獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 37.89 | 31.01 | -1.29 | -4.87 | 15.43 | 17.85 | 42.48 | 43.31 | 40.13 | 38.23 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -140.7 | -71.88 | -320.4 | -312 | -154.8 | -111.4 | -22.15 | -32.82 | -88.29 | -216.5 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -153.7 | -86.17 | -354.2 | -332.7 | -193.4 | -145.4 | -32.07 | -41.61 | -103.5 | -218.7 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -153.7 | -86.17 | -354.2 | -332.7 | -193.4 | -145.4 | -32.07 | -41.61 | -103.5 | -218.7 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -153.7 | -86.17 | -354.2 | -332.7 | -193.4 | -145.4 | -32.07 | -41.61 | -103.5 | -218.7 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.77 | -0.33 | -1.19 | -0.56 | -1.08 | -0.48 | -0.57 | -0.3 | -1.24 | -0.68 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.77 | -0.33 | -1.19 | -0.56 | -1.08 | -0.48 | -0.57 | -0.3 | -1.24 | -0.68 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 5.01 | 5.43 | 4.96 | 5.58 | 6.13 | 6.73 | 6.16 | 6.44 | 6.73 | 7.02 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -15.63 | -6.31 | -21.44 | -9.63 | -18.54 | -7.83 | -8.9 | -4.6 | -16.61 | -9.21 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -15.63 | -12.62 | -21.44 | -19.25 | -18.54 | -15.66 | -8.9 | -9.19 | -16.61 | -18.41 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -13.98 | -5.77 | -19.74 | -9.21 | -15.04 | -6.37 | -6.88 | -4.07 | -14.89 | -8.39 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -13.98 | -11.53 | -19.74 | -18.42 | -15.04 | -12.75 | -6.88 | -8.14 | -14.89 | -16.78 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 58.15 | 135.9 | -39.38 | -48.27 | -64.89 | -49 | 61.24 | 154.6 | 50.28 | -31.42 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 4731 | 1603 | -105.1 | -114.1 | -87.25 | -78.98 | 70.69 | 188.4 | 22.46 | -23.34 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 30.53 | 45.65 | -25.48 | -44.88 | -145.3 | -73.12 | 59.54 | 61.4 | 6.61 | -11.76 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 31.35 | 38.91 | -10.99 | -18.4 | -111.8 | -78.2 | 50.06 | 51.56 | -1.79 | -2.66 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 31.35 | 38.91 | -10.99 | -18.4 | -111.8 | -78.2 | 50.06 | 51.56 | -1.79 | -2.66 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 31.35 | 38.91 | -10.99 | -18.4 | -111.8 | -78.2 | 50.06 | 51.56 | -1.79 | -2.66 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 35.29 | 41.07 | -10.19 | -16.67 | -89.47 | -60 | 54.03 | 55.88 | -0.81 | -1.49 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.51 | 14.49 | 8.28 | 12.21 | 16.27 | 14.15 | 26.67 | 8.65 | 21.13 | 9.51 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.48 | 1 | 0.09 | 0.09 | 0.21 | 0.4 | 0.86 | 3.38 | 0.06 | 1.34 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.24 | 1.07 | 6.14 | 3.73 | 2.8 | 4.87 | 6.58 | 4.07 | 3.79 | 2.42 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 30.53 | 35.72 | 21.46 | 27.6 | 33.88 | 35.14 | 37.32 | 21.17 | 28.28 | 17.6 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 36.05 | 37.05 | 27.95 | 32.16 | 37.64 | 41.23 | 45.85 | 29.27 | 34.5 | 22.94 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 51.34 | 50.12 | 56.9 | 55.41 | 51.06 | 47.73 | 44.02 | 56.39 | 51.86 | 63.1 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.76 | 0.87 | 1.08 | 1.29 | 1.49 | 1.65 | 1.58 | 2.37 | 2.51 | 3.12 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.28 | 1.52 | 1.81 | 1.84 | 1.75 | 1.55 | 1.86 | 2.79 | 2.54 | 3 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.39 | 3.14 | 3.66 | 3.15 | 2.07 | 2.07 | 2.06 | 3.05 | 2.65 | 3.41 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -2.88 | 28.23 | -55.22 | -29.09 | -50.11 | 85.65 | 43.9 | -11.4 | 81.8 | -37.77 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 1746 | 1149 | -64.13 | -82.21 | -80.08 | -86.54 | 1489 | 146.1 | -96.57 | -10.72 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -25.92 | -68.94 | 92.7 | -36.92 | -65.19 | 35.65 | 97.83 | 63.64 | -14.87 | 60.21 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 38.22 | 24.47 | -34.68 | -35.89 | -32.88 | 59.91 | 51.48 | 24.29 | 34.56 | -18.39 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -3.33 | -2.24 | -1.95 | -4.61 | -5.15 | -3.92 | -3.25 | -12.94 | -12.08 | -1.04 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -24.72 | -26.6 | -35.99 | -35.96 | -22.9 | -20.73 | -28.18 | -26.02 | -24.63 | -23.02 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -24.03 | -10.49 | -9.21 | -2.63 | -22.77 | -36.87 | -16.61 | -9.35 | -18.07 | -14.14 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -0.92 | 7.56 | 55.39 | 25.23 | -17.74 | -22.92 | -11.4 | -12.85 | -16.99 | 1.72 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 7.13 | 8.06 | -12.02 | -17.82 | -18.23 | 13.5 | 13.99 | -2.57 | 2.16 | -6.26 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.33 | 1.64 | 2.24 | 1.66 | 1.66 | 3.91 | 6.77 | 6.83 | 6.59 | 2.18 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 6.48 | 2.55 | 8 | 2.36 | 2.56 | 4.72 | 29.86 | 7.73 | 12.07 | 10.89 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.78 | 1.71 | 1.9 | 1.84 | 1.67 | 0 | 0 | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 9.28 | 5.65 | 11.92 | 4.26 | 4.43 | 5.26 | 30.67 | 9.06 | 13.65 | 10.9 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 181.2 | 173.7 | 177.5 | 171.6 | 155.9 | 140.8 | 112.5 | 141.3 | 128.3 | 126.9 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 90.72 | 94.35 | 88.08 | 95.74 | 95.57 | 94.74 | 69.33 | 90.94 | 86.35 | 89.1 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 59.5 | 6.6 | 18.47 | -65.18 | -79.92 | -34.95 | 17.03 | 205.4 | 4.27 | 21.04 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -13.24 | 16.45 | 175.2 | -58.87 | -93 | -30.64 | 181.9 | -30.85 | 76.23 | 231.5 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.56 | 43.2 | 136.9 | -33.31 | -88.2 | -34.17 | 156.1 | -18.99 | 99.21 | 231.8 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 9.4 | 9.38 | 0.14 | 0.18 | 13.29 | 13.06 | 0 | 8.51 | 8.51 | 0.79 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 10.33 | 6.5 | -18.91 | -16.96 | 12.72 | 18.26 | -8.48 | -0.57 | -5.14 | -13.82 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 115.9 | 568.9 | 103.6 | 516.6 | 636.5 | 299.6 | 89.3 | 112 | 175 | 87.38 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 471.4 | 1403 | 268.3 | 1168 | 1325 | 744.2 | 125 | 274 | 234.2 | 161.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 556.7 | 1455 | 349.5 | 1361 | 1472 | 873.2 | 153.5 | 378.7 | 285.8 | 210.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -191.5 | -145.4 | -400.5 | -278.3 | -232.6 | -184.1 | -69.92 | -93.93 | -160.3 | -151.3 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -143.1 | -27.98 | -255.8 | -378.7 | -351.8 | -87.32 | -23.32 | -112.4 | -58.92 | -81.96 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -143.1 | -55.96 | -255.8 | -757.4 | -351.8 | -174.6 | -23.32 | -224.7 | -58.92 | -163.9 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 62.11 | 68.99 | 101.3 | 104.9 | 84.57 | 82.15 | 57.52 | 56.69 | 59.87 | 61.77 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 178.6 | 102.9 | 319.1 | 307.1 | 170.2 | 129.3 | 64.63 | 76.13 | 128.4 | 254.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.3 | 23.48 | 36.71 | 36.56 | 13.67 | 13.63 | 43.92 | 11.91 | 15.24 | 4.8 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 32.29 | 15.54 | 9.94 | 9.98 | 26.7 | 26.78 | 8.31 | 30.65 | 23.95 | 76.04 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.01 | 4.81 | 2.92 | 3.5 | 1.47 | 1.33 | 1.84 | 1.65 | 1.32 | 1.08 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 181.2 | 75.89 | 124.9 | 104.4 | 248.2 | 274.3 | 197.9 | 220.7 | 276.7 | 336.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.09 | 2.66 | 1.29 | 1.79 | 1.35 | 1.25 | 2.34 | 2.83 | 2.07 | 1.35 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 333.3 | 137 | 282 | 204.1 | 270.9 | 292.2 | 156.2 | 129.2 | 176.7 | 270.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.91 | 13.75 | 4.29 | 3.97 | 5.05 | 5.43 | 10.65 | 8.01 | 4.88 | 2.35 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.09 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.09 | 0.21 | 0.2 | 0.14 | 0.08 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.1 | 0.15 | 0.06 | 0.06 | 0.1 | 0.11 | 0.28 | 0.22 | 0.16 | 0.08 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.79 | 15.82 | 1.44 | 2.99 | 2.43 | 8.69 | 4.28 | 32.92 | 0.43 | 34.06 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.79 | 7.91 | 1.44 | 1.49 | 2.43 | 4.34 | 4.28 | 16.46 | 0.43 | 17.03 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 48.28 | 16.92 | 103.1 | 128.5 | 32.42 | 105.4 | 32.7 | 39.62 | 26.65 | 61.64 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 48.28 | 8.46 | 103.1 | 64.24 | 32.42 | 52.69 | 32.7 | 19.81 | 26.65 | 30.82 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.53 | -0.04 | -1.15 | -0.52 | -0.58 | -0.29 | -0.62 | -0.61 | -0.6 | -0.71 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.54 | -0.5 | 0.36 | 0.21 | -0.43 | -0.78 | -0.26 | -0.07 | 0.26 | -0.1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.06 | 0.97 | 0.22 | -0.03 | -0.05 | -0.02 | 1.59 | -0.35 | 1.13 | 0.57 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.01 | 0.43 | -0.58 | -0.33 | -1.06 | -1.1 | 0.72 | -1.03 | 0.8 | -0.23 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.07 | -0.55 | -0.79 | -0.3 | -1.01 | -1.07 | -0.88 | -0.68 | -0.33 | -0.81 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 10.23 | 5.99 | 13.53 | 4.45 | 4.63 | 5.55 | 44.24 | 9.96 | 15.81 | 12.23 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -13.01 | -14.28 | -33.82 | -20.73 | -38.68 | -33.98 | -9.92 | -8.79 | -15.25 | -2.2 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.46 | 16.58 | 9.55 | 6.23 | 20 | 23.37 | 30.92 | 21.12 | 14.73 | 1.01 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 40 | 28 | 32 | 38 | 38 | 43 | 43 | 43 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |