獲利能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -36.38 | -39.1 | -2.93 | 11.1 | 10.58 | 14.03 | 13.95 | 14.46 | 16.8 | 17.33 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -101.3 | -75.49 | -38.86 | -29.98 | -48.7 | -27.41 | -21.69 | -5.04 | -6.34 | 6.42 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -107.7 | -80.79 | -51.14 | -53.29 | -80.7 | -30.26 | -24.29 | -5.36 | -7.34 | 5.29 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -107.8 | -81.6 | -51.15 | -55.69 | -85.75 | -31.28 | -24.29 | -5.88 | -7.45 | 4.33 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -104.5 | -80.35 | -49.62 | -55.47 | -85.75 | -31.27 | -24.29 | -5.88 | -7.45 | 4.33 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.14 | -2.89 | -0.87 | -2.11 | -1.16 | -1.83 | -0.78 | -0.69 | -0.37 | 1.22 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.11 | -2.87 | -0.84 | -2.2 | -1.23 | -1.89 | -0.78 | -0.76 | -0.38 | 1 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 4.34 | 5.21 | 4.85 | 5.81 | 6.47 | 7.92 | 9.46 | 10.19 | 11.07 | 11.61 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -23.5 | -50.71 | -16.22 | -32.06 | -17.04 | -20.89 | -7.91 | -6.96 | -3.3 | 9.32 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -46.99 | -50.71 | -32.45 | -32.06 | -34.09 | -20.89 | -15.82 | -6.96 | -6.61 | 9.32 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -11.19 | -23.65 | -6.83 | -15.45 | -8.31 | -11.11 | -4.23 | -3.57 | -1.78 | 4.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -22.39 | -23.65 | -13.66 | -15.45 | -16.61 | -11.11 | -8.47 | -3.57 | -3.56 | 4.24 |
獲利年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -26.93 | -5.28 | 18.94 | -34.14 | -54.97 | -52.94 | -36.54 | -42.84 | -47.69 | 7.26 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -807.4 | -433.8 | -132.9 | -47.9 | -65.85 | -54.35 | -47.3 | -52.32 | -44.9 | -17.54 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -90.48 | -138.5 | 5.08 | 27.95 | -1.08 | -156.1 | -117.1 | -144.9 | -172.5 | -50.36 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -53.94 | -43.59 | 24.62 | -16 | -49.58 | -165.7 | -110 | -157.9 | -223.3 | -55.86 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -53.98 | -38.78 | 29.05 | -17.28 | -58.93 | -150.1 | -107 | -177.6 | -262.9 | -56.91 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -53.94 | -37.18 | 31.17 | -16.83 | -58.97 | -150.1 | -106.9 | -177.6 | -262.9 | -56.91 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -32.14 | -30.45 | 31.71 | -16.4 | -57.69 | -148.7 | -105.3 | -176 | -252 | -60 |
各項資產佔總資產比重 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.94 | 17.55 | 6.38 | 5.2 | 21.9 | 27.22 | 27.6 | 21 | 25.87 | 19.07 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.98 | 12.28 | 9.4 | 16.85 | 12.15 | 17.21 | 26.06 | 38.27 | 35.96 | 55.03 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 3.52 | 4.5 | 5.99 | 5.99 | 5.82 | 4.09 | 4.26 | 4.74 | 7.46 | 3.35 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.55 | 37.92 | 25.59 | 30.68 | 40.74 | 49.32 | 58.01 | 63.8 | 61.83 | 74.8 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 38.54 | 47.62 | 44.26 | 46.78 | 55.64 | 61.03 | 68.8 | 72.71 | 75.69 | 82.5 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | 0 | - | - | - | - | 1.01 | 0.96 | 0.93 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 45.26 | 38.86 | 36.47 | 34.74 | 27.55 | 26.54 | 19.55 | 16.5 | 13.54 | 10 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 5.33 | 4.71 | 5.21 | 5.64 | 6.9 | 6.61 | 4.66 | 4.85 | 4.46 | 3.39 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 9.49 | 7.52 | 12.45 | 8.18 | 5.34 | 1.21 | 1.95 | 4.99 | 5.38 | 4.11 |
資產年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 79.34 | 235.6 | -73.95 | -84.09 | -39.12 | 10.52 | 7.54 | -15.64 | 19.29 | 103.2 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -43.72 | -27.6 | -30.81 | -18.38 | -64.23 | -61.64 | -26.95 | -46.71 | -30.55 | 33.15 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -48.01 | -25.33 | -7.94 | 22.14 | 4.95 | -26.44 | -42.53 | 8.26 | 177 | 266.5 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -23 | 1.14 | -28.83 | -36.11 | -37.96 | -28.42 | -8.38 | -32.47 | -19.44 | 7.63 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | 9.19 | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 9.71 | 11.13 | 18.44 | 9.14 | 8.09 | 37.1 | 45.51 | 26.48 | 5.97 | 1.49 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -9.55 | -17 | -32.54 | -28.9 | 13.67 | 16.22 | 5.4 | 9.41 | -2.88 | -9.9 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -32.59 | -8.65 | 108.5 | 462.1 | 110.3 | -79.26 | -63.48 | -6.94 | 161.8 | 169.3 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -11.59 | -0.66 | -10.53 | -16.64 | -23.28 | -14.74 | 0.79 | -23.37 | -11.8 | 8.94 |
負債&股東權益佔總資產 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 14.94 | 11.85 | 14.8 | 15.49 | 14.97 | 14.65 | 15.08 | 18.88 | 17.29 | 25.63 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 33.76 | 32.55 | 44.45 | 40.2 | 41.59 | 38.43 | 39.36 | 36.16 | 30.42 | 45.47 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 13.57 | 11.87 | 12.76 | 12.7 | 9.76 | 8.43 | 5.99 | 6.22 | 6.52 | 4.95 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 2.17 | 4.32 | 0.68 | 0 | - | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.81 | 2.27 | 2.22 | 2.01 | 1.91 | 1.74 | 2.22 | 2.44 | 1.99 | 1.18 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 53.18 | 51.65 | 60.82 | 55.05 | 53.65 | 49.13 | 48.14 | 44.82 | 38.92 | 51.59 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 31.44 | 26.98 | 24.12 | 23.19 | 21.5 | 19.25 | 16.44 | 16.4 | 16.42 | 12.44 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 46.82 | 48.35 | 39.18 | 44.95 | 46.35 | 50.87 | 51.86 | 55.18 | 61.08 | 48.41 |
負債&股東權益年增減率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -10.72 | -23.98 | -11.56 | -11.87 | -23.82 | -33.85 | -12.11 | -43.56 | -37.02 | 32.26 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -32.85 | -19.58 | -4.39 | -12.8 | -18.93 | -9.38 | 30.44 | -39.06 | -46.96 | -4.02 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -6.02 | -7.18 | 17.04 | 25.64 | 24.96 | 15.51 | -7.41 | -3.71 | 0 | 0 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 181.2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 12.11 | 12.32 | 3.92 | -3.43 | -34.14 | -39.38 | 12.72 | 59.14 | 60.71 | 61.02 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -22.69 | -6.8 | 1.42 | -6.59 | -14.49 | -6.55 | 24.66 | -33.43 | -40.21 | -2.75 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 15.23 | 15.56 | 0.36 | 0.45 | 0.38 | 0.05 | 0.91 | 1.01 | 9.23 | 10.21 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.65 | 6.87 | -24.37 | -26.35 | -31.44 | -21.39 | -14.41 | -12.66 | 26.54 | 24.94 |
償債能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 38.32 | 53.93 | 14.35 | 12.92 | 52.65 | 70.82 | 70.12 | 58.07 | 85.05 | 41.95 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 84.57 | 116.5 | 57.57 | 76.3 | 97.95 | 128.3 | 147.4 | 176.4 | 203.3 | 164.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 114.2 | 146.3 | 99.57 | 116.3 | 133.8 | 158.8 | 174.8 | 201.1 | 248.9 | 181.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -41.13 | -32.12 | -17.44 | -16.11 | -11.37 | -9.28 | -8.07 | -4.24 | -3.68 | 5.79 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -8.11 | 16.85 | 16.8 | -8.24 | 4.74 | 18.18 | 10.25 | 50.97 | 51.14 | 35.4 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -16.22 | 16.85 | 33.61 | -8.24 | 9.48 | 18.18 | 20.5 | 50.97 | 102.3 | 35.4 |
經營能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 136.4 | 139.1 | 102.9 | 88.9 | 89.42 | 85.97 | 86.05 | 85.54 | 83.2 | 82.67 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 64.94 | 36.38 | 35.93 | 41.08 | 59.28 | 41.44 | 35.64 | 19.5 | 23.14 | 10.92 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.22 | 1.99 | 2.02 | 1.63 | 1.31 | 1.24 | 1.08 | 1.27 | 1.02 | 1.95 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 164.7 | 183.5 | 180.3 | 224.4 | 279.2 | 293.5 | 337 | 287.2 | 357.3 | 187.5 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.13 | 2.95 | 1.81 | 1.64 | 1.17 | 1.8 | 1.77 | 2.29 | 1.8 | 3.44 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 171.1 | 123.8 | 201.1 | 222.5 | 311.9 | 202.3 | 206.7 | 159.6 | 202.2 | 106 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7 | 7.69 | 4.59 | 4.98 | 3.53 | 6.89 | 6.67 | 13.14 | 7.76 | 36.34 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 52.16 | 47.48 | 79.5 | 73.26 | 103.4 | 53 | 54.73 | 27.79 | 47.05 | 10.04 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.5 | 0.79 | 0.75 | 0.92 | 0.72 | 1.68 | 1.93 | 4.73 | 4.15 | 9.45 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.28 | 0.19 | 0.36 | 0.35 | 0.61 | 0.48 | 0.98 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.44 | 0.62 | 0.63 | 0.58 | 0.4 | 0.67 | 0.65 | 1.18 | 0.89 | 2.15 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 53.2 | 42.23 | 69.08 | 55.25 | 118.7 | 44.59 | 149.5 | 54.71 | 129.8 | 58.68 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.6 | 42.23 | 34.54 | 55.25 | 59.37 | 44.59 | 74.73 | 54.71 | 64.92 | 58.68 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 31.33 | 15.47 | 44.04 | 19.62 | 56.89 | 10.58 | 24.41 | 6.77 | 26.95 | 3.57 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.67 | 15.47 | 22.02 | 19.62 | 28.45 | 10.58 | 12.2 | 6.77 | 13.48 | 3.57 |
現金流量狀況 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.26 | 0.67 | 0.93 | -0.43 | 0.28 | 1.09 | 0.74 | 3.4 | 2.86 | 3.96 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.08 | -1.48 | -0.97 | -2.83 | -1.16 | -1.25 | -0.64 | -1.63 | -0.19 | -1.09 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.56 | 2.37 | 0.29 | -0.29 | -0.09 | 0.63 | 1.16 | -2.34 | -2.43 | -0.24 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.71 | 1.51 | 0.12 | -3.57 | -1.18 | 0.41 | 1.21 | -0.72 | 0.14 | 2.38 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.34 | -0.81 | -0.04 | -3.26 | -0.88 | -0.16 | 0.1 | 1.77 | 2.67 | 2.87 |
其他指標 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 113.6 | 106.8 | 155.2 | 122.5 | 115.8 | 96.57 | 92.82 | 81.24 | 63.73 | 106.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 133.4 | 154.9 | 142.4 | 165.9 | 203.6 | 223.5 | 295.9 | 372 | 499.1 | 533.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -0.05 | -1.01 | -0.02 | -4.51 | -6.26 | -3.37 | -0.01 | -9.82 | -1.45 | 18.08 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -6.43 | -5.3 | -12.28 | -23.31 | -32 | -2.85 | -2.6 | -0.32 | -1 | -1.13 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.96 | 6.56 | 24.01 | 43.74 | 39.65 | 9.41 | 10.7 | 6 | 13.65 | -21.34 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 23 | 30 | 18 | 20 | 27 | 34 | 36 | 34 | 36 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |