獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 25.43 | 24.62 | 23.98 | 25.2 | 19.69 | 20.62 | 24.31 | 24.86 | 28.06 | 24.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.59 | 0.34 | 1.53 | 3.53 | -5.9 | -8.66 | -1.32 | -1.34 | -2.98 | -11.79 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.55 | 3.76 | 8.06 | 14.43 | -1.9 | -7.39 | 4.09 | 5.35 | 5.5 | -4.44 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.22 | 3.11 | 6.23 | 11.71 | -1.5 | -5.83 | 3.09 | 4.19 | 4.54 | -3.4 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.22 | 3.11 | 6.23 | 11.71 | -1.5 | -5.83 | 3.09 | 4.19 | 4.54 | -3.4 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.75 | 0.48 | 2.2 | 1.98 | -0.43 | -0.71 | 0.99 | 0.61 | 1.31 | -0.46 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.4 | 0.4 | 1.7 | 1.61 | -0.34 | -0.56 | 0.75 | 0.48 | 1.08 | -0.35 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 30.28 | 29.25 | 30.99 | 30.91 | 29.63 | 30.02 | 30.65 | 30.39 | 30.38 | 34.23 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 4.56 | 1.32 | 5.6 | 5.33 | -1.13 | -1.84 | 2.47 | 1.58 | 3.68 | -1.05 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.56 | 2.65 | 5.6 | 10.66 | -1.13 | -3.68 | 2.47 | 3.16 | 3.68 | -2.09 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.96 | 0.57 | 1.96 | 1.73 | -0.37 | -0.62 | 0.96 | 0.64 | 1.59 | -0.42 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.96 | 1.14 | 1.96 | 3.45 | -0.37 | -1.24 | 0.96 | 1.29 | 1.59 | -0.84 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.01 | -6.96 | 20.27 | 44.08 | -7.02 | -16.55 | 2.51 | 29.18 | -16.17 | -38 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 3.93 | -9.09 | 46.49 | 76.09 | -24.7 | -30.8 | -11.19 | 31.08 | -11.15 | -49.29 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 65.66 | -90.95 | 131.2 | 158.7 | -315.6 | -439.6 | 54.67 | 85.32 | -157.6 | -205.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -20.42 | -75.73 | 609 | 381.4 | -143.3 | -215.3 | -23.81 | 255.5 | -47.51 | -123.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -17.81 | -75.3 | 599.8 | 389.4 | -145.1 | -216.1 | -30.28 | 259.2 | -42.73 | -122.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -17.81 | -75.3 | 599.8 | 389.4 | -145.1 | -216.1 | -30.28 | 259.2 | -42.73 | -122.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -17.65 | -75.16 | 600 | 387.5 | -145.3 | -216.7 | -30.56 | 237.1 | -52.66 | -120.8 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.66 | 15.06 | 17.96 | 19.19 | 16.19 | 18.59 | 15.29 | 15.42 | 10.68 | 13.27 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.37 | 2.72 | 5.1 | 3.68 | 2.45 | 2.3 | 3.34 | 2.99 | 3.16 | 2.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.59 | 21.4 | 21.08 | 19.68 | 17.65 | 20.45 | 21.18 | 19.63 | 20.78 | 20.94 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 22.64 | 18.45 | 23.57 | 23.37 | 19.08 | 20.88 | 18.64 | 18.41 | 13.84 | 16.16 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 43.02 | 40.71 | 45.6 | 52.32 | 47.11 | 48.23 | 44.63 | 44.11 | 35.89 | 44.61 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 26.26 | 26.82 | 23.97 | 20.34 | 22.24 | 23.07 | 25.46 | 27.83 | 28.86 | 25.22 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.44 | 30.17 | 27.85 | 24.39 | 22.78 | 22.64 | 22.97 | 22.73 | 25.7 | 21.15 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.26 | 0.26 | 0.28 | 0.25 | 0.27 | 0.36 | 0.47 | 0.5 | 0.58 | 0.53 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.21 | 0.46 | 0.52 | 5.09 | 2.92 | 3.53 | 1.77 | 1.61 | 1.65 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -3.98 | -40.67 | -17.83 | -4.44 | 23.16 | 46.45 | 71.98 | 13.09 | -19.86 | -10.71 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -39.03 | -44.02 | 54.39 | 48.08 | -14.85 | -6.55 | 27.09 | 0.58 | 23.42 | -22.57 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -14.13 | -17.76 | -11.48 | -10.93 | -3.08 | 26.59 | 22.48 | -8.81 | 15.47 | 22.91 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.81 | -41.15 | -28.28 | 0.38 | 22.77 | 32.87 | 49.38 | -3.81 | -7.46 | 3.68 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 1.23 | -0.31 | -20.14 | -18.39 | 1.61 | 0.73 | 5.97 | 7.35 | 2.22 | -0.29 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.63 | -6.47 | -9.41 | -0.3 | 15.33 | 21.04 | 7.41 | 4.52 | 33.34 | 15.17 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -12.46 | -22.2 | -23.72 | -34.63 | -32.81 | -13.15 | -3.34 | -8.16 | 95.67 | 121 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -55.95 | -69.98 | -93.25 | -83.49 | 67.37 | 99.86 | 164.2 | 4.31 | -45.24 | -43.94 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.59 | -24.37 | -25.9 | -7.46 | 16.31 | 21.52 | 20.14 | -2.72 | 10.64 | 10.25 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.16 | 9.44 | 9.1 | 9.01 | 7.86 | 8.24 | 9.1 | 10.6 | 8.77 | 11.81 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 39.05 | 34.66 | 36.59 | 43.16 | 46.05 | 46.28 | 41.89 | 43.12 | 40.13 | 47.05 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 13.29 | 17.83 | 18.11 | 17.25 | 20.61 | 18.05 | 18.03 | 12.97 | 9.05 | 8.82 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.2 | 0.21 | 0.6 | 0.57 | 0.49 | 0.53 | 0.58 | 0.64 | 0.23 | 0.21 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 55.64 | 55.67 | 58.06 | 64.57 | 70.28 | 68.16 | 64.24 | 60.84 | 57.42 | 63.32 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 14.65 | 15.15 | 13.54 | 11.46 | 10.16 | 10.75 | 11.82 | 13.06 | 14.2 | 10.88 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 44.36 | 44.33 | 41.94 | 35.43 | 29.72 | 31.84 | 35.76 | 39.16 | 42.58 | 36.68 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 13.3 | -20.78 | -14.18 | 1.13 | 0.49 | -5.48 | 24.54 | -12.68 | -19.87 | -10.91 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -1.37 | -39.27 | -41.13 | -13.7 | 27.86 | 30.41 | 25.38 | -10.85 | 21.89 | 17.42 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -32.17 | -21.8 | -34.89 | -11.56 | 32.95 | 69.04 | 139.3 | 43.03 | -32.65 | -19.49 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -69.57 | -72.55 | -9.21 | -0.98 | -1.33 | 0.75 | 197.5 | 193 | -39.58 | -39.14 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -11.44 | -34.79 | -38.79 | -12.34 | 27.25 | 36.14 | 34.4 | -6.54 | 13.29 | 15.23 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -1.31 | -1.31 | 0 | 0 | 0 | 16.74 | 42.15 | 9.82 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.27 | -5.39 | 4.59 | 2.96 | -3.35 | -1.2 | 0.9 | 3.87 | 7.26 | 2.58 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 47.79 | 43.44 | 49.08 | 44.47 | 35.17 | 40.16 | 36.51 | 35.76 | 26.62 | 28.19 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 57.97 | 53.23 | 64.42 | 54.15 | 41.43 | 45.13 | 44.49 | 42.69 | 34.5 | 34.34 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 110.2 | 117.5 | 124.6 | 121.2 | 102.3 | 104.2 | 106.5 | 102.3 | 89.42 | 94.81 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.18 | 3.15 | 5.21 | 8.29 | 0.15 | -1.87 | 3.46 | 4.06 | 3.98 | -0.91 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 27.75 | 11.09 | 12.38 | 7.32 | 9.96 | 5.06 | 2.98 | 4.43 | 10.54 | 4.87 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 27.75 | 22.19 | 12.38 | 14.64 | 9.96 | 10.12 | 2.98 | 8.85 | 10.54 | 9.74 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 74.57 | 75.38 | 76.02 | 74.8 | 80.31 | 79.38 | 75.69 | 75.14 | 71.94 | 75.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 22.85 | 24.28 | 22.45 | 21.67 | 25.59 | 29.28 | 25.63 | 26.2 | 31.05 | 36.29 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.81 | 9.22 | 8.78 | 9.76 | 8.55 | 7.6 | 9.52 | 10.02 | 11.65 | 8.59 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 41.43 | 39.61 | 41.55 | 37.41 | 42.71 | 48.02 | 38.33 | 36.42 | 31.32 | 42.51 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.78 | 2.99 | 2.85 | 2.63 | 2.33 | 1.95 | 2.63 | 2.38 | 2.43 | 1.56 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 131.3 | 122.3 | 128.1 | 138.9 | 156.6 | 187.1 | 139 | 153.4 | 150 | 234.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.38 | 1.3 | 1.25 | 1.19 | 1.02 | 0.81 | 1.12 | 1.15 | 1.24 | 0.91 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 265.1 | 280.3 | 291.9 | 307.7 | 358.2 | 449.8 | 326 | 318.4 | 294.9 | 402.4 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.34 | 1.27 | 1.26 | 1.25 | 1.07 | 0.93 | 1.28 | 1.27 | 1.48 | 1.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.38 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.24 | 0.21 | 0.31 | 0.31 | 0.35 | 0.25 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.87 | 0.85 | 0.9 | 0.91 | 0.75 | 0.63 | 0.8 | 0.75 | 0.81 | 0.62 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 8.6 | 14.01 | 13.82 | 23.28 | 10.76 | 22.65 | 11.75 | 20.23 | 9.48 | 25.98 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.6 | 7 | 13.82 | 11.64 | 10.76 | 11.33 | 11.75 | 10.12 | 9.48 | 12.99 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 50.04 | 110.1 | 57.1 | 124.6 | 77.58 | 201.5 | 74.43 | 132.9 | 62.29 | 188.2 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 50.04 | 55.06 | 57.1 | 62.29 | 77.58 | 100.8 | 74.43 | 66.43 | 62.29 | 94.1 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 7.42 | 2.55 | 3.35 | 2.75 | 4.58 | 2.22 | 1.06 | 1.48 | 3.02 | 2.12 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.03 | 0.19 | 12.53 | 11.9 | -13.4 | -4.37 | -7.62 | -3.98 | 4.07 | 2.23 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.92 | -5.98 | -18.75 | -14.01 | 11.86 | 6.56 | 12.04 | 6.82 | -5.9 | 0.49 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.53 | -3.34 | -2.88 | 0.6 | 3.04 | 4.43 | 5.46 | 4.34 | 1.2 | 4.82 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 7.45 | 2.74 | 15.88 | 14.65 | -8.83 | -2.15 | -6.56 | -2.5 | 7.09 | 4.35 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 125.4 | 125.6 | 138.4 | 182.2 | 236.5 | 214 | 179.6 | 155.3 | 134.9 | 172.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 202.7 | 206.1 | 215.6 | 216 | 220.9 | 220.4 | 234.2 | 229.4 | 200.9 | 215.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.22 | 17.43 | 22.76 | 18.87 | 21.34 | 21.1 | 24.47 | 21.67 | 17.46 | 23.51 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 3.96 | 3.42 | 6.53 | 10.9 | 3.99 | 1.27 | 5.41 | 6.69 | 8.49 | 7.35 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 60.47 | 90.88 | 81.01 | 75.54 | -209.8 | -17.24 | 132.3 | 125.1 | 154.2 | -165.3 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 45 | 45 | 51 | 34 | 36 | 43 | 45 | 40 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |