獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.54 | 24.95 | 24.43 | 23.24 | 21.6 | 23.47 | 23.2 | 24.04 | 22.69 | 21.83 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.29 | 6.98 | 5.74 | 2.17 | 7.12 | 8.48 | 8.45 | 9.03 | 5.97 | 5.17 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.38 | 6.95 | 5.25 | 4.94 | 6.76 | 7.25 | 7.4 | 10.59 | 6.26 | 5.06 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.89 | 4.09 | 2.75 | 3.63 | 6.5 | 6.7 | 6.37 | 9.11 | 5.55 | 4.84 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.89 | 4.09 | 2.75 | 3.63 | 6.5 | 6.7 | 6.37 | 9.11 | 5.55 | 4.84 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 7.4 | 5.65 | 2.63 | 1.12 | 7.51 | 5.93 | 3.82 | 2.89 | 6.14 | 3.49 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.51 | 3.32 | 1.38 | 0.82 | 7.22 | 5.48 | 3.29 | 2.49 | 5.44 | 3.34 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 50.42 | 50.3 | 46.94 | 51.35 | 50.3 | 49.21 | 46.56 | 48.73 | 44.73 | 42.33 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 8.95 | 6.59 | 2.83 | 1.62 | 15.19 | 11.66 | 7.2 | 5.32 | 12.67 | 8.01 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.95 | 8.79 | 5.67 | 6.47 | 15.19 | 15.55 | 14.4 | 21.29 | 12.67 | 10.68 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.72 | 2.67 | 1.14 | 0.7 | 6.06 | 4.48 | 2.7 | 2.13 | 4.77 | 3.11 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.72 | 3.56 | 2.28 | 2.81 | 6.06 | 5.97 | 5.4 | 8.52 | 4.77 | 4.14 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 4.38 | -0.64 | -2.96 | -17.12 | 13.28 | 18.15 | 8.81 | 8.56 | 18.3 | 34.46 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 18.59 | 5.62 | 2.22 | -19.89 | 7.84 | 27.01 | 8.87 | 10.01 | 38.19 | 63.99 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -7.82 | -18.21 | -34.07 | -80.08 | 35.1 | 93.69 | 18.3 | -1.84 | 232.2 | 763.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -1.54 | -4.75 | -31.11 | -61.34 | 22.29 | 69.38 | 5.34 | 22.25 | 78.17 | 9021 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.53 | -39.44 | -58.07 | -66.96 | 32.68 | 63.78 | 1.19 | 19.62 | 66.88 | 1369 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.53 | -39.44 | -58.07 | -66.96 | 32.68 | 63.78 | 1.19 | 19.62 | 66.88 | 1369 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -37.53 | -39.42 | -58.05 | -67.07 | 32.72 | 64.07 | 1.23 | 19.71 | 66.87 | 1352 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 10.39 | 15.4 | 20.97 | 11.2 | 8.9 | 9.49 | 13.38 | 6.89 | 10.28 | 7.55 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 49 | 43.46 | 39.29 | 44.99 | 47.58 | 46.78 | 43.07 | 41.22 | 40.05 | 37.44 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 13.31 | 14.61 | 13.29 | 15.28 | 17.22 | 19.15 | 20.49 | 26.97 | 25.85 | 27.89 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 64.69 | 62.73 | 62.86 | 58.39 | 57.99 | 57.71 | 56.54 | 48.21 | 50.42 | 45.11 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 78.62 | 78.12 | 76.7 | 75 | 76.3 | 77.22 | 77.7 | 75.55 | 76.85 | 74.1 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.97 | 2.15 | 2.55 | 1.72 | 1.82 | 1.99 | 1.75 | 1.61 | 1.26 | 1.12 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 11.89 | 12.3 | 13.04 | 14.27 | 13.68 | 13.24 | 13.39 | 14.55 | 14.08 | 16.06 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.08 | 1.05 | 1.15 | 1.23 | 1.22 | 1.11 | 1.11 | 1.27 | 1.04 | 1.19 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.09 | 1.2 | 1.18 | 1.69 | 1.46 | 1.16 | 1.15 | 1.71 | 1.62 | 1.71 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -35.8 | -22.07 | 99.32 | 21 | -11.22 | -28.43 | 111.1 | -35.22 | 52.5 | -2.71 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 7.25 | 17.37 | -7.01 | -9.06 | -3.72 | 9.61 | 13.58 | -0.61 | 19.9 | 1.31 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -13.32 | 16.65 | -7.37 | -14.69 | -14.86 | -5.7 | -17.42 | 0.75 | 3.88 | 15.23 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.26 | 8.05 | 8.9 | -5.45 | -6.47 | 0.29 | 11.81 | -5.07 | 16.24 | 2.62 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -12.81 | -10.63 | 58.39 | -9.4 | -13.38 | 14.99 | 17.82 | 23.85 | 26.25 | 33.98 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -7.99 | 0.07 | -2.7 | 0.3 | -2.18 | -0.23 | 0.05 | -0.19 | -1.78 | -3.17 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.79 | -2.66 | -0.53 | -3.4 | 3.99 | 1.32 | -5.52 | 17.99 | -1.97 | 19.36 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -13.69 | 8.25 | -25.89 | 11.54 | 18.56 | 2.21 | -26.74 | 1.41 | 6.58 | -16.22 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -4.87 | 6.09 | 6.49 | -3.82 | -5.34 | 0.92 | 8.71 | -3.43 | 12.07 | 1.79 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 20.67 | 66.87 | 53.25 | 62.27 | -13.13 | 49.22 | 102.8 | -5.26 | 65.16 | 24.68 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 6.45 | -4.44 | -10.76 | 9.01 | 19.13 | 48.35 | 37.12 | 4.47 | -5.52 | 7.03 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -20.09 | -21.51 | -36.55 | -43.43 | -33.2 | -18.5 | -0.41 | 31.61 | 58.52 | 65.13 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 6.51 | 4.06 | -3.42 | -0.85 | -0.45 | 23.73 | 26.61 | 6.22 | 11.72 | 18.71 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 11.82 | 11.09 | 42.94 | 6.33 | 45.35 | 111.9 | 146.8 | 216.9 | 288.9 | 147.9 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -10.15 | -4.47 | -4.76 | -2.07 | -2.54 | -2.14 | -5.03 | -10.86 | -10.22 | -4.37 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -8.15 | -2.74 | 1.24 | -3.85 | 17.45 | 10.71 | 30.44 | 33.34 | 8.75 | 23.24 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -22.78 | 6.08 | 0.17 | -0.98 | -9.97 | -19.07 | -33.67 | 14.94 | 57.08 | -19.69 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.37 | 2.85 | -2.17 | -0.13 | 0.28 | 18.72 | 19.75 | 4.6 | 8.76 | 12.87 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 37.17 | 33.41 | 33.52 | 28.71 | 30.37 | 29.22 | 27.68 | 29.89 | 33.07 | 33.77 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 46.16 | 48.78 | 53.42 | 42.1 | 45.23 | 48.44 | 51.63 | 46.5 | 52.1 | 48.63 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.99 | 5.99 | 1.97 | 6.91 | 6.85 | 6.87 | 5.64 | 5.16 | 4.97 | 5.79 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.8 | 0.8 | 0.59 | 0.44 | 0.38 | 0.42 | 0.49 | 0.59 | 0.33 | 0.42 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.2 | 0.18 | 0.2 | 0.21 | 0.2 | 0.23 | 0.23 | 0.26 | 0.36 | 0.47 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 59.07 | 61.16 | 61.54 | 55.2 | 57.79 | 60.91 | 62.68 | 57.54 | 62.36 | 60.09 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 8.12 | 7.72 | 8.19 | 8.72 | 8.39 | 7.94 | 8.02 | 8.71 | 8.41 | 9.43 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 40.93 | 38.84 | 38.46 | 44.8 | 42.21 | 39.09 | 37.32 | 42.46 | 37.64 | 39.91 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 5.84 | 5.71 | 24.34 | -9.07 | -1.64 | 6.54 | 0.68 | -12.74 | 9.76 | 16.87 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.99 | -3.11 | 35.11 | -10.48 | -11.6 | -5.32 | 20.69 | -13.81 | 20.06 | 1.85 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -4.86 | 222.8 | -69.67 | -3.02 | -5.56 | 22.84 | 18.94 | 0.18 | -3.78 | 62.15 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -5.06 | 44.96 | 41.56 | 12.76 | -15.4 | -14.09 | -9.76 | 74.54 | -12.95 | -9.18 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 6.79 | -3.42 | 0.11 | 0.11 | -15.41 | 0.07 | -3.76 | -30.82 | -13.57 | 6.63 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -8.11 | 5.43 | 18.72 | -8.14 | -10.19 | -1.92 | 18.42 | -10.91 | 16.32 | 5.46 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.24 | 7.15 | -8.59 | 2.1 | 2.21 | 5.68 | -4.45 | 8.95 | 5.68 | -3.27 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 26.51 | 17.57 | 18.49 | -4.05 | -7.92 | 2.74 | 12.7 | -9.69 | -2.16 | 15.17 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 5.47 | 3.59 | 1.23 | -9.57 | -12.93 | 18.25 | 27.21 | -12.26 | -0.75 | 2.19 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.68 | -10.34 | -65.88 | 33.81 | 38.23 | 40.85 | 85.92 | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 119.7 | 95.77 | 16.02 | -26.04 | 14.48 | 17.79 | 24.52 | 144.8 | 250.3 | -4.96 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 3.36 | -18.12 | -15.16 | -18.44 | -43.64 | -42.42 | -38.64 | -19.96 | 50.52 | 76.67 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 5.65 | 3.26 | -3.94 | -4.18 | -7.07 | 20.36 | 29.42 | -1.08 | 8.77 | 12.82 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.23 | 2.21 | 0.81 | 5.37 | 12.45 | 16.26 | 6.41 | 13.41 | 8.74 | 12.95 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 22.52 | 31.57 | 39.25 | 26.6 | 19.68 | 19.6 | 25.93 | 14.83 | 19.73 | 15.53 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 140.2 | 128.6 | 117.7 | 138.7 | 128.2 | 119.1 | 109.5 | 103.7 | 96.79 | 92.76 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 170.3 | 160.1 | 143.6 | 178.1 | 168.7 | 159.4 | 150.5 | 162.5 | 147.5 | 152.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 9.9 | 9.36 | 6.28 | 5.9 | 13.07 | 15.3 | 14.58 | 27.94 | 9.88 | 7.49 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 37.12 | 26.6 | 26.46 | 14.21 | 13.11 | 2.86 | -3.16 | 2.03 | 4.9 | 1.9 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 37.12 | 35.47 | 52.92 | 56.84 | 13.11 | 3.81 | -6.33 | 8.12 | 4.9 | 2.54 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.46 | 75.05 | 75.57 | 76.76 | 78.4 | 76.53 | 76.8 | 75.96 | 77.31 | 78.17 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.26 | 17.97 | 18.7 | 21.07 | 14.48 | 14.99 | 14.75 | 15.01 | 16.72 | 16.66 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.98 | 1.92 | 1.91 | 1.67 | 2.13 | 2.05 | 2.04 | 2.3 | 2 | 2.05 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 184.4 | 190.5 | 190.8 | 218.3 | 171.5 | 178.4 | 179.2 | 158.6 | 182.4 | 178.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.13 | 2.05 | 1.96 | 2.01 | 2.31 | 2.19 | 2.15 | 2.25 | 1.91 | 1.9 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 171.1 | 178.4 | 186 | 181.5 | 158.3 | 166.5 | 170.1 | 161.9 | 191.4 | 192.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.74 | 4.12 | 4.12 | 3.65 | 3.4 | 3.04 | 2.82 | 2.69 | 3.02 | 2.94 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 77.07 | 88.6 | 88.64 | 99.91 | 107.5 | 120 | 129.6 | 135.7 | 120.7 | 124 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.49 | 6.72 | 6.21 | 5.54 | 6.72 | 6.52 | 6.17 | 6.53 | 5.54 | 5.17 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.96 | 0.87 | 0.83 | 0.77 | 0.93 | 0.89 | 0.85 | 0.93 | 0.86 | 0.86 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.3 | 2.15 | 2.06 | 1.78 | 2.34 | 2.32 | 2.26 | 2.34 | 2.28 | 2.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 52.09 | 69.31 | 95.8 | 227.9 | 51.08 | 72.07 | 104.2 | 173.3 | 48.57 | 57.4 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 52.09 | 51.99 | 47.9 | 56.98 | 51.08 | 54.05 | 52.08 | 43.32 | 48.57 | 43.05 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 14.15 | 23.3 | 32.4 | 77.39 | 18.49 | 29.5 | 49.55 | 113.4 | 31.35 | 42.76 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 14.15 | 17.48 | 16.2 | 19.35 | 18.49 | 22.12 | 24.78 | 28.35 | 31.35 | 32.07 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 21.11 | 16.82 | 17.28 | 6.84 | 7.07 | 1.75 | -2.04 | 1.09 | 3.04 | 0.98 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.13 | -5.74 | -3.58 | -1.38 | -5.11 | -3.96 | -1.75 | -0.67 | 0.08 | 0.82 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -11.87 | -2.17 | 1.45 | -3.13 | -4.85 | 0.31 | 7.45 | -4.9 | 1.84 | -0.45 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.19 | 9.34 | 15 | 2.22 | -1.6 | -0.26 | 4.49 | -4.31 | 4.82 | 0.61 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 13.99 | 11.07 | 13.69 | 5.47 | 1.96 | -2.22 | -3.79 | 0.41 | 3.11 | 1.8 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 144.3 | 157.4 | 160 | 123.2 | 136.9 | 155.9 | 167.9 | 135.5 | 165.7 | 150.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 394.4 | 364.5 | 310.1 | 362.4 | 358.5 | 347 | 320.8 | 327.2 | 302.6 | 284.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 39.02 | 41.19 | 47.59 | 26.47 | 3.88 | 7.52 | 13.89 | 13.97 | 11.41 | 4.35 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.09 | -0.03 | -0.49 | 2.77 | -0.36 | -1.23 | -1.05 | 1.56 | 0.3 | -0.12 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 1.46 | -0.48 | -9.25 | 56.06 | -5.25 | -17.02 | -14.15 | 14.73 | 4.73 | -2.33 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 38 | 43 | 40 | 36 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |