獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 7.99 | 8.33 | 7.91 | 9.56 | 7.03 | 7.36 | 9.2 | 9.19 | 12.03 | 12.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -0.92 | -0.72 | -1.4 | 0.61 | -1.19 | -0.75 | 1.24 | 1.68 | 5.83 | 6.5 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 0.36 | 3.37 | 3.73 | 4.5 | 1.8 | 3.12 | 3.75 | 3.79 | 5.51 | 6.27 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.08 | 2.92 | 3.4 | 3.81 | 1.14 | 2.27 | 2.89 | 2.89 | 4.46 | 4.98 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.52 | 3.33 | 3.79 | 4.16 | 1.41 | 2.49 | 3.11 | 3.14 | 4.54 | 5.08 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.06 | 0.45 | 0.32 | 0.19 | 0.42 | 0.56 | 0.5 | 0.24 | 1.76 | 1.53 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.09 | 0.45 | 0.33 | 0.18 | 0.33 | 0.45 | 0.41 | 0.2 | 1.45 | 1.24 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.93 | 13.52 | 13.14 | 13.24 | 13.34 | 13.56 | 13.45 | 13.95 | 13.2 | 12.93 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.1 | 2.89 | 2.19 | 1.23 | 2 | 3.03 | 2.75 | 1.36 | 11.02 | 9.5 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.1 | 3.85 | 4.38 | 4.92 | 2 | 4.04 | 5.49 | 5.44 | 11.02 | 12.67 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.07 | 1.86 | 1.38 | 0.78 | 1.18 | 1.8 | 1.59 | 0.75 | 6.19 | 5.23 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.07 | 2.48 | 2.76 | 3.13 | 1.18 | 2.4 | 3.19 | 3.02 | 6.19 | 6.97 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -21.06 | -22.9 | -29.99 | -27.03 | -22.47 | -22.26 | -16.66 | -9.29 | 54.8 | 69.47 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -10.33 | -12.71 | -39.75 | -24.05 | -54.69 | -54.21 | -42.14 | -40.37 | 29.28 | 37.74 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 39.18 | 26.65 | -179.1 | -73.51 | -115.8 | -109 | -85.67 | -79.5 | 39.33 | 54.01 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -84.37 | -16.8 | -30.44 | -13.47 | -74.65 | -61.26 | -54.68 | -55.79 | 42.33 | 50.69 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -94.67 | -0.67 | -17.8 | -3.73 | -80.25 | -64.58 | -56.76 | -58.95 | 40.74 | 39.24 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -70.93 | 3.2 | -14.54 | -3.36 | -75.92 | -61.89 | -54.3 | -55.96 | 43 | 42.02 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -72.73 | 0 | -19.51 | -10 | -77.24 | -63.71 | -55.43 | -56.52 | 42.16 | 40.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 21.42 | 22.32 | 23.24 | 24.09 | 21.31 | 19.8 | 17.37 | 23.88 | 24.8 | 24.47 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 19.95 | 21.84 | 19.16 | 18.81 | 21.26 | 22.01 | 25.46 | 23.11 | 25.85 | 28.67 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 9.51 | 10.08 | 9.78 | 10.41 | 10.71 | 11.96 | 12.68 | 11.56 | 10.78 | 12.52 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 51.01 | 51.93 | 50.03 | 50.67 | 49.22 | 47.81 | 48.6 | 51.89 | 52.82 | 53.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 61.73 | 63.51 | 63.5 | 62.39 | 61.4 | 61.11 | 62.29 | 63.94 | 65.24 | 67.56 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.03 | 0.12 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.07 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 33.21 | 32.92 | 32.91 | 34.11 | 34.72 | 34.88 | 33.79 | 32.38 | 31.05 | 29.45 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.1 | 0.9 | 0.86 | 0.83 | 1.11 | 1.2 | 1.19 | 1.14 | 1.22 | 0.66 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.98 | -5.43 | -2.8 | 15.35 | 7.43 | 9.73 | -29.79 | -5.33 | -0.31 | 80.08 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -11.47 | 12.23 | 2.65 | -9.75 | -3.59 | -16.78 | 6.38 | -12.1 | -11.35 | -4.04 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.49 | 1.43 | -5.35 | -0.79 | -10.62 | -9.17 | 5.84 | 5.49 | -15.37 | 15.9 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.75 | -1.56 | 2.58 | 3.65 | 0.3 | -5.56 | -5.95 | -3.63 | -5.06 | 10.31 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1028 | -76.66 | 214.7 | -11.08 | -16.41 | -12.55 | -12.89 | -7.04 | -8.65 | -8.71 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.21 | -1.54 | -2.75 | 0.21 | -0.63 | -0.63 | 0.73 | 2.56 | 3.66 | 2.07 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.88 | -5.55 | -5.26 | -5.04 | - | - | - | - | - | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 126.4 | 2.42 | 4.1 | -23.24 | -7.59 | -2.86 | 1.01 | -8.33 | 82.3 | 11.07 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.05 | -1.57 | 0.79 | 2.01 | -0.17 | -3.73 | -3.47 | -1.67 | -1.67 | 7.47 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -1.38 | 13.91 | 32.18 | -4.52 | -21.64 | -27.29 | 19.32 | 59.42 | 42.63 | 23.55 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -7.95 | 0.24 | -25.67 | -22.97 | -24.97 | -31.01 | -20.45 | -12.64 | 16.08 | 52.62 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -12.84 | -14.87 | -23.77 | -14.76 | -9.36 | -14.18 | 9.51 | 14.44 | 26.14 | 70.06 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.36 | 4.98 | 0.71 | -7.66 | -14.14 | -18.73 | -5.07 | 7.86 | 19.49 | 31.41 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 636.7 | -45.4 | 104.6 | -43.38 | -40.81 | -35.32 | -32.48 | -29.2 | -29.99 | -26.78 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -6.17 | -4.66 | -3.77 | -0.33 | 2.01 | 6.41 | 9.3 | 16.13 | 19.34 | 24.11 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -20.02 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 85.3 | -24.37 | -28.27 | -30.4 | -16.89 | 63.96 | 87.47 | 22.04 | 2.5 | -2.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.89 | 1.02 | -1.19 | -5.37 | -8.78 | -10.15 | 0.31 | 10.59 | 18.87 | 27.41 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.83 | 5 | 6.22 | 6.96 | 6.68 | 5.62 | 9.81 | 6.52 | 7.33 | 9.36 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.75 | 26.77 | 29.27 | 27.82 | 25.54 | 24.23 | 27.26 | 32.45 | 41.1 | 42.64 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.5 | 6.6 | 6.82 | 7.21 | 7.65 | 7.94 | 7.91 | 7.88 | 3.05 | 3.42 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | 0 | - | - | - | 0 | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.15 | 0.22 | 0.27 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 36.57 | 35.64 | 38.31 | 37.27 | 35.47 | 34.43 | 37.33 | 42.54 | 46.4 | 48.34 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 48.77 | 47.28 | 46.52 | 46.89 | 47.83 | 47.75 | 45.97 | 40.57 | 39.9 | 39.23 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 63.43 | 64.36 | 61.69 | 62.73 | 64.53 | 65.57 | 62.67 | 57.46 | 53.6 | 51.66 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -6.34 | -20.91 | -9.91 | 6.33 | 18.66 | -44.89 | 45.33 | -12.59 | -22.98 | 39.22 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 0.48 | -9.97 | 6.03 | 11.13 | 5.23 | -14.45 | -18.9 | -22.36 | -5.24 | 24.85 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -4.55 | -4.72 | -4.63 | -3.87 | -3.76 | -3.36 | -3.2 | 154 | -12.37 | -8.25 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -19.71 | 3.24 | -3.42 | 0.49 | -29.65 | 56.09 | -82.23 | -34.99 | -17.8 | -22.97 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.51 | -8.45 | 3.61 | 7.18 | 2.86 | -11.22 | -15.29 | -9.84 | -5.62 | 20.13 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.36 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.46 | 2.7 | -0.89 | -0.84 | -1.77 | 0.74 | 5.28 | 5.41 | 2.03 | -2.17 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -29.04 | -10.1 | -37.36 | 1.05 | -16.94 | -46.08 | 36.22 | 2.31 | 3.85 | 75.37 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 6.6 | 11.64 | 6.08 | -18.86 | -43.31 | -48.95 | -25.5 | 4.62 | 47.49 | 63.24 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -16.62 | -15.93 | -14.73 | -13.45 | 128.7 | 108.2 | 97.68 | 88.56 | -23.74 | 57.39 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -19.55 | -29.51 | 6.58 | -80.39 | -87.31 | -85.17 | -92.68 | -65.91 | -56.07 | -51.16 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.14 | 4.57 | 1.4 | -17.09 | -30.26 | -36.01 | -13.41 | 12.83 | 34.83 | 56.71 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0 | 9.36 | 9.36 | 9.36 | 9.36 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.56 | -0.84 | -2.74 | 3.31 | 9.82 | 14.05 | 10.76 | 8.98 | 7.83 | 8.44 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 77.18 | 83.38 | 79.38 | 86.6 | 83.43 | 81.72 | 63.71 | 73.59 | 60.36 | 57.38 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 183.8 | 193.9 | 170.9 | 182.1 | 192.7 | 197.4 | 178.3 | 159.9 | 128.5 | 125.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 222.5 | 237.2 | 216.9 | 224.2 | 240.4 | 252.2 | 228.5 | 197 | 158.7 | 158.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.67 | 7.3 | 7.55 | 9.37 | 6.33 | 10.75 | 13.52 | 12.51 | 26.4 | 32.86 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 16.95 | 2.55 | 4.98 | 6.67 | 40.13 | 30.01 | 10.66 | 16.18 | 6.32 | -8.98 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 16.95 | 3.4 | 9.97 | 26.7 | 40.13 | 40.01 | 21.32 | 64.7 | 6.32 | -11.97 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 92.01 | 91.67 | 92.09 | 90.44 | 92.97 | 92.64 | 90.8 | 90.81 | 87.97 | 87.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 8.91 | 9.05 | 9.32 | 8.96 | 8.22 | 8.11 | 7.95 | 7.51 | 6.2 | 6 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.2 | 3.95 | 4.03 | 4.1 | 4.38 | 4.4 | 4.29 | 4.27 | 5.31 | 5.06 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 86.92 | 92.51 | 90.68 | 88.96 | 83.34 | 82.88 | 85 | 85.45 | 68.71 | 72.08 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.82 | 13.37 | 11.61 | 10.9 | 13.72 | 15.05 | 11.72 | 13.71 | 15.62 | 13.74 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 26.41 | 27.31 | 31.43 | 33.5 | 26.6 | 24.26 | 31.15 | 26.62 | 23.37 | 26.56 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.87 | 7.5 | 7.31 | 7.04 | 8.97 | 8.64 | 8.55 | 8.51 | 11.64 | 10.71 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 46.37 | 48.66 | 49.92 | 51.88 | 40.71 | 42.25 | 42.69 | 42.9 | 31.37 | 34.09 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.55 | 2.51 | 2.4 | 2.39 | 3.16 | 3.22 | 3.4 | 3.3 | 4.48 | 4.65 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.87 | 0.85 | 0.81 | 0.82 | 1.04 | 1.06 | 1.1 | 1.05 | 1.39 | 1.4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.35 | 1.32 | 1.29 | 1.29 | 1.76 | 1.78 | 1.9 | 1.88 | 2.47 | 2.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 22.83 | 34.45 | 47.79 | 92.49 | 19.58 | 26.5 | 45.02 | 87.61 | 20.23 | 29.86 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.83 | 25.84 | 23.9 | 23.12 | 19.58 | 19.87 | 22.51 | 21.9 | 20.23 | 22.4 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 10.89 | 15.9 | 24.4 | 51.21 | 9.86 | 14.4 | 22.41 | 43.84 | 8.43 | 13.04 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.89 | 11.92 | 12.2 | 12.8 | 9.86 | 10.8 | 11.21 | 10.96 | 8.43 | 9.78 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.93 | 0.15 | 0.32 | 0.39 | 2.21 | 1.58 | 0.68 | 1.27 | 0.65 | -0.97 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.16 | -0.29 | -0.82 | -0.13 | -1.53 | -1.38 | -1.4 | -0.94 | -0.93 | -0.04 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.2 | 0.17 | 0.9 | 0.45 | -2.25 | -2.27 | -1.52 | -0.73 | 2.28 | 2.99 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.06 | 0.27 | 0.55 | 0.68 | -1.27 | -1.6 | -2.04 | -0.32 | 1.85 | 1.87 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.23 | -0.14 | -0.5 | 0.26 | 0.68 | 0.2 | -0.73 | 0.32 | -0.28 | -1.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 57.65 | 55.37 | 62.11 | 59.42 | 54.97 | 52.5 | 59.58 | 74.04 | 86.56 | 93.57 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 210.6 | 215.6 | 208.2 | 205.1 | 207.9 | 210.7 | 208.8 | 201.8 | 182.5 | 187 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 78.49 | 13.36 | 8.92 | 15.37 | 36.99 | 27.43 | 22.93 | 23.92 | 19.12 | 20.62 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.27 | 4.09 | 5.13 | 3.89 | 2.99 | 3.88 | 2.51 | 2.12 | -0.32 | -0.23 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 356.8 | 121.3 | 137.6 | 86.48 | 166 | 124.1 | 66.91 | 55.82 | -5.82 | -3.67 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 43 | 47 | 47 | 43 | 43 | 45 | 43 | 47 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |