獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -5.41 | -6.41 | -9.57 | -9.88 | 8.73 | 10.32 | 11.13 | 9.83 | 7.56 | 9.46 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -32.68 | -36.11 | -38.62 | -33.38 | -7.77 | -4.16 | -1.46 | -1.77 | -3.44 | -1.4 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -39.68 | -31.98 | -40.97 | -35.35 | -9.14 | -2.57 | 0.93 | 4.83 | -5.69 | -3.7 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -40.66 | -33.28 | -41.74 | -35.78 | -10.12 | -3.61 | -0.23 | 3.21 | -5.84 | -3.63 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -27.4 | -19.5 | -26.3 | -22.83 | -8.76 | -3.76 | -0.52 | 3.25 | -4.92 | -3.03 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -12.77 | -6.72 | -5.95 | -2.99 | -6.41 | -1.55 | 0.39 | 0.98 | -6.17 | -3.03 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -8.82 | -4.1 | -3.82 | -1.93 | -6.14 | -2.27 | -0.22 | 0.66 | -5.34 | -2.49 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 72.26 | 77.26 | 78.03 | 80.7 | 82.58 | 86.65 | 82.7 | 85.77 | 84.46 | 86.14 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -15.03 | -7.74 | -6.65 | -3.31 | -7.36 | -2.11 | -0.11 | 0.69 | -6.97 | -3.17 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -15.03 | -10.32 | -13.31 | -13.23 | -7.36 | -2.82 | -0.21 | 2.76 | -6.97 | -4.23 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -10.15 | -5.49 | -4.77 | -2.37 | -4.65 | -1.32 | -0.06 | 0.39 | -3.48 | -1.59 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.15 | -7.32 | -9.54 | -9.49 | -4.65 | -1.76 | -0.12 | 1.55 | -3.48 | -2.11 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -47.68 | -58.31 | -58.68 | -49.78 | -25.91 | -17.82 | -18.95 | -26.35 | -13.61 | -11.83 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -132.5 | -125.9 | -135.5 | -150.5 | -14.46 | -10.31 | -13.71 | -40.95 | -45.31 | -36.71 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -120.1 | -262.2 | -990.2 | -848.8 | -67.07 | -143.6 | -405.6 | -141 | -215.5 | -132.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -127.2 | -418.1 | -1924 | -467.8 | -19.08 | 42.82 | 143.7 | 46.17 | -442.6 | -313 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -110.3 | -283.9 | -7384 | -660.2 | -28.29 | 18.28 | 91.82 | 125 | -754.5 | -1411 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -63.7 | -116 | -1980 | -452.8 | -31.88 | -1.93 | 67.66 | 14.6 | -287.5 | -221.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -43.65 | -80.62 | -1636 | -392.4 | -14.98 | 8.84 | 72.5 | -1.49 | -267.9 | -211.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.09 | 22.23 | 23.29 | 18.91 | 22.78 | 21.37 | 16.38 | 19.05 | 22.42 | 19.57 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.49 | 5.21 | 5.31 | 6.62 | 7.79 | 12.76 | 14.62 | 11.86 | 10.97 | 15.05 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.02 | 7.87 | 7.33 | 8.86 | 8.46 | 7.44 | 9.32 | 9.78 | 10.45 | 10.01 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 25.57 | 27.44 | 28.6 | 25.53 | 30.56 | 34.13 | 31.01 | 30.91 | 33.39 | 35.07 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 40.33 | 38.9 | 39.07 | 37.23 | 42.72 | 45.83 | 44.24 | 45.85 | 49.75 | 51.79 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.67 | 8.33 | 8.45 | 8.81 | 8.09 | 8.04 | 8.68 | 9.42 | 8.87 | 8.25 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 40.52 | 40.1 | 39.57 | 39.68 | 36.29 | 34.07 | 34.68 | 33.87 | 29.63 | 28.49 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.34 | 3.57 | 3.61 | 3.61 | 3.33 | 3.14 | 3.27 | 3.09 | 3.32 | 3.29 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 6.27 | 6.09 | 6.2 | 6.69 | 5.84 | 5.43 | 5.39 | 4.22 | 4.44 | 4.2 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -16.49 | -4 | 22.37 | -23.88 | 0.66 | 35.02 | -18.84 | -9.27 | 12.55 | -26.35 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 47.56 | -1.45 | -20.25 | -22.07 | -42.36 | -9.69 | 16.32 | 15.54 | -28.41 | -7.93 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 43.84 | 7.89 | -17.75 | -3.97 | 7.27 | -17.34 | -10.03 | -0.03 | 2.48 | -18.41 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 6.42 | 0.11 | 4.32 | -20.11 | -11.98 | 7.22 | -8.94 | -1.57 | -5.64 | -13.4 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -17.86 | -0.85 | -4.65 | -0.2 | -4.97 | -4.09 | -13.05 | 13.44 | 5.54 | 12.25 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.71 | 1.89 | -0.89 | 0.23 | 0.62 | 1.68 | -3.38 | 22.1 | 2.13 | 7.05 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -4.12 | -0.51 | -0.51 | -0.83 | 0.27 | -0.75 | 0.04 | -0.7 | -0.7 | -0.69 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 5.6 | -1.19 | -7.94 | 5.05 | 1.63 | 4.16 | 20.46 | 1.53 | 3.98 | -2.51 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.64 | 0.56 | -0.61 | -8.33 | -5.56 | 3.5 | -5.63 | 6.8 | -1.77 | -4.63 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -25.33 | -9.99 | 26.6 | -16.03 | 0.08 | 11.91 | -38.96 | 2.35 | 10.11 | 19.09 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -9.62 | -64.69 | -67.64 | -52.81 | -30.04 | -13.11 | -11.41 | -29.66 | -45.82 | -24.6 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 22.58 | -8.58 | -29.96 | -23.38 | -20.25 | -23.81 | -24.81 | -9.36 | -30.15 | -24 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -11.21 | -26.56 | -21.34 | -31.34 | -15.41 | -9.32 | -26.76 | -9.73 | -16.2 | -3.69 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -22.49 | -10.33 | -13.26 | -20.91 | -10.1 | -0.16 | 16.85 | 33.81 | 29.4 | -10.82 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.98 | 1.85 | 1.64 | -0.91 | 20.7 | 22.52 | 28.98 | 29.4 | 1.47 | -0.64 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.88 | -1.57 | -1.8 | -1.26 | -1.14 | -2.1 | -2.04 | -2.75 | -2.74 | 177.4 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0.9 | -2.89 | 2.37 | 33.96 | 29.48 | 32.46 | 23.98 | 3.31 | 8.9 | 323.9 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -5.96 | -13.47 | -10.94 | -15.43 | -1.47 | 2.47 | -5.58 | 5.87 | -6.12 | 2.62 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.44 | 4.8 | 4.92 | 4.18 | 4.86 | 5.64 | 5.18 | 2.83 | 2.84 | 6.04 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.32 | 11.67 | 11 | 12.14 | 16.61 | 18.4 | 24.16 | 25.54 | 24.77 | 27.25 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 14.97 | 14.54 | 13.61 | 11.52 | 11.11 | 10.81 | 16.09 | 16.35 | 16 | 13.82 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.57 | 0.53 | 0.53 | 0.54 | 0.5 | 0.54 | 0.56 | 0.54 | 0.57 | 0.27 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 34.88 | 27.97 | 26.36 | 26.17 | 30.14 | 31.68 | 42.89 | 44.43 | 43.44 | 43.57 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 8 | 8.21 | 8.26 | 8.21 | 7.52 | 7.11 | 6.07 | 5.73 | 6.12 | 6.01 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 65.12 | 72.03 | 73.64 | 73.83 | 69.86 | 68.32 | 57.11 | 55.57 | 56.56 | 56.43 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 16.33 | -1.82 | 16.94 | -21.14 | -18.61 | 12.73 | 72.49 | 6.32 | -53.74 | 139.5 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 61.13 | 6.69 | -9.93 | -33.01 | -14.76 | -21.19 | -10.72 | 10.13 | -10.71 | -8.29 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 5.68 | 7.46 | 17.42 | -4.96 | -2.99 | -30.43 | -7.12 | 9.08 | 13.78 | -8.54 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 11.91 | -0.47 | -1.74 | -1.78 | -12.33 | -0.05 | -1.48 | 1.48 | 108.5 | -0.21 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 28.01 | 6.67 | 0.12 | -20.4 | -10.17 | -23.54 | -8.9 | 9.24 | -2.07 | -7.41 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.08 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.21 | -1.63 | -0.88 | -3.12 | -3.42 | 23.81 | -3.01 | 4.92 | -1.54 | -2.38 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 5.32 | -26.31 | -15.39 | 24.8 | 68.27 | -4.36 | 103.2 | -49.54 | -20.23 | 42.54 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 3.73 | -45.13 | -59.46 | -59.82 | -33.95 | -30.81 | -19.5 | -16.99 | -43.14 | -32.18 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 26.73 | 16.34 | -24.68 | -40.42 | -31.62 | -19.8 | 5.43 | 7.39 | 15.72 | -2.19 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 7.5 | -15.79 | -15.44 | -15.21 | -12.4 | 108.3 | 108 | 110.4 | 106.4 | 15.96 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 8.83 | -23.63 | -45.26 | -50.19 | -31.64 | -25.48 | -9.76 | -7.78 | -27.36 | -23.1 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 21.08 | 21.08 | 21.08 | 21.08 | 0 | 15.18 | 15.18 | 19.17 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -12.34 | -8.76 | 14.84 | 12.37 | 21.7 | 24.05 | -2.19 | 20.09 | 21.07 | 38.35 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 98.73 | 190.5 | 211.7 | 155.8 | 137.1 | 116.1 | 67.79 | 74.57 | 90.51 | 71.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 139.6 | 235.1 | 260 | 210.4 | 184 | 185.5 | 128.3 | 121 | 134.8 | 128.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 220.2 | 333.4 | 355.3 | 306.7 | 257.2 | 249.1 | 183.1 | 179.5 | 200.8 | 190 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -21.29 | -15.86 | -21.32 | -22.44 | -6.36 | -1.26 | 1.86 | 6.25 | -4.47 | -2.44 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -22.72 | -2.39 | -4.47 | -10.08 | 25.75 | 13.01 | 2.61 | -0.38 | 29.79 | 28.16 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -22.72 | -3.19 | -8.95 | -40.3 | 25.75 | 17.35 | 5.22 | -1.52 | 29.79 | 37.54 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 105.4 | 106.4 | 109.6 | 109.9 | 91.27 | 89.68 | 88.87 | 90.17 | 92.44 | 90.54 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 27.26 | 29.7 | 29.05 | 23.5 | 16.49 | 14.48 | 12.59 | 11.6 | 11 | 10.86 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.27 | 3.35 | 3.46 | 3.67 | 4.9 | 4.1 | 4.05 | 4.22 | 3.95 | 3.41 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 111.7 | 108.8 | 105.6 | 99.49 | 74.56 | 89 | 90.13 | 86.52 | 92.5 | 107.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.12 | 4.84 | 5.12 | 6.43 | 10.92 | 10.24 | 11.48 | 15.32 | 17.76 | 11.29 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 71.28 | 75.36 | 71.24 | 56.77 | 33.44 | 35.66 | 31.8 | 23.82 | 20.55 | 32.32 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.71 | 2.86 | 3.16 | 3.37 | 4.44 | 4.9 | 4.66 | 4.3 | 4.48 | 4.36 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 134.5 | 127.5 | 115.5 | 108.3 | 82.3 | 74.45 | 78.28 | 84.79 | 81.44 | 83.68 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.58 | 0.6 | 0.7 | 1.4 | 1.53 | 1.61 | 1.52 | 2.09 | 2.08 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.25 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | 0.46 | 0.49 | 0.52 | 0.48 | 0.6 | 0.58 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.37 | 0.31 | 0.32 | 0.37 | 0.73 | 0.78 | 0.91 | 0.86 | 1.19 | 1.16 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 29.05 | 30.19 | 44.35 | 95.51 | 16.82 | 35.65 | 56.63 | 101.6 | 17.81 | 33.72 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 29.05 | 22.64 | 22.17 | 23.88 | 16.82 | 26.74 | 28.32 | 25.41 | 17.81 | 25.29 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 42.79 | 45.61 | 61.19 | 127.8 | 18.26 | 20.8 | 36.1 | 83.77 | 16.96 | 22.44 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 42.79 | 34.21 | 30.6 | 31.95 | 18.26 | 15.6 | 18.05 | 20.94 | 16.96 | 16.83 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.2 | -0.34 | -0.6 | -1.49 | 6.48 | 4.03 | 1.03 | -0.17 | 13.01 | 14.11 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.06 | -4.15 | -1.51 | -0.52 | -15.54 | -14.9 | -13.72 | -12.25 | -8.12 | -5.23 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.48 | 1 | -0.03 | -5.16 | 7.65 | 9.87 | 2.8 | 8.7 | -0.64 | -9.12 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -7.67 | -3.21 | -2.08 | -7.24 | 0.03 | -0.21 | -9.56 | -3.39 | 3.63 | -0.8 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -13.26 | -4.49 | -2.11 | -2.01 | -9.07 | -10.87 | -12.69 | -12.42 | 4.89 | 8.88 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 53.56 | 38.82 | 35.8 | 35.45 | 43.14 | 46.38 | 75.11 | 79.96 | 76.8 | 77.21 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 197.7 | 215.9 | 220.5 | 215.1 | 223.1 | 232.3 | 211.1 | 212.3 | 244.9 | 246.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -2.48 | -4.09 | -1.89 | -1.22 | -10.7 | -40.46 | 124.8 | 33.53 | -2.75 | 1.72 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -7 | 4.13 | -2.35 | -1.97 | -1.37 | 1.58 | 2.39 | 6.59 | -2.24 | -2.3 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 17.65 | -12.92 | 5.73 | 5.57 | 15.03 | -61.53 | 257.7 | 136.6 | 39.43 | 62.08 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 38 | 36 | 36 | 38 | 40 | 38 | 43 | 34 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |