 | 136.3 | 582.1 | 462.2 | -56.1 | -117.2 | 309.1 | 1885 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 11.06 | -341.9 | -174.4 | 134.5 | 618.2 | 523.1 | -50 | -117.6 | 304.7 | 1750 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 30.85 | 18.52 | 19.33 | 21.76 | 29.19 | 38.82 | 40.26 | 32.93 | 35.27 | 29.62 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.73 | 5.98 | 4.01 | 7.52 | 9.6 | 10.82 | 9.26 | 5.78 | 7.22 | 6.13 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.58 | 10.78 | 15.87 | 18.83 | 7.57 | 4.17 | 3.81 | 4.72 | 4.93 | 3.9 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 37.58 | 24.5 | 23.34 | 29.28 | 38.79 | 49.65 | 49.52 | 56.19 | 60.23 | 58.58 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 44.7 | 36.15 | 40.05 | 49.04 | 49.01 | 55.17 | 54.24 | 65.37 | 69.38 | 66.75 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 33.49 | 34.33 | 36.13 | 31.43 | 29.32 | 24.59 | 23.28 | 14.36 | 9.51 | 11.19 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.61 | 4.34 | 5.01 | 5 | 6.85 | 6.71 | 6.22 | 5.66 | 5.88 | 6 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 6.11 | 8.47 | 4.83 | 5.05 | 3.46 | 4.05 | 5.1 | 5.07 | 5.62 | 6.61 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.06 | 1.27 | 1.17 | 1.07 | 1.28 | 1.14 | 0.7 | 0.6 | 0.56 | 0.36 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 65.61 | -38.81 | -38.96 | -21.97 | -5.57 | -2.73 | -8.79 | 9.98 | -18.59 | -41.37 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 74.01 | -42.85 | -61.5 | -3.22 | 35.08 | 54.53 | 2.47 | -6.8 | 1.48 | -10.22 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -56.97 | -58.83 | 93.1 | 528.7 | 158.8 | -27.12 | -38.24 | 19.64 | 48.54 | -8.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 15.84 | -46.99 | -24.7 | 23.76 | 17.7 | -30.37 | -37.54 | -3.11 | -2.09 | -10.41 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -3.79 | -21.46 | 13.55 | 77.95 | 64.11 | 41.3 | 95.46 | 26.95 | 96.66 | 245.1 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -45.97 | -37.62 | -32.62 | 3.66 | 43.38 | -2.16 | -15.36 | -6.66 | -8.73 | 42.57 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 31.22 | 20.67 | 28.67 | 73.31 | -11.57 | -34.03 | -27.57 | -24.11 | -2.88 | 22.12 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -5.8 | -14.5 | -15.98 | 31.02 | 140.4 | 55.7 | -0.87 | 67.11 | 64.51 | 86.4 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.77 | -28.09 | -7.84 | 39.22 | 30.26 | -17.5 | -20.1 | -1.07 | 9.39 | 9.68 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.67 | 10.3 | 8.24 | 11.75 | 10.97 | 10.02 | 8.63 | 7.13 | 7.46 | 7.92 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 10.93 | 11.85 | 9.48 | 13.5 | 12.14 | 11.46 | 11.04 | 8.29 | 8.66 | 8.7 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | 0 | - | 0.74 | - | 0 | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.14 | 1.44 | 2.57 | 2.07 | 1.21 | 1.03 | 1.37 | 1.15 | 1.47 | 1.81 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 20.79 | 22.88 | 22.09 | 24.18 | 21.71 | 21.88 | 21.72 | 16.41 | 16.64 | 16.79 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 39.67 | 44.53 | 38.35 | 30.8 | 34 | 42.88 | 44.28 | 42.41 | 42.42 | 41.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 79.21 | 77.12 | 77.91 | 75.82 | 78.29 | 78.12 | 78.28 | 83.59 | 83.36 | 83.21 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 21.8 | -36.92 | -30.8 | 63.27 | 65.53 | 15.82 | -7.52 | -10.87 | -12.24 | -24.48 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 19.61 | -36.87 | -28.02 | 64.04 | 43.26 | 14.08 | 1.92 | -5.72 | 0.8 | -17.72 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -54.07 | -50.13 | 94.98 | 181.1 | 15.71 | -26.21 | -25.74 | -37.32 | 18.31 | 295.4 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -2.31 | -31.97 | -6.26 | 53.87 | 30.22 | 10.04 | 4.31 | -3.32 | 65.39 | 51.35 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 7.34 | 3.97 | 3.97 | 0 | 0 | -16.59 | -16.59 | 0 | 0 | -0.17 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.5 | -26.86 | -8.28 | 35.12 | 30.27 | -22.9 | -24.97 | -0.62 | 2.47 | 3.91 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 282.2 | 156.2 | 203.8 | 161.2 | 240.4 | 338.8 | 364.6 | 397.4 | 407.4 | 340.6 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 343.7 | 206.7 | 246.1 | 216.9 | 319.4 | 433.3 | 448.5 | 678 | 695.8 | 673.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 408.9 | 305 | 422.2 | 363.2 | 403.6 | 481.5 | 491.2 | 788.8 | 801.5 | 767.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -106.9 | -354.7 | -127.5 | 181.9 | 115.6 | 74.39 | -15.45 | -56.81 | 31.22 | 64.86 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 59 | 12.3 | -100.8 | -25.19 | 52.95 | 30.57 | 190.9 | -25.86 | -21.28 | -111.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 59 | 24.59 | -100.8 | -50.38 | 52.95 | 61.14 | 190.9 | -51.72 | -21.28 | -223.2 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 43.23 | 53.83 | 62.22 | 40.68 | 35.02 | 34.68 | 40.92 | 40.27 | 36.44 | 39.27 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 72.44 | 85.5 | 68.89 | 58.35 | 68.16 | 59.45 | 82.73 | 99.73 | 69.93 | 84.26 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.78 | 8.86 | 6.85 | 6.59 | 6.77 | 6.54 | 5.64 | 5.44 | 6.97 | 6.8 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 41.59 | 41.19 | 53.31 | 55.39 | 53.94 | 55.83 | 64.77 | 67.08 | 52.34 | 53.67 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.28 | 2.55 | 3.05 | 2.01 | 2.25 | 2.44 | 2.35 | 1.95 | 2.28 | 2.15 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 159.9 | 142.9 | 119.6 | 182 | 162.2 | 149.5 | 155.5 | 187 | 159.9 | 169.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.84 | 1.74 | 2.55 | 1.69 | 3.77 | 5.71 | 4.23 | 2.95 | 4.42 | 4.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 198.6 | 210 | 143 | 215.6 | 96.76 | 63.94 | 86.35 | 123.6 | 82.65 | 74.56 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.51 | 9.29 | 7.94 | 9.54 | 9.72 | 10.16 | 7.59 | 6.13 | 8.12 | 7.24 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.47 | 0.44 | 0.47 | 0.56 | 0.64 | 0.66 | 0.46 | 0.35 | 0.52 | 0.47 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.6 | 0.56 | 0.61 | 0.73 | 0.82 | 0.84 | 0.56 | 0.42 | 0.61 | 0.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 14.47 | 25.37 | 8.12 | 28.15 | 16.98 | 33.46 | 17.96 | 32.68 | 14.44 | 27.39 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 14.47 | 12.69 | 8.12 | 14.07 | 16.98 | 16.73 | 17.96 | 16.34 | 14.44 | 13.69 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 14.15 | 45.74 | 32.11 | 70.44 | 13.39 | 12.89 | 7.39 | 26.69 | 9.86 | 17.43 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 14.15 | 22.87 | 32.11 | 35.22 | 13.39 | 6.44 | 7.39 | 13.35 | 9.86 | 8.71 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.74 | 0.33 | -2.51 | -1.11 | 1.93 | 0.83 | 4.62 | -0.53 | -0.44 | -2.36 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.73 | -0.75 | -0.81 | -0.67 | -2.15 | -0.9 | -0.27 | -0.75 | -1.54 | -0.67 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.35 | -0.46 | 0.07 | 0.16 | -0.3 | 0.02 | -5.17 | 0.77 | 0.14 | -0.18 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 3.29 | -0.88 | -3.24 | -1.53 | -0.52 | -0.04 | -0.85 | -0.57 | -1.94 | -3.22 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.01 | -0.42 | -3.32 | -1.79 | -0.22 | -0.06 | 4.34 | -1.28 | -1.98 | -3.04 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 26.25 | 29.67 | 28.35 | 31.9 | 27.74 | 28.01 | 27.75 | 19.63 | 19.96 | 20.18 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | 1175 | - | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 6.43 | 15.88 | 9.39 | 33.81 | -8.66 | 38.85 | -107 | -21.77 | 53.93 | 26.49 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.18 | -30.69 | 11.15 | 21.28 | 20.32 | 5.86 | 19.99 | 24.22 | 11.51 | 35.61 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 12.21 | 43.83 | -55.82 | 95.62 | 118.6 | 49.94 | -547.2 | -153.4 | 223.7 | 294.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 43 | 43 | 60 | 66 | 57 | 53 | 51 | 60 | 57 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |