獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 12.63 | 11.62 | 11.68 | 11.81 | 8.02 | 10.62 | 9.84 | 10.52 | 10.34 | 9.75 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.19 | -0.11 | 0.09 | -1.4 | -2.49 | 0.57 | -0.11 | 0.6 | 0.1 | -0.09 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 5.63 | 6.37 | 5.35 | 2.29 | 23.7 | 35.25 | 5.75 | 5.99 | 44.33 | 55.14 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.03 | 5.38 | 4.83 | 1.7 | 19.44 | 27.39 | 4.64 | 4.71 | 28.35 | 34.87 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.02 | 5.37 | 4.82 | 1.69 | 19.43 | 27.38 | 4.63 | 4.7 | 28.35 | 34.87 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.66 | 1.47 | 0.8 | 0.18 | 9.47 | 10.36 | 1.09 | 0.56 | 15.65 | 15.12 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.48 | 1.24 | 0.72 | 0.13 | 7.76 | 8.05 | 0.88 | 0.44 | 10.01 | 9.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 50.83 | 48.34 | 45.43 | 48.83 | 50.65 | 47.4 | 40.69 | 42.52 | 43.98 | 41.4 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.93 | 2.5 | 1.5 | 0.26 | 16.41 | 17.63 | 2.09 | 1.03 | 25.08 | 24.75 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.93 | 3.34 | 2.99 | 1.03 | 16.41 | 23.5 | 4.18 | 4.12 | 25.08 | 33 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.05 | 1.78 | 1.05 | 0.18 | 11.48 | 11.88 | 1.38 | 0.69 | 17.92 | 17.81 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.05 | 2.37 | 2.1 | 0.72 | 11.48 | 15.84 | 2.75 | 2.77 | 17.92 | 23.75 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -25.71 | -21.37 | -21.67 | -20.24 | 13.39 | 7.49 | -2.6 | -1 | 2.53 | 5.25 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 17.05 | -13.96 | -7 | -10.46 | -12.06 | 17.06 | 2.79 | 13.83 | -5.69 | -13.27 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 105.7 | -115.3 | 168.7 | -284.8 | -2945 | 802.6 | -170.2 | 427.5 | -43.83 | -115 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -82.35 | -85.79 | -27.17 | -69.53 | -39.38 | -31.29 | -67.78 | -3.46 | 527.6 | 778.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -80.77 | -84.55 | -18.43 | -71.22 | -22.28 | -15.57 | -70.74 | -21.17 | 319.6 | 488.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -80.81 | -84.58 | -18.53 | -71.34 | -22.3 | -15.6 | -70.8 | -21.36 | 309.8 | 468.9 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -80.93 | -84.6 | -18.18 | -70.45 | -22.48 | -15.79 | -70.96 | -22.81 | 308.6 | 469 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.38 | 8.12 | 11.24 | 10.96 | 9.12 | 9.41 | 9.01 | 8.29 | 8.71 | 9.33 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.65 | 8.72 | 6.45 | 8.37 | 9.27 | 9.99 | 11 | 10.05 | 7.56 | 7.83 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10.06 | 11.5 | 11.88 | 10.85 | 10.8 | 15.78 | 17.32 | 15.23 | 15.54 | 15.09 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 25.16 | 19.86 | 20.62 | 21.76 | 20.17 | 21.1 | 22.33 | 21.2 | 19.55 | 19.82 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 35.54 | 31.77 | 32.95 | 33.06 | 31.51 | 37.29 | 40.21 | 37.49 | 36.14 | 35.62 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 54.97 | 57.74 | 56.22 | 56.63 | 58.1 | 52.29 | 48.34 | 51 | 52.4 | 52.4 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 8.12 | 9.05 | 9.41 | 8.98 | 9.08 | 9.2 | 10.16 | 10.27 | 10.2 | 10.57 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.11 | 0.09 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.19 | 0.17 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.1 | 0.11 | 0.11 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 24.75 | -25.09 | -4.85 | 19.94 | -3.64 | 15.71 | 9.07 | -3.55 | 0.26 | -11.8 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 56.8 | 40.06 | -28.42 | -9.96 | -7.66 | 0.58 | 9.75 | 34.82 | 3.73 | -30.48 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.49 | 0.38 | 1.58 | 0.22 | -31.89 | 0.92 | 14.07 | -0.65 | 10.62 | 19.03 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 20.87 | -0.05 | -7.48 | 4.65 | -15.94 | 2.77 | 7.57 | 5.18 | 8.98 | -6.62 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 2.89 | 6.46 | -7.86 | -2.77 | 10.54 | 19.87 | -4.95 | -1.33 | 7.43 | 34.34 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.04 | -0.24 | -2.77 | -1.33 | -1.86 | 0.33 | -0.78 | 2.14 | 3.58 | -0.74 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 14.78 | -13.64 | -0.8 | -7.81 | 21.78 | -8.15 | 14.76 | 33.96 | -15.41 | -6.8 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 19.09 | 98.62 | -3.51 | -1.23 | 0.14 | -2 | -1.8 | -2.52 | 2.83 | -8.48 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 8.07 | 3.66 | -7.18 | -0.26 | -0.51 | 10.8 | 0.29 | 1.39 | 7.42 | 12.1 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 6.66 | -17.62 | 27.26 | 45.86 | 17.29 | 22.04 | -6.97 | 1.13 | 14.58 | 52.52 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 41.56 | -16.63 | -40.13 | -8.22 | 37.42 | 54.37 | 6.69 | 5.18 | 9.11 | -16.01 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -3.41 | -30.39 | -30.02 | -21.41 | -22.1 | 26.52 | 49.22 | 26.86 | 30.08 | 23.19 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 16.96 | -18.66 | -16.37 | -2.76 | -2.27 | 26.71 | 15.14 | 14.35 | 25.52 | 17.16 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -1.87 | 5.42 | 18.7 | 22.45 | 24.27 | 20.78 | 35.36 | 45.68 | 51.54 | 48.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -7.2 | -6.06 | -5.53 | -3.6 | -0.22 | 5.31 | 4.19 | 2.73 | 0.41 | -4.09 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -9.34 | -3.82 | 2.3 | 18.33 | 71.94 | 19.43 | 21.19 | 3.27 | -12.78 | -3.31 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 125.4 | 89.55 | -6.47 | -4.82 | -6.06 | -3.53 | -9.91 | -12.9 | -15.2 | -21.82 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.71 | -4.53 | 2.06 | 10.27 | 12.09 | 21.03 | 22.44 | 26.39 | 33.54 | 28.11 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.34 | 14.04 | 13.04 | 14.35 | 11.82 | 14.72 | 15.1 | 15.77 | 14.28 | 14.52 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 20.67 | 17.8 | 19.27 | 20.77 | 18.35 | 22.16 | 27.19 | 23.69 | 20.53 | 19.01 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.66 | 0.77 | 0.87 | 0.43 | 0.51 | 0.59 | 0.74 | 0.83 | 0.84 | 0.99 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.19 | 0.18 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.19 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.36 | 0.38 | 0.35 | 0.34 | 0.48 | 0.49 | 0.51 | 0.58 | 0.55 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 30.79 | 28.92 | 30.75 | 31.44 | 29.08 | 33.97 | 37.19 | 34.17 | 31.1 | 30.32 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.59 | 14.69 | 15.23 | 14.13 | 14.1 | 14.03 | 15.54 | 15.59 | 15.8 | 16.98 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 69.21 | 71.08 | 69.25 | 68.56 | 70.92 | 66.03 | 62.81 | 65.83 | 68.9 | 69.68 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 33.45 | 11.64 | -15.67 | 21.14 | -20.14 | 7.99 | -3.96 | 11.97 | 5.65 | -3.49 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 25.49 | -4.24 | -13.91 | 12.94 | -17.62 | -9.73 | 15.13 | 16.99 | 15.98 | -13.32 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -7.42 | -8.67 | 88.04 | -16.42 | -14.1 | -11.85 | -9.66 | -0.51 | -8.66 | -7.01 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.47 | 8.74 | 3.72 | 5.35 | -6.33 | 4.9 | 2.52 | 4.69 | -10.66 | 5.66 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.33 | -0.47 | 0.34 | 2.95 | -29.94 | 8.51 | -2 | -11.36 | 13.46 | 7.61 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 15.03 | -2.49 | -9.23 | 7.84 | -14.82 | 1.21 | 9.15 | 11.4 | 10.16 | 22.54 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.23 | 6.39 | -6.24 | -3.58 | 6.85 | 16.48 | -4.31 | -3.12 | 6.23 | 8.09 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 52.19 | -8.93 | -11.9 | 0.33 | -7.26 | 22.69 | 9.64 | 8.12 | 8.49 | 20.92 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 16.84 | -23.3 | -27.7 | -3.31 | 0.16 | 41.03 | 35.41 | 12.24 | 25.17 | 7.47 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 32.89 | 23.31 | 19.01 | -42.83 | -31.94 | -27.64 | -23.66 | -16.43 | -25.51 | -18.46 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 19.37 | 11.29 | 7.36 | 6.12 | 5.45 | 0.58 | 1.31 | 2.61 | -0.95 | 24.85 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 1.44 | -27.97 | -21.47 | -23.3 | -33.96 | 6.95 | 6.06 | 14.49 | 34.48 | 26.31 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 9.79 | -18.7 | -15.62 | 1.47 | 4.82 | 35.57 | 64.14 | 45.88 | 64.76 | 49.98 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.21 | 2.76 | 12.52 | 14.83 | 15.37 | 14.7 | 6.44 | 18.2 | 23.02 | 20.47 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 45.36 | 45.63 | 58.33 | 52.77 | 49.69 | 42.48 | 33.14 | 34.98 | 42.44 | 49.09 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 121.7 | 111.6 | 107 | 104.7 | 109.9 | 95.22 | 82.13 | 89.5 | 95.24 | 104.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 171.9 | 178.5 | 171 | 159.1 | 171.8 | 168.3 | 147.9 | 158.3 | 176 | 187.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 17.48 | 16.7 | 11.06 | 5.07 | 106.3 | 192.6 | 47.18 | 85.25 | 789.6 | 972 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 25.67 | 30.54 | 29.28 | 12.26 | 11.16 | 4.37 | -6.71 | -10.01 | -0.92 | 1.25 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 25.67 | 40.72 | 58.57 | 49.03 | 11.16 | 5.83 | -13.42 | -40.03 | -0.92 | 1.67 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 87.37 | 88.38 | 88.32 | 88.19 | 91.98 | 89.38 | 90.16 | 89.48 | 89.66 | 90.25 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.44 | 11.73 | 11.59 | 13.21 | 10.5 | 10.06 | 9.95 | 9.92 | 10.24 | 9.84 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.71 | 4.89 | 5.49 | 4.79 | 6.98 | 6.54 | 6.39 | 6.68 | 7.63 | 8.05 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 98.4 | 74.62 | 66.48 | 76.22 | 52.28 | 55.84 | 57.13 | 54.66 | 47.85 | 45.36 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.43 | 3.01 | 3.09 | 2.85 | 4.19 | 3.56 | 3.64 | 3.5 | 3.61 | 3.87 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 149.9 | 121.1 | 117.9 | 128.2 | 87.17 | 102.5 | 100.2 | 104.2 | 101.1 | 94.32 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.42 | 3.49 | 3.39 | 3.44 | 4.17 | 3.3 | 3.26 | 3.42 | 3.6 | 3.97 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 106.8 | 104.6 | 107.7 | 106.1 | 87.57 | 110.7 | 112.1 | 106.6 | 101.3 | 91.92 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.75 | 4.86 | 4.71 | 4.68 | 6.15 | 5.98 | 5.83 | 5.75 | 5.43 | 5.72 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.41 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.59 | 0.58 | 0.59 | 0.59 | 0.63 | 0.68 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.62 | 0.62 | 0.61 | 0.84 | 0.86 | 0.9 | 0.87 | 0.88 | 0.95 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 31.6 | 25.87 | 28.55 | 79.16 | 16.58 | 24.4 | 37.36 | 68.78 | 13.68 | 16.99 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 31.6 | 19.4 | 14.28 | 19.79 | 16.58 | 18.3 | 18.68 | 17.2 | 13.68 | 12.74 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 25.13 | 34.13 | 52.56 | 102.7 | 19.33 | 38.55 | 58.83 | 104.2 | 28.13 | 32.75 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 25.13 | 25.6 | 26.28 | 25.67 | 19.33 | 28.92 | 29.42 | 26.05 | 28.13 | 24.57 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.91 | 3.72 | 3.73 | 1.85 | 1.46 | 0.7 | -1.18 | -1.52 | -0.12 | 0.14 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.23 | -1.3 | -1.16 | -0.51 | 1.13 | 1.46 | -0.29 | -0.06 | 0.48 | 1.3 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.17 | -3.17 | -1.5 | -0.07 | -1.77 | -1.02 | 1.66 | 1.27 | 0.42 | -0.69 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.43 | -0.94 | 0.92 | 1.33 | 0.96 | 1.21 | 0.29 | -0.2 | 0.71 | 0.69 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.68 | 2.42 | 2.58 | 1.34 | 2.6 | 2.16 | -1.46 | -1.57 | 0.36 | 1.44 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 44.48 | 40.69 | 44.4 | 45.86 | 41.01 | 51.43 | 59.2 | 51.9 | 45.13 | 43.52 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 860.2 | 793.5 | 745.4 | 768.2 | 786.9 | 724.1 | 625.4 | 649 | 684 | 668.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 10.68 | 15.52 | 9.64 | 25.7 | 18 | 22.3 | 19.33 | 21.35 | 36.04 | 36.76 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.44 | 6.48 | 5.25 | 3.69 | 26.19 | 34.69 | 5.86 | 5.39 | 44.23 | 55.23 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 96.62 | 101.7 | 98.23 | 161.2 | 110.5 | 98.39 | 101.9 | 89.91 | 99.78 | 100.2 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 40 | 43 | 40 | 47 | 57 | 34 | 36 | 55 | 57 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |