獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.98 | 12.37 | 14.18 | 14.2 | 14.82 | 14.9 | 15.93 | 15.03 | 16.49 | 16.95 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -9.91 | -5.35 | -3.45 | -3.02 | -1.3 | -1.49 | -0.07 | -0.74 | 2.63 | 3.28 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -9.74 | -5.13 | -3.1 | -3.73 | -0.38 | -0.18 | 0.64 | -0.55 | 2.93 | 3.63 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.95 | -5 | -2.95 | -3.71 | -0.59 | -0.56 | 0.23 | -1.22 | 1.69 | 2.26 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -9.95 | -5.01 | -2.95 | -3.71 | -0.54 | -0.51 | 0.29 | -1.17 | 1.69 | 2.26 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -4.05 | -1.63 | -0.64 | -0.38 | -0.18 | -0.06 | 0.15 | -0.07 | 1.66 | 1.54 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -4.14 | -1.59 | -0.61 | -0.38 | -0.26 | -0.18 | 0.07 | -0.15 | 0.96 | 0.96 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 16.92 | 20.63 | 20.1 | 21.82 | 22.04 | 22.66 | 23.17 | 23.93 | 22.71 | 22.31 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -21.14 | -7.41 | -2.9 | -1.73 | -1.27 | -0.89 | 0.26 | -0.66 | 4.26 | 4.3 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -21.14 | -9.88 | -5.8 | -6.93 | -1.27 | -1.19 | 0.52 | -2.65 | 4.26 | 5.73 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -8.35 | -3.08 | -1.21 | -0.75 | -0.56 | -0.39 | 0.11 | -0.3 | 1.93 | 1.94 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.35 | -4.11 | -2.42 | -2.98 | -0.56 | -0.53 | 0.23 | -1.19 | 1.93 | 2.58 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.58 | -11.38 | -15.74 | -16.77 | -14.08 | -13.48 | -9.95 | -3.42 | 34.8 | 47.04 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -41.13 | -26.47 | -25.03 | -21.38 | -22.79 | -23.94 | -20.23 | -19.16 | 11.9 | 27.64 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -564.2 | -218.9 | -3845 | -238.6 | -142.6 | -139.2 | -101.6 | -116.6 | 4.28 | 125.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -2136 | -2442 | -506.4 | -459.5 | -111.2 | -104.3 | -87.58 | -110.4 | 0.44 | 76.67 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -1372 | -694.1 | -1164 | -153 | -130 | -121.3 | -93.36 | -133.8 | 0.83 | 118.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -1504 | -775.3 | -947.9 | -163 | -127.6 | -119.4 | -91.65 | -132.6 | 2.35 | 123.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1492 | -783.3 | -971.4 | -153.3 | -127.1 | -118.7 | -92.13 | -132.6 | 2.13 | 123.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 25.39 | 25.12 | 26.63 | 27.48 | 28.43 | 27.75 | 24.8 | 19.9 | 18.88 | 20.07 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 28.98 | 30.73 | 31.31 | 30.71 | 33.42 | 34.2 | 37.18 | 40.82 | 44.16 | 44.4 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.36 | 6.43 | 6.39 | 7.59 | 7.51 | 7.88 | 9.71 | 10.34 | 9.78 | 10.56 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 54.37 | 55.85 | 57.95 | 58.19 | 61.84 | 61.95 | 61.97 | 60.71 | 63.04 | 64.47 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 64.59 | 64.9 | 67.01 | 68.73 | 71.77 | 73.28 | 74.32 | 74.32 | 75.66 | 78.19 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.04 | 0.97 | 0.98 | 0.98 | 1.03 | 1.01 | 0.89 | 0.87 | 0.87 | 0.86 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 22.76 | 22.51 | 20.8 | 18.88 | 15.76 | 15.58 | 14.7 | 14.45 | 12.99 | 10.2 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.46 | 0.47 | 0.6 | 0.49 | 0.5 | 0.72 | 0.5 | 0.48 | 0.47 | 0.37 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.71 | -2.56 | -4.89 | -1.63 | 1.18 | 10.74 | 25.57 | 8.34 | -5.53 | -1.68 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -12.97 | 1.4 | 0.05 | -6.47 | -3.53 | -8.94 | -8.22 | -4.97 | -0.16 | -2.76 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.78 | 4.11 | -17.47 | 2.87 | -5.89 | -19.7 | -5.29 | 8.63 | -6.98 | -0.39 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -8.16 | 0.08 | -4.33 | -2.54 | -3.3 | -2.4 | 0.75 | 0.98 | -2.85 | -1.32 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.88 | 2.17 | -1.75 | -3.01 | 0.67 | 12.55 | 2.96 | 2.65 | 1.34 | 0.62 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -6.69 | 11.83 | 8.1 | 21.87 | -0.07 | 4.9 | 2.5 | 14.35 | 27.81 | 8.32 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 1.08 | 1.09 | -3.2 | -1.24 | 14.46 | 0.14 | -1.91 | 1.37 | -0.43 | 1.43 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -8.47 | -18.89 | 18.41 | -0.07 | -31.02 | 42.3 | 6.16 | 3.17 | 28.27 | 9.34 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -7.72 | 3.33 | -1.87 | 1.76 | -1.25 | -1.02 | 0.76 | 2.81 | 0.4 | 6.39 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -14.95 | -7.77 | 4.83 | 38.4 | 52.43 | 42.32 | 26.35 | -17.13 | -31.34 | -36.97 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -17.42 | -8.46 | -17.8 | -24.6 | -23.39 | -20.71 | -15.33 | 2.49 | 11.17 | 37.44 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -19.37 | -16.82 | -35.84 | -26.38 | -22.26 | -23.16 | -4.67 | 5.91 | 15.43 | 48.27 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -14.3 | -9.77 | -12 | -7.33 | -3.98 | -3.53 | -2.45 | -1.68 | -3.36 | 5.78 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -4.47 | -2 | 7.97 | 13.14 | 19.75 | 20.55 | 7.77 | -1.6 | -8.37 | -13.3 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 37.46 | 47.22 | 38.09 | 30.95 | 22.87 | 57.15 | 62.28 | 58.56 | 37.71 | 9.46 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -2.31 | 10.62 | 9.57 | 11.03 | 13.97 | -0.85 | 0.43 | 0.67 | -2.63 | -7.08 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -12.15 | -33.79 | 16.16 | 4.14 | 7.52 | 99.91 | 53.61 | 44.19 | 38.78 | -1.88 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.79 | 1.89 | -2.4 | 0.21 | 1.24 | 2.94 | 10.64 | 10.77 | 7.05 | 12.85 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.62 | 4.93 | 5.64 | 5.39 | 5.35 | 5.51 | 6.7 | 6.03 | 6.08 | 8.79 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 55.27 | 39.26 | 38.99 | 37.32 | 35.64 | 38.35 | 39.08 | 37.66 | 38.34 | 38.64 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.31 | 13.96 | 14.52 | 13.24 | 13.58 | 10.5 | 10.39 | 10.18 | 10.47 | 10.51 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.88 | 0.83 | 0.86 | 0.84 | 0.85 | 0.93 | 0.92 | 0.91 | 0.93 | 0.91 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 64.81 | 60.44 | 60.18 | 57.58 | 56.4 | 55.74 | 56.5 | 54.72 | 55.81 | 56.43 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.67 | 19.07 | 19.71 | 19.34 | 19.68 | 19.43 | 18.67 | 18.81 | 19.34 | 19.42 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 35.19 | 39.56 | 39.82 | 42.42 | 43.6 | 44.26 | 43.5 | 45.28 | 44.19 | 43.57 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13.55 | -9.73 | 2.58 | 2.63 | -4.08 | -18.66 | 11.97 | 2 | -30.57 | 17.56 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 29.92 | 4.04 | 2.5 | 6.56 | -8.23 | -2.86 | 4.55 | 0.99 | -0.39 | 3.74 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -84.74 | -0.68 | 7.61 | -0.73 | 27.67 | 0.02 | 2.81 | 0.02 | 0.02 | 1.66 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.92 | 0.5 | 0.08 | 0.29 | -9.86 | 0.15 | 1.76 | 1.06 | 3.14 | -1.96 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -1.05 | 3.77 | 2.55 | 3.9 | -0.09 | -2.35 | 4.03 | 0.81 | -0.7 | 14.64 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -17.91 | 2.66 | -7.88 | -1 | -2.73 | 0.7 | -3.19 | 5.33 | 1.83 | -2.69 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -17.84 | -8.84 | -17.86 | -10.34 | -10.89 | -35.5 | -6.77 | -22.93 | -24.32 | 52.56 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 47.64 | 4.29 | -2.62 | -0.68 | -5.87 | 2.17 | 9.11 | 5.84 | 2.28 | 12.02 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -83.81 | 35.45 | 36.39 | 30.32 | 31.31 | 2.86 | 4.55 | 1.71 | 1.71 | 1.71 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.07 | -9.07 | -9.38 | -7.86 | -7.16 | 6.23 | 3.99 | 2.2 | 1.15 | -10.38 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 9.4 | 10.47 | 3.95 | 5.46 | 2.32 | 1.69 | 19.39 | 15.52 | 11.96 | 19.56 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 3 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -23.14 | -8.92 | -10.66 | -6.12 | -0.13 | 4.55 | 1.04 | 5.53 | 1.44 | 5.21 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 45.94 | 63.98 | 68.31 | 73.62 | 79.75 | 72.34 | 63.46 | 52.84 | 49.25 | 51.93 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 98.38 | 142.3 | 148.6 | 155.9 | 173.5 | 161.5 | 158.6 | 161.2 | 164.4 | 166.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 116.9 | 165.3 | 171.9 | 184.1 | 201.3 | 191.1 | 190.2 | 197.4 | 197.4 | 202.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -6.54 | -3.09 | -1.41 | -2 | 0.56 | 0.77 | 1.89 | 0.23 | 7.25 | 9.64 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 3.07 | 1.03 | 4.86 | 8.6 | 42.26 | 31.78 | 19.79 | 3.6 | -3.36 | -6.11 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 3.07 | 1.37 | 9.72 | 34.39 | 42.26 | 42.37 | 39.57 | 14.42 | -3.36 | -8.15 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.02 | 87.63 | 85.82 | 85.8 | 85.18 | 85.1 | 84.07 | 84.97 | 83.51 | 83.05 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 19.89 | 17.72 | 17.62 | 17.22 | 16.13 | 16.39 | 16 | 15.77 | 13.87 | 13.67 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.68 | 2.56 | 2.54 | 2.51 | 2.43 | 2.4 | 2.38 | 2.29 | 2.63 | 2.62 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 136 | 142.6 | 143.9 | 145.6 | 150.1 | 151.8 | 153.1 | 159.4 | 138.7 | 139.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 15.13 | 14 | 12.82 | 12.83 | 14.05 | 13.83 | 12.73 | 13.65 | 13.06 | 10.89 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 24.13 | 26.06 | 28.47 | 28.44 | 25.97 | 26.4 | 28.68 | 26.75 | 27.94 | 33.51 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.86 | 10.33 | 10.14 | 9.13 | 9.29 | 9.08 | 8.35 | 8.21 | 10.1 | 9.63 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 33.6 | 35.35 | 36.01 | 39.99 | 39.29 | 40.22 | 43.72 | 44.46 | 36.15 | 37.91 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.37 | 4.28 | 4.49 | 4.64 | 6.55 | 6.58 | 6.99 | 7.08 | 9.84 | 11.24 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.82 | 0.82 | 0.8 | 0.94 | 0.94 | 0.97 | 0.97 | 1.14 | 1.14 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.12 | 1.98 | 1.97 | 1.87 | 2.15 | 2.13 | 2.21 | 2.17 | 2.51 | 2.53 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 33.71 | 50.71 | 76.26 | 154.2 | 35.68 | 49.09 | 78.16 | 170.2 | 40.01 | 53.57 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 33.71 | 38.03 | 38.13 | 38.56 | 35.68 | 36.82 | 39.08 | 42.56 | 40.01 | 40.18 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 7.4 | 10.62 | 15.55 | 38.13 | 8.02 | 11.31 | 20.42 | 43.11 | 8.86 | 12.74 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.4 | 7.96 | 7.78 | 9.53 | 8.02 | 8.48 | 10.21 | 10.78 | 8.86 | 9.55 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.82 | 0.21 | 0.95 | 1.65 | 7.71 | 6.21 | 3.88 | 0.72 | -0.66 | -1.21 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.3 | -2.46 | -1.36 | -2.16 | -2.68 | -2.44 | -1.67 | -1.38 | -2.69 | -1.12 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.84 | 0.28 | 0.3 | 0.12 | -0.51 | -0.13 | 0.44 | 0.09 | -0.94 | -0.87 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.16 | -1.28 | -0.92 | -0.23 | 5 | 4.75 | 3.3 | 0.82 | -4.44 | -3.87 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -3.48 | -2.25 | -0.41 | -0.51 | 5.03 | 3.77 | 2.21 | -0.66 | -3.36 | -2.33 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 184.1 | 152.8 | 151.1 | 135.8 | 129.4 | 125.9 | 129.9 | 120.9 | 126.3 | 129.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 164.8 | 237.8 | 261.3 | 294.8 | 362.7 | 351.6 | 366.7 | 383.9 | 420.9 | 530.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -2.16 | 2.38 | 4.86 | 0.43 | -55.19 | -212.5 | 63.66 | -120.2 | 42.15 | 37.57 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.16 | 0.23 | 0.35 | -0.7 | 0.92 | 1.31 | 0.72 | 0.19 | 0.3 | 0.34 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -1.66 | -4.45 | -11.19 | 18.85 | -242.2 | -732.4 | 111.5 | -34.07 | 10.17 | 9.49 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 34 | 34 | 32 | 34 | 34 | 40 | 32 | 40 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |