獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 42.36 | 42.79 | 42.49 | 42.13 | 42.96 | 45.42 | 47.29 | 47.3 | 47.7 | 48.08 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 13.23 | 12.73 | 13.05 | 12.94 | 10.36 | 11.36 | 11.59 | 12.46 | 12.27 | 12.25 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 16.19 | 17.14 | 15.64 | 14.09 | 14.55 | 17.25 | 16.99 | 15.1 | 12.79 | 12.76 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.4 | 12.88 | 11.57 | 10.75 | 11.65 | 13.74 | 12.99 | 12.11 | 9.69 | 9.46 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.77 | 12.16 | 11.19 | 10.32 | 11.48 | 13.62 | 12.76 | 11.5 | 9.44 | 9.22 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.28 | 3.27 | 1.97 | 0.89 | 3.99 | 3.58 | 2.49 | 1.1 | 3.75 | 2.74 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.11 | 2.32 | 1.41 | 0.65 | 3.15 | 2.83 | 1.87 | 0.84 | 2.77 | 1.98 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 27.57 | 26.91 | 25.89 | 25.21 | 26.88 | 25.79 | 24.72 | 25.52 | 24.55 | 23.73 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 11.16 | 8.48 | 5.14 | 2.4 | 11.76 | 11.06 | 7.54 | 3.42 | 11.32 | 8.24 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 11.16 | 11.31 | 10.28 | 9.59 | 11.76 | 14.74 | 15.09 | 13.66 | 11.32 | 10.99 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.46 | 5.62 | 3.32 | 1.54 | 7.14 | 6.42 | 4.22 | 1.96 | 6.14 | 4.4 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.46 | 7.49 | 6.64 | 6.17 | 7.14 | 8.57 | 8.44 | 7.83 | 6.14 | 5.87 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -3.88 | -8.15 | -13.98 | -14.49 | -6.32 | -3.28 | 5.73 | 9.87 | -3.46 | -2.5 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -5.22 | -13.47 | -22.71 | -23.84 | -15.63 | -8.63 | 3.16 | 8.66 | 1.12 | 0.44 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 22.76 | 2.95 | -3.11 | -11.19 | -20.92 | -10.33 | -0.1 | 18.8 | -0.36 | -5.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 6.93 | -8.71 | -20.84 | -20.2 | 6.53 | 30.69 | 38.78 | 34.25 | -2.53 | -7.48 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 2.24 | -13.86 | -23.38 | -24.05 | 12.67 | 40.39 | 40.82 | 40.31 | -3.18 | -10 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1.4 | -18 | -24.58 | -23.28 | 13.9 | 42.93 | 41.12 | 35.57 | -6.96 | -11.8 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.27 | -18.02 | -24.6 | -22.62 | 13.72 | 42.93 | 40.6 | 35.48 | -6.73 | -11.61 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.92 | 12.49 | 16.6 | 15.62 | 16.51 | 15.63 | 18.97 | 11.95 | 9.88 | 9.16 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 14.85 | 13.93 | 13.16 | 13.23 | 14.88 | 12.65 | 12.57 | 13.96 | 14.93 | 15.05 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 24.09 | 24.26 | 23.47 | 23.18 | 22.94 | 25.16 | 23.62 | 25.74 | 25.82 | 25.57 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 30.56 | 29.3 | 30.98 | 29.42 | 31.94 | 28.85 | 32.08 | 26.44 | 25.35 | 24.76 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 55.96 | 55.47 | 56.14 | 54.92 | 56.42 | 55.98 | 57.61 | 54.05 | 53.19 | 52.67 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 10.66 | 10.55 | 10.08 | 10.22 | 9.78 | 9.45 | 8.74 | 8.85 | 8.62 | 8.58 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.73 | 31.23 | 31.12 | 31.88 | 31.19 | 32.05 | 31.14 | 34.2 | 35.01 | 35.34 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.14 | 0.17 | 0.22 | 0.26 | 0.33 | 0.38 | 0.42 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.96 | 0.94 | 0.75 | 1.08 | 0.73 | 0.71 | 0.84 | 0.86 | 1.02 | 1.05 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.73 | -25.6 | 7.64 | -8.52 | 7.33 | -20.34 | 57.53 | 22.46 | 7.97 | -13.52 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 6.92 | 4.72 | 0.77 | -14.08 | 19.49 | -2.66 | -10.65 | -5.36 | -0.64 | 6.44 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -0.42 | 2.24 | 2.56 | -2.33 | -7.35 | 2.98 | -8.95 | 0.92 | 1.14 | 1.19 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.18 | -2.27 | 3.53 | -5.9 | 2.42 | -6.05 | 5.73 | 2.91 | 1.14 | -1.34 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.36 | 3.57 | -0.11 | 1.04 | 5.1 | 4.58 | -2 | 4 | 0.55 | -0.33 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.29 | -0.76 | -1.14 | -1.2 | -1.1 | -0.5 | -9.66 | -1.08 | -0.78 | -1.41 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -20.37 | -13.55 | -20.36 | -24.83 | -19.87 | -15.93 | -23.01 | -11.61 | -9.64 | -8.69 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 2.49 | 23.77 | -30.08 | 43.54 | 4 | -18.08 | -3.4 | -14.35 | -2.51 | 18.57 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.31 | -1.1 | 1.29 | -3.34 | 1.62 | -3.32 | -0.79 | 1.26 | 0.16 | -1.13 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -24 | -21.37 | -15.81 | 23.21 | 64.94 | 65.92 | 80.12 | 44.85 | -19.74 | 5.67 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -3.06 | 8.33 | 0.7 | -10.71 | -1.64 | -18.21 | -10.57 | 7.28 | 3.83 | 3.15 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 1.98 | -5.12 | -4.42 | -15.15 | -12.32 | -4.29 | -5.95 | 10.07 | 9.61 | 5.97 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -3.66 | -2.49 | -6.26 | -4.27 | 4.69 | 3.38 | 8.57 | 14.48 | -1.05 | 1.94 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 5.95 | 9.86 | 10.93 | 8.83 | 12.01 | 7.17 | 2.14 | -14.92 | -18.67 | -21.72 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.32 | -4.14 | -3.89 | -12.18 | -12.07 | -11.78 | -12.58 | -5.84 | -5.72 | -5.46 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -58.79 | -58.53 | -59.67 | -61.01 | -54.16 | -48.3 | -43.85 | -31.55 | -30.28 | 17.37 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 27.31 | 29.2 | -14.49 | 18.14 | -29.51 | -33.92 | -4.36 | -6.36 | -6.59 | -9.71 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.87 | -1.6 | -3.81 | -5.78 | -1.3 | -2.72 | -0.52 | 2.86 | -4.78 | -3.35 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.01 | 10.69 | 15.32 | 14.01 | 9.45 | 9.3 | 13.28 | 10.41 | 11.55 | 11.41 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.09 | 21.71 | 25.26 | 25.67 | 25.47 | 29.94 | 29.89 | 26.88 | 30.43 | 32.13 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.22 | 5.17 | 5.12 | 5.19 | 4.09 | 5.99 | 10.7 | 10.63 | 8.69 | 8.65 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.56 | 0.54 | 0.53 | 0.52 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | 0.44 | 0.44 | 0.43 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.9 | 1.62 | 1.7 | 1.76 | 1.84 | 0.39 | 0.42 | 0.94 | 1.02 | 1.17 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 31.25 | 32.54 | 35.88 | 36.39 | 35.01 | 40.28 | 44.64 | 41.89 | 43.48 | 45.25 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.14 | 23.21 | 22.96 | 23.25 | 22.48 | 22.84 | 22.08 | 21.91 | 22.18 | 22.22 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 68.75 | 67.46 | 64.12 | 63.61 | 64.99 | 59.72 | 55.36 | 58.11 | 56.52 | 54.75 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 3.37 | -30.99 | 10.72 | 43.35 | 3.23 | -32.29 | 26.61 | -8.8 | 1.43 | -7 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.55 | -15 | -0.32 | -2.59 | -13.56 | -3.16 | 10.31 | -10.55 | -5.13 | 3.75 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 1.38 | -0.06 | -0.08 | 22.61 | -30.63 | -45.9 | -0.09 | 23.86 | 0.57 | 10.2 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 2.52 | 2.54 | 2.62 | 2.67 | 2.74 | 2.51 | 2.42 | 2.52 | 2.6 | 2.66 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -44.2 | -5.46 | -2.35 | -7.33 | 382.9 | -11.94 | -55.38 | -6.07 | -12.67 | -5.44 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.68 | -10.29 | -0.14 | 0.47 | -11.67 | -12.77 | 5.71 | -2.43 | -3.77 | 4.47 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.23 | 4.04 | 2.11 | -5.39 | 10.58 | 4.3 | -5.47 | 4.09 | 3.41 | -5.32 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 13.21 | 13.07 | 10.95 | 26.87 | -19.28 | -20.69 | 8.92 | 4.32 | -7.79 | 1.65 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -19.57 | -28.66 | -18.72 | -10.05 | -17.4 | -9.35 | -2.88 | -1.33 | -15.1 | -16.04 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 24.11 | -15.08 | -54.03 | -54.03 | -53.56 | -32.67 | 37.16 | 9.2 | -11.23 | 27.52 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 10.76 | 11 | 10.97 | 10.75 | 10.59 | 10.44 | 10.6 | 10.93 | 11.26 | 11.6 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -52.26 | 313.2 | 284.9 | 75.85 | 78.23 | -67.77 | -65.39 | -26.2 | -26.35 | -4.51 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -13.3 | -20.49 | -22.69 | -18.16 | -20.52 | -13.42 | 3.69 | 1.04 | -13.49 | -8.86 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.75 | 11.14 | 11.41 | 3.14 | 13.48 | 6.12 | -3.67 | 4.21 | 3.22 | 1.75 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 61.24 | 57.54 | 65.73 | 60.87 | 64.81 | 52.2 | 63.45 | 44.43 | 32.45 | 28.52 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 144.9 | 134.9 | 122.7 | 114.6 | 125.4 | 96.34 | 107.3 | 98.35 | 83.3 | 77.06 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 265.3 | 255.5 | 222.3 | 214 | 221.5 | 187 | 192.7 | 201.1 | 174.8 | 163.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 33.24 | 34.18 | 31.33 | 27.58 | 33.37 | 43.06 | 49 | 45.86 | 34.27 | 33.25 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 48.62 | 36.82 | 23.64 | 11.38 | 32.04 | 15.3 | 13.22 | 6.9 | 26.49 | 14.03 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 48.62 | 49.09 | 47.28 | 45.52 | 32.04 | 20.4 | 26.44 | 27.6 | 26.49 | 18.7 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 57.64 | 57.21 | 57.51 | 57.87 | 57.04 | 54.58 | 52.71 | 52.7 | 52.3 | 51.92 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 29.14 | 30.06 | 29.44 | 29.18 | 32.61 | 34.07 | 35.7 | 34.84 | 35.43 | 35.83 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.05 | 4.03 | 4.09 | 4.08 | 4.11 | 4.51 | 4.73 | 4.48 | 4.43 | 4.32 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 90.19 | 90.54 | 89.28 | 89.51 | 88.77 | 80.84 | 77.23 | 81.47 | 82.31 | 84.47 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.39 | 3.31 | 2.67 | 2.84 | 3.33 | 3.26 | 2.76 | 3.11 | 2.82 | 2.76 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 107.6 | 110.4 | 136.7 | 128.6 | 109.7 | 112 | 132.4 | 117.5 | 129.3 | 132.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.48 | 1.41 | 1.42 | 1.44 | 1.43 | 1.33 | 1.39 | 1.32 | 1.38 | 1.34 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 247.5 | 259.1 | 256.8 | 253.6 | 254.7 | 273.5 | 263.5 | 276 | 265.2 | 271.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.94 | 1.86 | 1.84 | 1.82 | 1.85 | 1.86 | 1.96 | 1.87 | 1.8 | 1.75 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.6 | 0.58 | 0.57 | 0.57 | 0.61 | 0.62 | 0.65 | 0.65 | 0.63 | 0.62 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.9 | 0.88 | 0.89 | 0.89 | 1.01 | 1.07 | 1.16 | 1.13 | 1.17 | 1.16 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 24.33 | 31.45 | 45.4 | 90.66 | 24.12 | 26.67 | 38.78 | 86.83 | 22.97 | 31.54 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.33 | 23.59 | 22.7 | 22.67 | 24.12 | 20 | 19.39 | 21.71 | 22.97 | 23.65 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 39.46 | 54.78 | 80.99 | 158.9 | 37.19 | 53.03 | 72.89 | 160.1 | 39.74 | 53.58 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 39.46 | 41.09 | 40.5 | 39.73 | 37.19 | 39.77 | 36.45 | 40.04 | 39.74 | 40.19 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.44 | 3.44 | 2.6 | 1.26 | 3.63 | 2.01 | 1.79 | 0.84 | 3.64 | 2.03 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.51 | -1.36 | -0.47 | -0.24 | 1.59 | 1.82 | 1.94 | 0.2 | 0.15 | 0.33 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.52 | -4.01 | -2.14 | -1.61 | -2.64 | -1.93 | 0.34 | -0.17 | -4.62 | -3.57 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.77 | -1.96 | -0.11 | -0.63 | 2.89 | 2.39 | 4.13 | 1 | -1.1 | -1.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.92 | 2.08 | 2.13 | 1.02 | 5.22 | 3.83 | 3.73 | 1.05 | 3.79 | 2.36 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 45.45 | 48.24 | 55.95 | 57.21 | 53.87 | 67.44 | 80.63 | 72.1 | 76.92 | 82.66 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 240.7 | 232.6 | 222.5 | 215.8 | 221.5 | 205 | 212.1 | 201 | 186.2 | 179.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.41 | 24.84 | 26 | 23.71 | 19.9 | 20.34 | 23.54 | 19.84 | 24.26 | 25.84 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.96 | 4.41 | 2.59 | 1.15 | 4.19 | 5.89 | 5.41 | 2.64 | 0.52 | 0.51 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 18.27 | 25.75 | 16.55 | 8.17 | 28.81 | 34.16 | 31.82 | 17.49 | 4.1 | 4.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 57 | 60 | 57 | 62 | 60 | 60 | 57 | 53 | 53 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |