獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 3.37 | 2.92 | 3.01 | 1.25 | -5.02 | -6.42 | -5.87 | -3.15 | 1.42 | 3 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -10.72 | -11.12 | -11.3 | -15.23 | -16.34 | -17.35 | -17.27 | -15.06 | -7.59 | -5.7 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -6.34 | -4.5 | -4.13 | -5.56 | -12.99 | -11 | -12.38 | -9.32 | -4.62 | -1.07 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.34 | -4.5 | -4.13 | -5.56 | -12.99 | -11 | -12.38 | -9.32 | -4.62 | -1.07 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -6.34 | -4.5 | -4.13 | -5.56 | -12.99 | -11 | -12.38 | -9.32 | -4.62 | -1.07 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.82 | -0.43 | -0.16 | -0.1 | -1.45 | -0.93 | -0.68 | -0.22 | -0.59 | -0.1 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.82 | -0.43 | -0.16 | -0.1 | -1.45 | -0.93 | -0.68 | -0.22 | -0.59 | -0.1 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 9.45 | 9.85 | 6.43 | 6.5 | 6.59 | 7.11 | 7.35 | 6.75 | 6.94 | 7.41 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.28 | -4.23 | -2.49 | -1.5 | -21.68 | -13.25 | -9.29 | -3.27 | -8.13 | -1.36 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.28 | -5.64 | -4.97 | -6 | -21.68 | -17.67 | -18.57 | -13.07 | -8.13 | -1.81 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.78 | -1.46 | -0.85 | -0.51 | -7.13 | -4.44 | -3.17 | -1.04 | -2.83 | -0.49 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.78 | -1.94 | -1.71 | -2.06 | -7.13 | -5.92 | -6.34 | -4.17 | -2.83 | -0.65 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -23.5 | -25.02 | -23.77 | -20.01 | -7.03 | -6.45 | -9.28 | -20.7 | 6.75 | 6.97 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 151.2 | 134.1 | 139 | 131.8 | -429.4 | -299.9 | -232.3 | -165.5 | 507.4 | 1185 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 49.83 | 51.95 | 50.14 | 19.11 | -100.1 | -184.7 | -233.8 | -156.6 | 54.56 | 63.52 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 62.66 | 69.35 | 74.56 | 52.27 | -161.2 | -859.9 | -6136 | -729.4 | 58.42 | 91.21 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 62.66 | 69.35 | 74.56 | 52.27 | -161.3 | -860.5 | -6171 | -729.4 | 58.79 | 91.21 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 62.66 | 69.35 | 74.56 | 52.27 | -161.3 | -860.5 | -6171 | -729.4 | 58.79 | 91.21 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 43.45 | 53.76 | 76.47 | 54.55 | -145.8 | -830 | -6700 | -633.3 | 58.45 | 91.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.61 | 12.21 | 12.93 | 13.72 | 15.64 | 14.64 | 14.77 | 15.02 | 13.83 | 14.49 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.58 | 10.2 | 10.08 | 8.65 | 10.62 | 13.43 | 12.88 | 9.8 | 14.68 | 15.53 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 3.73 | 3.73 | 4.28 | 4.15 | 4.29 | 4.29 | 4.43 | 4.86 | 4.71 | 4.58 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 24.2 | 22.4 | 23.01 | 22.37 | 26.25 | 28.07 | 27.65 | 24.82 | 28.51 | 30.12 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 37.78 | 36.63 | 37.01 | 37.19 | 33.64 | 34.35 | 34.2 | 32.25 | 35.85 | 37.57 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 29.28 | 29.56 | 28.89 | 28.44 | 27.46 | 26.54 | 26.34 | 27.26 | 26.42 | 26.69 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.44 | 31.09 | 30.66 | 30.09 | 28.93 | 28.04 | 27.9 | 29.32 | 27.34 | 28.72 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.08 | 0.11 | 0.12 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.53 | 1.77 | 2.4 | 3.14 | 8.75 | 8.78 | 9.17 | 8.59 | 7.6 | 6.61 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 12.35 | -7.42 | -7.17 | -15.26 | 3.13 | -0.76 | 1.86 | 5.28 | -3.6 | -9.14 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 4.55 | -0.78 | 14.84 | -21.37 | -23.69 | 4.43 | 36.1 | -35.24 | -4.61 | 0.23 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 0.66 | -14.48 | 1.44 | -6.55 | -3.47 | -2.98 | -5.5 | 0.03 | 3.82 | 20.15 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 3.91 | -2.93 | -1.95 | 6.73 | -5.44 | 0.56 | 9.82 | -12.75 | -3.67 | -3.61 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.17 | 0.33 | 0.09 | 0 | -0.13 | 0.91 | 0.05 | 0.08 | -0.09 | 1.9 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.35 | -0.55 | 0.36 | 0.44 | -0.4 | 0.63 | -1.43 | 4 | -3.88 | -2.26 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 75.37 | -11.74 | -17.95 | -17.6 | 53.06 | -37.73 | -41.62 | -29.4 | -6.01 | -21.21 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -13.1 | -27.47 | -24.75 | -65.39 | -3.82 | -4.05 | 10.56 | 9.5 | 16.22 | 21.77 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.76 | -1.93 | -1.48 | -3.45 | -3.46 | 0.14 | 3.57 | -3.02 | 0.96 | -0.71 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.18 | -24.9 | -19.5 | -11.66 | 9.75 | 2.59 | -6.07 | -17.48 | 24.46 | 65.84 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -6.33 | -31.63 | -28.04 | -14.72 | -29.76 | -12.21 | -15.74 | -33.18 | 1.54 | -23.26 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -18.41 | -21.75 | -11.23 | -17.3 | -11.47 | -4.79 | 17.91 | 36.43 | 34.99 | 40.91 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 5.56 | -3.94 | -0.49 | 11.45 | -8.89 | -7.18 | -11.04 | -19.76 | 11.22 | 6.18 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 0.25 | 0.29 | 0.87 | 0.83 | 0.91 | 0.96 | 1.95 | 1.92 | 2.11 | 2401 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.11 | -0.15 | 1.02 | -0.78 | 2.74 | -0.85 | -3.69 | -6.27 | -10.44 | -39.08 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 4.64 | -8.68 | -35.57 | -54.16 | -60.72 | -75.88 | -69.48 | -38.88 | -25.67 | -32.14 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -83.58 | -81.83 | -75.96 | -64.68 | 11.73 | 35 | 71.34 | 138.9 | 5095 | 4937 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6 | -9.94 | -8.05 | -3.33 | -2.91 | 1.54 | 0.68 | -2.76 | 11.03 | 18.7 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.42 | 9.08 | 8.52 | 8.82 | 9.81 | 11.49 | 10.34 | 8.04 | 10.51 | 11.14 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 36.38 | 36.54 | 36.23 | 35.76 | 25.01 | 26.88 | 25.84 | 29.23 | 30.82 | 29.05 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 28.48 | 26.77 | 27.28 | 27.96 | 39.44 | 36.09 | 35.62 | 36.26 | 34.55 | 35.1 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.4 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.69 | 65.06 | 65.23 | 65.42 | 66.11 | 64.86 | 63.64 | 68.05 | 68.12 | 65.66 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 35.19 | 35.46 | 54.05 | 53.22 | 51.38 | 49.43 | 49.49 | 47.36 | 45.93 | 46.37 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.31 | 34.94 | 34.77 | 34.58 | 33.89 | 35.14 | 36.36 | 31.95 | 31.88 | 34.34 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 4.5 | 4.51 | -4.86 | -13.19 | -17.54 | 11.22 | 33.2 | -25.8 | -4.74 | 23.05 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 0.31 | -1.1 | -0.19 | 38.07 | -10.18 | 4.17 | -8.45 | -8.02 | 7.11 | -0.27 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 7.2 | -3.78 | -3.87 | -31.56 | 5.49 | 1.46 | 1.74 | 1.79 | -0.64 | -0.65 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | -5.57 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.29 | -2.19 | -1.76 | -4.46 | -1.6 | 2.05 | -3.14 | -3.12 | 4.74 | -0.47 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | -35.66 | 0.06 | 0 | 0.35 | 0 | 8.24 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.95 | -1.43 | -0.96 | -1.46 | -6.91 | -3.21 | 17.85 | -2.82 | -6.26 | -1.17 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -9.8 | -28.82 | -24.25 | 6.05 | -9.36 | 4.71 | 15.85 | 1.82 | 18.94 | 23.06 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 36.72 | 22.43 | 28.95 | 18.27 | -21.21 | -6.05 | -10.05 | 1.22 | 8.68 | -0.83 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -32.14 | -33.22 | -29.58 | -25.47 | 10.85 | 4.41 | 2.23 | -1.92 | 32.86 | 35.75 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -5.57 | -5.57 | -5.57 | -5.57 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.26 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -5.18 | -9.67 | -5.75 | -7.07 | -5.77 | 0.3 | -2.17 | 0.97 | 21.95 | 18.22 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -35.62 | -35.39 | 0.42 | 8.62 | 8.62 | 8.24 | 8.24 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.59 | -10.45 | -12.07 | 4.63 | 3.19 | 3.91 | 6.11 | -9.84 | -6.8 | 19.64 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 37.42 | 33.41 | 35.69 | 38.37 | 62.53 | 54.46 | 57.17 | 51.38 | 44.89 | 49.88 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 66.52 | 61.31 | 63.5 | 62.55 | 105 | 104.4 | 107 | 84.91 | 92.5 | 103.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 103.9 | 100.3 | 102.1 | 104 | 134.5 | 127.8 | 132.4 | 110.3 | 116.3 | 129.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -1.34 | -0.62 | -0.44 | -0.76 | -6 | -5.12 | -5.62 | -3.34 | -2.11 | 0.27 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 1.81 | 3.88 | 1.61 | 3.48 | 8.04 | 8.24 | 7.04 | 8.02 | 11.23 | 11.5 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 1.81 | 5.17 | 3.22 | 13.91 | 8.04 | 10.99 | 14.08 | 32.07 | 11.23 | 15.33 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 96.63 | 97.08 | 96.99 | 98.75 | 105 | 106.4 | 105.9 | 103.1 | 98.58 | 97 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 14.08 | 14.03 | 14.3 | 16.48 | 11.32 | 10.93 | 11.4 | 11.91 | 9.01 | 8.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.14 | 4.14 | 3.99 | 3.83 | 4.33 | 3.83 | 3.72 | 3.65 | 3.99 | 3.87 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 88.06 | 88.09 | 91.53 | 95.31 | 84.31 | 95.25 | 98.21 | 100.1 | 91.4 | 94.35 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.41 | 4.43 | 4.36 | 3.91 | 5.67 | 5.21 | 5.2 | 4.97 | 5.93 | 5.63 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 82.73 | 82.43 | 83.7 | 93.31 | 64.39 | 70.08 | 70.22 | 73.5 | 61.58 | 64.78 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.57 | 10.42 | 9.35 | 8.64 | 12.8 | 12.74 | 11.86 | 9.66 | 14 | 13.96 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 34.55 | 35.03 | 39.05 | 42.26 | 28.52 | 28.66 | 30.77 | 37.8 | 26.08 | 26.15 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.48 | 1.44 | 1.39 | 1.25 | 1.95 | 1.94 | 1.85 | 1.58 | 2.01 | 1.96 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.44 | 0.43 | 0.41 | 0.37 | 0.55 | 0.54 | 0.51 | 0.45 | 0.61 | 0.61 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.31 | 1.25 | 1.2 | 1.08 | 1.67 | 1.61 | 1.5 | 1.4 | 1.76 | 1.69 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 23.34 | 30.41 | 47.6 | 91.96 | 19.06 | 33.35 | 50.42 | 86.25 | 25.23 | 35.54 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.34 | 22.81 | 23.8 | 22.99 | 19.06 | 25.01 | 25.21 | 21.56 | 25.23 | 26.66 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 8.22 | 11.12 | 20.2 | 44.18 | 7.71 | 10.66 | 17.35 | 42.73 | 8.09 | 10.47 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.22 | 8.34 | 10.1 | 11.05 | 7.71 | 7.99 | 8.67 | 10.68 | 8.09 | 7.86 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.19 | 0.4 | 0.11 | 0.24 | 0.4 | 0.46 | 0.39 | 0.49 | 0.76 | 0.71 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.39 | -0.53 | -0.26 | -0.46 | -1.22 | -0.95 | -0.85 | -0.54 | -1.8 | -1.51 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.66 | -1.18 | -0.48 | -0.25 | 1.09 | 0.65 | 0.67 | 0.2 | 1.64 | 1.5 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.86 | -1.3 | -0.64 | -0.47 | 0.28 | 0.19 | 0.21 | 0.16 | 0.6 | 0.7 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.2 | -0.13 | -0.15 | -0.22 | -0.81 | -0.48 | -0.46 | -0.05 | -1.04 | -0.79 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 200.2 | 186.2 | 187.6 | 189.2 | 195.1 | 184.6 | 175.1 | 213 | 213.6 | 191.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 203 | 198.5 | 202.4 | 207.8 | 253.5 | 254 | 258 | 232.7 | 243 | 241.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.06 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.38 | 6.62 | 7.16 | 9.66 | 3.35 | 6.34 | 4.89 | 5.74 | 2.97 | 4.63 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -69.08 | -147.2 | -173.4 | -173.8 | -25.83 | -57.68 | -39.46 | -61.54 | -64.24 | -431.6 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 32 | 32 | 34 | 30 | 28 | 28 | 32 | 30 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |