獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 52.29 | 51.84 | 51.61 | 55.88 | 40.54 | 40.49 | 34.66 | 42.58 | 46.72 | 46.99 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -8.34 | -3.96 | -5.65 | -2.22 | -27.16 | -23.38 | -30 | -16.29 | -7.77 | -3.69 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -11.1 | -7.03 | -10.92 | -3.89 | -28.13 | -25.06 | -31.05 | 3.06 | -6.51 | -1.73 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -12.77 | -7.8 | -11.75 | -5.58 | -35.51 | -27.36 | -31.25 | 0.12 | -6.63 | -2.56 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -13.53 | -9.08 | -13.06 | -6.44 | -34.93 | -26.6 | -31.05 | 0.6 | -6.45 | -2.35 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -3.33 | -1.69 | -1.23 | -0.2 | -6.38 | -4.51 | -3.53 | 0.2 | -2.68 | -0.57 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -4.06 | -2.18 | -1.47 | -0.33 | -7.92 | -4.79 | -3.53 | 0.04 | -2.65 | -0.78 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 6.58 | 8.19 | 5.54 | 6.46 | 6.91 | 10.3 | 11.19 | 14.65 | 14.12 | 16.04 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -39.1 | -18.74 | -19.33 | -3.95 | -72.92 | -38.6 | -26.79 | 0.05 | -16.02 | -4.73 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -39.1 | -24.99 | -38.66 | -15.79 | -72.92 | -51.46 | -53.58 | 0.2 | -16.02 | -6.3 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -11.91 | -5.84 | -5.83 | -1.24 | -25.85 | -14.7 | -10.37 | 0.02 | -6.14 | -1.83 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -11.91 | -7.79 | -11.66 | -4.97 | -25.85 | -19.61 | -20.74 | 0.08 | -6.14 | -2.44 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7.04 | -6.93 | -0.9 | -20.24 | -45.08 | -46.04 | -50.41 | -47.16 | -7.69 | 4.31 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 19.91 | 19.16 | 47.54 | 4.68 | -52.35 | -53.51 | -64.17 | -53.85 | -13.93 | -1.29 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 71.46 | 84.25 | 81.34 | 89.13 | -91.96 | -242.3 | -970.7 | -251 | -609.3 | -1411 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 63.3 | 73.89 | 65.14 | -201.6 | -137.2 | -681.4 | -509.2 | -76.36 | -263.5 | -199.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 66.58 | 73.47 | 62.75 | -3852 | -194 | -476.7 | -859.8 | -98.65 | -392.9 | -1443 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 64 | 68.24 | 58.31 | -950 | -197.4 | -509.6 | -783 | -93.25 | -342.1 | -579.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 48.74 | 54.49 | 58.36 | -925 | -198.9 | -514.1 | -792.2 | -92.98 | -343.1 | -587.5 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 33.08 | 29.17 | 37.78 | 38.6 | 37.94 | 36.75 | 36.58 | 28.32 | 24.45 | 25.26 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.7 | 11.39 | 8.65 | 8.8 | 7.47 | 7.46 | 8.55 | 9.77 | 5.03 | 6.03 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.73 | 6.59 | 6.24 | 6.26 | 7 | 8.28 | 8.31 | 8.9 | 7.82 | 5.72 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.11 | 47.36 | 46.83 | 47.84 | 45.84 | 44.55 | 45.49 | 44.68 | 41.26 | 43.68 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 59.7 | 60.34 | 58.31 | 60.94 | 59.34 | 58.52 | 59.13 | 57.23 | 53.23 | 52.29 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.33 | 1.54 | 1.51 | 1.68 | 1.97 | 1.56 | 1.76 | 1.78 | 8.39 | 11.8 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 12.9 | 13.92 | 13.14 | 13.37 | 13.5 | 12.21 | 10.44 | 10.01 | 9.82 | 9.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 4.81 | 5.15 | 4.63 | 3.94 | 3.82 | 3.35 | 3.05 | 2.4 | 2.24 | 2.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.19 | 3.2 | 3.32 | 4.03 | 4.21 | 4.17 | 4.5 | 4.84 | 4.92 | 4.61 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.83 | -24.99 | -3.48 | -3.2 | -13.9 | -4.63 | 2.8 | 10.6 | -12.79 | 17.06 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -30.98 | 27.84 | -3 | 12.08 | -16.46 | -17.27 | -30.29 | 85.28 | -24.75 | -1.07 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -11.13 | 2.61 | -1.72 | -14.85 | -29.53 | -5.44 | -25.66 | 8.66 | 23.22 | -17.74 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.04 | 0.52 | -5.62 | -2.3 | -15.44 | -6.06 | -17.77 | 2.66 | -8.28 | -7.64 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -11.32 | -1.03 | -11.24 | -19.03 | 5.07 | -15.62 | -21.16 | -79.79 | -35.97 | -23.12 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -5.39 | 2.89 | -3.01 | -5.83 | -7.78 | 10.98 | -16.92 | -2.76 | -7.12 | 10.54 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -4.59 | 8.19 | 15.95 | -2.09 | -4.76 | 4.33 | 1.16 | 2.13 | -2.59 | -2.41 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 1.79 | -6.55 | -18.61 | -9.05 | -15.74 | -11.97 | -26.05 | -6.13 | -3.73 | 6 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.13 | -2.85 | -1.38 | -4.85 | -16.61 | -5.08 | -20.41 | -4.53 | -9.9 | -5.24 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.83 | -39.67 | -23.28 | -18.29 | -6.64 | -5.44 | 16.06 | -5.23 | -16.08 | -18.21 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -4.06 | 16.12 | -24.85 | -46 | -10.74 | -19.6 | -3.86 | 59.46 | -0.23 | 25.64 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -23.68 | -39.49 | -44.24 | -57.82 | -46.17 | -5.88 | -18.12 | 25.32 | 26.12 | 8.49 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.34 | -21.62 | -26.75 | -36.18 | -32.94 | -27.27 | -28.49 | -20.52 | -24.08 | -17.18 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -36.92 | -25.26 | -36.28 | -43.41 | -85.87 | -91.39 | -92.15 | -90.12 | -51.94 | -22.12 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -11.08 | -13.34 | -6.52 | -19.93 | -17.32 | -16.73 | -17.06 | -6.33 | -7.91 | -5.6 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 17.19 | 16.97 | 12.8 | -1.58 | 2.66 | 4.99 | -1.79 | -5.8 | -6.48 | -6.68 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -29.59 | -41.71 | -45.09 | -50.11 | -48.51 | -41.17 | -29.16 | -9.66 | -5.67 | -0.93 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -6.89 | -23.98 | -25.72 | -40.06 | -39.85 | -35.01 | -35.12 | -24.27 | -22.64 | -12.07 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 17.28 | 18.09 | 18.51 | 17.85 | 17.04 | 15.29 | 15.18 | 10.7 | 13.68 | 12.19 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 37.55 | 36.37 | 38.27 | 36.07 | 37.07 | 34.02 | 37.25 | 36.12 | 41.85 | 42.07 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.78 | 12.29 | 9.61 | 10.71 | 9.31 | 6.98 | 1.32 | 1.14 | 1.15 | 1.12 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 8.89 | 10.28 | 9.99 | 10.44 | 10.44 | 9.68 | 9.98 | 8.56 | 8.53 | 8.35 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 70.75 | 69.32 | 71.36 | 68.7 | 68.4 | 61.46 | 60.08 | 59.04 | 62.23 | 61.46 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 33.78 | 33.17 | 46.13 | 45.5 | 43.29 | 36.1 | 34.27 | 27.27 | 26.04 | 23.93 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 29.25 | 30.68 | 28.64 | 31.3 | 31.6 | 38.54 | 39.92 | 40.96 | 37.77 | 38.54 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -2.42 | -5.07 | 2.3 | -0.36 | -7.04 | -4.41 | 12.89 | -25.32 | 1.12 | 0.67 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 5.45 | -7.66 | 4.62 | -7.42 | -9.13 | -13.3 | -17.93 | -17.6 | -10.36 | -3.73 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 6.25 | 24.18 | -11.46 | 9.4 | 11.33 | 401 | -7.93 | -5.45 | -7.48 | -7.08 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -11.68 | -0.01 | -5.69 | -4.79 | -10.05 | -7.98 | -7.2 | -4.15 | -7.98 | -5.07 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 4.24 | -5.64 | 2.45 | -4.44 | -7.18 | -2.9 | -19.01 | -9.41 | -8.78 | -1.6 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 4 | -30.14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.97 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.64 | 4.1 | -9.78 | -5.74 | -31.64 | -8.36 | -22.42 | 3.52 | -11.69 | -10.52 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -5.58 | -10.04 | -9.42 | -0.05 | -25.09 | -18.51 | -14.18 | -21.46 | -8.69 | -12.48 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -5.68 | -18.73 | -23.69 | -40.14 | -46.72 | -47.44 | -41.64 | -31.23 | -19.02 | -13.54 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 27.81 | 33.91 | 440.2 | 461.8 | 385.5 | 303.5 | -25.17 | -79.74 | -80.09 | -79.42 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -20.71 | -19.24 | -25.68 | -26.87 | -26.37 | -24.68 | -22.3 | -18.85 | -18.34 | -9.91 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -3.7 | -14.26 | -11.76 | -30.25 | -33.88 | -35.02 | -34.15 | -26.48 | -21.41 | -13.66 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -27.34 | -30.14 | 0 | 0 | 0 | -1.97 | -1.97 | -2.1 | -2.1 | -0.14 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -13.81 | -39.48 | -46.73 | -54.19 | -49.69 | -35 | -36.53 | -20.83 | -24.59 | -9.4 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 88.09 | 80.19 | 98.73 | 107 | 102.4 | 108 | 98.2 | 78.4 | 58.41 | 60.04 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 125.5 | 130.2 | 122.4 | 132.6 | 123.6 | 131 | 122.1 | 123.7 | 98.59 | 103.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 159 | 165.9 | 152.4 | 168.9 | 160.1 | 172 | 158.8 | 158.4 | 127.2 | 124.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -9.92 | -6.45 | -10.36 | -2.72 | -21.65 | -19.11 | -21.48 | 3.29 | -5.07 | -0.72 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 7.29 | 3.16 | 4.46 | 5.22 | -21.62 | -14.02 | -18.55 | -13.85 | 26.92 | 26.19 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 7.29 | 4.21 | 8.92 | 20.88 | -21.62 | -18.69 | -37.09 | -55.41 | 26.92 | 34.93 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 47.71 | 48.16 | 48.39 | 44.12 | 59.46 | 59.51 | 65.34 | 57.42 | 53.28 | 53.01 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 60.63 | 55.8 | 57.26 | 58.1 | 67.7 | 63.87 | 64.67 | 58.86 | 54.49 | 50.67 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.31 | 10.69 | 12.34 | 10.98 | 12.24 | 11.85 | 10.13 | 9.13 | 21.06 | 19.49 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 29.65 | 34.14 | 29.57 | 33.26 | 29.82 | 30.8 | 36.05 | 39.97 | 17.33 | 18.73 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.59 | 2.74 | 2.71 | 2.25 | 2.9 | 2.97 | 3.03 | 3.15 | 3.94 | 4.25 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 140.7 | 133.2 | 134.9 | 161.9 | 126 | 122.9 | 120.6 | 115.9 | 92.53 | 85.89 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.97 | 7.07 | 7.25 | 5.92 | 5.76 | 5.33 | 5.4 | 4.62 | 8.07 | 9.66 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 52.37 | 51.63 | 50.36 | 61.62 | 63.31 | 68.54 | 67.59 | 79.06 | 45.23 | 37.77 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.06 | 7.29 | 7.45 | 6.63 | 6.5 | 6.62 | 6.58 | 6.77 | 10.36 | 10.76 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.93 | 1 | 0.99 | 0.89 | 0.73 | 0.72 | 0.66 | 0.67 | 0.93 | 0.95 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.06 | 3.2 | 3.29 | 2.83 | 2.05 | 1.88 | 1.71 | 1.71 | 2.42 | 2.46 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.95 | 14.51 | 16.88 | 38.52 | 7.71 | 11.63 | 22.26 | 56.9 | 4.74 | 7.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.95 | 10.88 | 8.44 | 9.63 | 7.71 | 8.72 | 11.13 | 14.22 | 4.74 | 5.85 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 5.93 | 8.39 | 12.17 | 27.4 | 7.22 | 12.91 | 21.63 | 51.82 | 7.36 | 7.4 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 5.93 | 6.29 | 6.08 | 6.85 | 7.22 | 9.68 | 10.81 | 12.95 | 7.36 | 5.55 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.85 | 0.35 | 0.37 | 0.42 | -1.87 | -1.34 | -2.04 | -1.93 | 4.36 | 4.73 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.05 | -1.97 | 0.13 | 0.14 | 8.48 | 8.24 | 8.76 | 5.27 | 4.49 | 2.68 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.33 | -2.55 | -1.29 | -0.65 | -7.89 | -6.75 | -5.87 | -2.73 | -10.29 | -7.52 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.38 | -3.81 | -0.58 | -0.29 | -0.63 | 0.8 | 1.3 | 1.05 | -1.81 | -0.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.21 | -1.62 | 0.5 | 0.56 | 6.6 | 6.9 | 6.71 | 3.34 | 8.85 | 7.41 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 241.9 | 225.9 | 249.2 | 219.5 | 216.5 | 159.4 | 150.5 | 144.1 | 164.7 | 159.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 325.9 | 308.7 | 291 | 314.3 | 303 | 372.8 | 394.9 | 420.8 | 396.3 | 416.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -14.96 | -10.91 | -7.53 | -43.32 | -26.27 | -9.16 | -0.64 | 96.12 | -1.86 | -47.9 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.76 | -3.08 | -5.27 | -1.67 | -0.96 | -1.68 | -1.05 | 19.34 | 1.26 | 1.95 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 24.89 | 43.74 | 48.27 | 42.95 | 3.42 | 6.71 | 3.38 | 633 | -19.33 | -113 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 43 | 45 | 45 | 43 | 43 | 40 | 51 | 47 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |