獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 16.41 | 14.01 | 12.53 | 5.35 | 10.62 | 11.26 | 8.58 | 10.15 | 13.32 | 15.63 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -1.52 | -3.95 | -7.86 | -17.52 | -14.12 | -17.07 | -24.44 | -20.86 | -7.03 | -2.37 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -4.17 | -5.43 | -8.86 | -17.1 | -26.47 | -24.16 | -35.26 | -21.69 | -11.76 | -4.4 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4.13 | -5.37 | -8.79 | -16.99 | -25.24 | -24.06 | -34.87 | -21.4 | -11.58 | -4.15 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4.06 | -5.41 | -8.42 | -16.93 | -25.2 | -24.09 | -34.87 | -21.26 | -11.47 | -4.16 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.68 | -0.69 | -0.73 | -0.67 | -5.59 | -3.97 | -3.69 | -1.07 | -2.37 | -0.69 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.66 | -0.69 | -0.69 | -0.66 | -5.32 | -3.96 | -3.65 | -1.05 | -2.31 | -0.65 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 4.37 | 4.45 | 4.12 | 4.1 | 4.78 | 6.11 | - | 8.75 | 9.68 | 11.45 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -12.7 | -12.99 | -13.87 | -12.7 | -66.79 | -45.52 | -41.84 | -10.59 | -19.78 | -5.12 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -12.7 | -17.32 | -27.74 | -50.79 | -66.79 | -60.7 | -83.68 | -42.37 | -19.78 | -6.82 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -4.12 | -3.98 | -4.02 | -3.79 | -25.44 | -17.11 | -15.77 | -4.49 | -9.32 | -2.5 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.12 | -5.31 | -8.04 | -15.15 | -25.44 | -22.81 | -31.55 | -17.98 | -9.32 | -3.33 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -21.81 | -21.57 | -21.61 | -20.95 | 4.86 | 5.27 | 13.67 | -6.07 | -3.46 | -2.61 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 20.79 | -2.39 | 14.46 | -58.34 | -16.36 | -24.16 | -24.87 | -16.71 | -27.61 | -17.4 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 91.58 | 81.83 | 74.78 | 33.63 | -110.7 | -659 | -274.4 | -227.2 | -621.2 | -132.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 87.67 | 82.36 | 80.31 | 37.68 | -136 | -478.4 | -338.1 | -235.5 | -1795 | -72.03 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 87.22 | 82.5 | 80.24 | 37.24 | -128.5 | -510.1 | -345.9 | -245.7 | -1593 | -47.8 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 87.41 | 82.4 | 81.07 | 37.03 | -130.4 | -509.7 | -344.3 | -225.1 | -1359 | -52.43 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 87.59 | 82.58 | 81.1 | 37.14 | -130.3 | -509.2 | -345.1 | -228.1 | -1344 | -51.16 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 2.37 | 2.74 | 2.09 | 2.69 | 3.15 | 2.68 | 2.36 | 4.27 | 5.34 | 2.91 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 24.5 | 27.88 | 22.63 | 17.91 | 21.27 | 19.36 | 17.48 | 13.82 | 17.36 | 22 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.9 | 19.01 | 26.42 | 25.56 | 27.57 | 27.57 | 29.29 | 26.56 | 22.02 | 19.52 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 29.45 | 33.9 | 27.76 | 23.78 | 27.11 | 24.99 | 24.07 | 21.95 | 26.55 | 28.6 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 56.12 | 58.51 | 60.87 | 56.96 | 60.67 | 58.2 | 58.47 | 53.19 | 52.52 | 52.84 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.19 | 0.29 | 0.28 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 19.3 | 18.23 | 17.41 | 20.06 | 18.36 | 15.98 | 15.89 | 18.79 | 18.88 | 17.73 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 20.95 | 19.55 | 18.13 | 19.24 | 17.32 | 22.84 | 22.7 | 24.66 | 25.06 | 25.89 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.52 | 0.32 | 0.31 | 0.21 | 0.36 | 0.38 | 0.25 | 0.59 | 0.79 | 0.85 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -22.19 | 22.11 | -17.99 | -24.35 | -4.47 | 13.2 | -46.31 | -19.25 | 69.72 | -41.62 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -21.13 | 14.74 | 33.68 | -25.48 | -10.79 | 10.29 | 23.05 | -19.67 | -27.02 | 5.35 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -1.3 | -33.01 | 9.4 | -17.98 | -18.82 | -6.26 | 7.33 | 21.69 | 4.35 | -14.63 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -13.9 | -10.5 | 13.09 | -16.94 | -15.36 | -0.88 | 6.99 | 2.16 | -8.06 | -4.57 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -41.12 | -2.23 | 234.8 | -0.84 | -3.28 | 6.83 | 3.81 | 3.44 | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -4.95 | -2.51 | -8.17 | -3.35 | -6.73 | 0.16 | -17.7 | 0.4 | -1.46 | -0.91 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.8 | 0.43 | -0.26 | -1.73 | -38.43 | 0.19 | -10.4 | -0.74 | -10.47 | -1.54 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 45.87 | -2.3 | 56.98 | -48.67 | -23.47 | 49.77 | -58.65 | -24.45 | -13.8 | 2.63 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -10.23 | -6.88 | 5.81 | -11.53 | -18.8 | -0.42 | -2.66 | 0.87 | -7.5 | -3.28 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -41.05 | -27.63 | -32.91 | -56.08 | -53.11 | -16.7 | -57.04 | -17.02 | 56.11 | -20.01 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -9.86 | 1.96 | -1.99 | -9.78 | -2.75 | -20.44 | -24 | -47.82 | -37.04 | -8.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -40.68 | -51.21 | -31.72 | -33.01 | -0.61 | 27.76 | 16.36 | 21.12 | 5.93 | -2.95 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -27.61 | -28.84 | -21.19 | -25.44 | -8.3 | -0.39 | -4.09 | -12.72 | -13.41 | -13.49 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 91.11 | 213.9 | 243 | 6.36 | 10.95 | - | - | - | -88.25 | -100 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -17.75 | -19.3 | -17.08 | -25.69 | -22.81 | -18.45 | -19.32 | -6.38 | -6.8 | -5.46 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.32 | -39.39 | -39.54 | -45.69 | -45.14 | -20.23 | -21.6 | -14.38 | -12.46 | -4.23 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 14.84 | -39.75 | -7.64 | -75.67 | -64.19 | -59.67 | -72.36 | -31.65 | -7.75 | -6.12 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -21.74 | -29.22 | -24.31 | -30.37 | -20.61 | -9.56 | -12.15 | -12.2 | -12.41 | -10.35 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 29.09 | 25.12 | 29.18 | 30.66 | 25.08 | 24.39 | 25.15 | 21.14 | 15.96 | 16.88 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 60.92 | 65.26 | 69.79 | 67.58 | 65.89 | 65.21 | 64.49 | 53.87 | 49.5 | 46.82 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.52 | 1.57 | 0.43 | 0.63 | 2.11 | 1.67 | 2.13 | 2.71 | 2.81 | 2.22 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.11 | - | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.1 | 0.03 | 0.12 | 0.06 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 64.39 | 68.49 | 72.07 | 70.32 | 70.05 | 69.53 | 69.27 | 59.66 | 55.46 | 51.97 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 74.23 | 63.88 | 57.6 | 60.95 | 53.93 | 43.79 | 43.6 | 42.44 | 42.81 | 39.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 35.61 | 31.51 | 27.93 | 29.68 | 29.95 | 30.47 | 30.73 | 40.34 | 44.54 | 48.03 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 3.96 | -19.82 | 0.7 | 8.13 | -16.48 | -3.44 | 15.8 | 33.57 | -12.5 | 0.55 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -16.2 | -12.93 | 9.28 | -9.26 | -17.96 | 0.68 | 16.53 | 9.78 | -2.19 | -3.4 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -12.97 | 236.1 | -26.95 | -73.65 | 2.81 | -22.09 | -23.34 | -2.73 | 17.33 | -15.89 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | -89.46 | -55.99 | 204.1 | -74.32 | 89.03 | -25.89 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -15.6 | -11.5 | 8.44 | -11.19 | -18.2 | -0.04 | 13.01 | 8.51 | -1.28 | -4.54 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 4.32 | 3.26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.46 | 5.04 | -0.41 | -12.33 | -20.19 | -1.28 | -25.84 | -8.63 | -14.22 | -1.87 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -9.24 | -27.08 | -12.18 | 0.99 | 24.75 | 30.69 | 36.09 | 8.95 | -11.78 | -8.38 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -27.64 | -29.16 | -18.09 | -12.66 | 5.66 | 25.97 | 20.86 | 1.16 | -7.19 | -14.64 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -43.7 | -33.49 | -84.58 | -83.82 | -40.27 | -31.84 | -26.41 | 32.36 | 325.2 | 293.3 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | -89.46 | -95.36 | -85.89 | -96.38 | -35.04 | 9.4 | -67.32 | -48.59 | -86.07 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -28.07 | -30.28 | -21.25 | -17.93 | 0.27 | 21.01 | 15.57 | 1.4 | -3.96 | -13.44 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 7.72 | 3.26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.14 | -0.14 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -6.95 | -26.8 | -31.21 | -48.78 | -46.61 | -42.63 | -42.97 | -26.72 | -21.07 | -6.76 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 3.9 | 4.2 | 2.99 | 3.99 | 4.78 | 4.11 | 3.65 | 7.93 | 10.78 | 6.21 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 48.35 | 51.94 | 39.78 | 35.19 | 41.15 | 38.32 | 37.32 | 40.74 | 53.63 | 61.09 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 92.12 | 89.66 | 87.23 | 84.28 | 92.08 | 89.25 | 90.66 | 98.74 | 106.1 | 112.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -0.24 | -0.61 | -1.49 | -3.42 | -10.9 | -12.3 | -20.9 | -12.21 | -6.11 | -1.71 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 23.33 | 4.11 | 1.02 | 10.59 | -10.19 | -12.4 | -10.88 | 0.04 | 10.96 | 9.1 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 23.33 | 5.48 | 2.03 | 42.37 | -10.19 | -16.54 | -21.75 | 0.17 | 10.96 | 12.13 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 83.59 | 85.99 | 87.47 | 94.65 | 89.38 | 88.74 | 91.42 | 89.85 | 86.68 | 84.37 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17.93 | 17.97 | 20.39 | 22.87 | 24.75 | 28.33 | 33.02 | 31.02 | 20.35 | 18 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.4 | 4.06 | 4.17 | 4.53 | 5.28 | 5.17 | 5.19 | 5.39 | 3.84 | 3.47 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 82.9 | 89.8 | 87.5 | 80.64 | 69.14 | 70.64 | 70.26 | 67.73 | 95.14 | 105.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.11 | 3.39 | 2.96 | 3.05 | 4.5 | 4.18 | 4.03 | 4.07 | 4.39 | 4.14 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 117.4 | 107.7 | 123.5 | 119.8 | 81.05 | 87.32 | 90.52 | 89.78 | 83.19 | 88.26 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.39 | 3.61 | 2.96 | 3.17 | 3.68 | 3.4 | 3.23 | 3.11 | 3.49 | 3.59 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 107.7 | 101.1 | 123.2 | 115.2 | 99.19 | 107.4 | 113.1 | 117.5 | 104.6 | 101.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.32 | 5.41 | 5.11 | 4.65 | 5.4 | 5.43 | 5.2 | 4.46 | 4.4 | 4.52 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1 | 0.99 | 0.91 | 0.89 | 1.01 | 0.95 | 0.9 | 0.84 | 0.8 | 0.8 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.08 | 3.23 | 3.16 | 2.99 | 2.65 | 2.52 | 2.4 | 1.98 | 1.71 | 1.64 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 21.54 | 34.99 | 47.85 | 75.47 | 18.68 | 26.92 | 38.28 | 66.12 | 20.14 | 35.61 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.54 | 26.24 | 23.93 | 18.87 | 18.68 | 20.19 | 19.14 | 16.53 | 20.14 | 26.71 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.37 | 23.85 | 55.87 | 107.7 | 24.21 | 38.34 | 64.15 | 127.1 | 25.55 | 31.59 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.37 | 17.89 | 27.94 | 26.92 | 24.21 | 28.76 | 32.08 | 31.77 | 25.55 | 23.69 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.03 | 0.43 | 0.12 | 1.18 | -1.24 | -1.85 | -1.61 | 0.01 | 1.27 | 1.08 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.42 | 0.31 | 0.27 | 0.18 | 1.15 | 0.1 | -0.09 | -0.05 | -0.37 | -0.33 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.86 | -1.32 | -0.7 | -1.44 | -1.57 | 0.5 | 1.14 | -0.47 | -0.4 | -0.79 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.24 | -0.14 | -0.22 | -0.14 | -0.66 | -0.63 | -0.7 | -0.24 | 0.45 | -0.06 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.45 | 0.73 | 0.39 | 1.36 | -0.1 | -1.75 | -1.7 | -0.04 | 0.9 | 0.75 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 180.8 | 217.4 | 258 | 236.9 | 233.9 | 228.2 | 225.4 | 147.9 | 124.5 | 108.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 192.4 | 181.5 | 163 | 151.1 | 174.6 | 201.1 | 206.9 | 229.1 | 250.8 | 283.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 1.17 | 1.19 | 0.78 | 0.62 | 4.64 | 0.39 | 1.13 | 1.31 | 1.52 | 5.57 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.65 | -1.48 | -0.99 | 0.42 | -12.35 | -7.09 | -10.83 | -0.83 | -4.74 | -2.03 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 63.56 | 27.22 | 11.22 | -2.44 | 46.65 | 29.35 | 30.7 | 3.8 | 40.25 | 46.16 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 23 | 26 | 23 | 26 | 19 | 23 | 19 | 26 | 28 | 26 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |