獲利能力 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 21.25 | 26.75 | 31.03 | 31.8 | 31.21 | 32.41 | 32.51 | 33.73 | 32.29 | 37.42 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.66 | 9.84 | 16.19 | 14.94 | 16.36 | 15.95 | 17.12 | 17.44 | 18.06 | 19.48 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.76 | 11.61 | 17.35 | 15.81 | 16.89 | 16.14 | 18.43 | 18.17 | 18.02 | 21.19 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.11 | 8.41 | 6.59 | 14.17 | 12.72 | 11.72 | 13.85 | 13.67 | 12.92 | 13.52 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.62 | 7.66 | 4.96 | 13.84 | 11.12 | 10.38 | 12.51 | 12.71 | 11.83 | 12.34 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.12 | 0.68 | 1.05 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | 1.37 | 1.19 | 0.99 | 1.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.11 | 0.45 | 0.3 | 0.87 | 0.72 | 0.74 | 0.93 | 0.83 | 0.65 | 0.73 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 31.43 | 33.15 | 33.03 | 32.48 | 34.56 | 32.68 | 31.62 | 32.41 | 31.79 | 31.26 |
股東權益報酬率 (當季) 當季合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.25 | 1.31 | 1.1 | 2.36 | 2.17 | 2.29 | 2.85 | 2.5 | 2.04 | 2.44 |
股東權益報酬率 (年預估) 當季合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 4 x 100% | 1 | 5.25 | 4.38 | 9.44 | 8.69 | 9.18 | 11.42 | 9.98 | 8.17 | 9.77 |
資產報酬率 (當季) 當季合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.18 | 0.94 | 0.75 | 1.61 | 1.52 | 1.59 | 2 | 1.78 | 1.5 | 1.83 |
資產報酬率 (年預估) 當季合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 4 x 100% | 0.72 | 3.76 | 3 | 6.43 | 6.07 | 6.38 | 8.01 | 7.12 | 6.01 | 7.34 |
獲利季成長率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
營收季成長率 (當期營業收入–上一季營業收入) / 上一季營業收入之絕對值 x 100% | -25.47 | -5.2 | -2.19 | -2.79 | -8.93 | -4.23 | 12.72 | 19.76 | -7.27 | 5.12 |
毛利季成長率 (當期營業毛利–上一季營業毛利) / 上一季營業毛利之絕對值 x 100% | -40.78 | -18.29 | -4.57 | -0.93 | -12.32 | -4.52 | 8.65 | 25.08 | -19.98 | 11.66 |
營業利益季成長率 (當期營業利益–上一季營業利益) / 上一季營業利益之絕對值 x 100% | -94.97 | -42.39 | 5.99 | -11.21 | -6.57 | -10.79 | 10.66 | 15.65 | -14.07 | 0.31 |
稅前淨利季成長率 (當期稅前淨利–上一季稅前淨利) / 上一季稅前淨利之絕對值 x 100% | -82.29 | -36.6 | 7.34 | -8.97 | -4.74 | -16.1 | 14.29 | 20.77 | -21.13 | 20.07 |
稅後淨利季成長率 (當期合併稅後淨利–上一季合併稅後淨利) / 上一季合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -81.32 | 21.01 | -54.54 | 8.27 | -1.14 | -18.97 | 14.2 | 26.69 | -11.37 | 11.76 |
稅後淨利季成長率 (母公司) (當期稅後淨利–上一季稅後淨利) / 上一季稅後淨利之絕對值 x 100% | -74.47 | 46.33 | -64.94 | 20.99 | -2.43 | -20.53 | 10.95 | 28.66 | -11.08 | 10.24 |
每股稅後盈餘季成長率 (當期每股稅後盈餘–上一季每股稅後盈餘) / 上一季每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -75.56 | 50 | -65.52 | 20.83 | -2.7 | -20.43 | 12.05 | 27.69 | -10.96 | 10.61 |
獲利年成長率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -32.82 | -17.91 | -17.07 | -4.43 | 17.73 | 19.88 | 31.59 | 27.04 | 30.41 | 4.42 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -54.24 | -32.26 | -20.85 | -9.89 | 13.77 | 3.82 | 21.43 | 41.17 | 68.09 | 26.34 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -97.27 | -49.34 | -21.56 | -18.1 | 6.67 | -1.9 | 10.31 | 62.44 | 251.5 | 78.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -89.02 | -40.98 | -21.9 | -16.84 | 10.32 | -8.66 | 30.71 | 61.14 | 316 | 96.77 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -88.88 | -41.12 | -60.57 | -0.95 | 15.9 | 3.91 | 43.31 | 94.89 | 345.4 | 325 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -84.16 | -39.44 | -67.11 | 4.08 | 10.68 | 0.87 | 39.93 | 90.21 | 331.5 | 216.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -84.72 | -39.19 | -67.74 | 4.82 | 10.77 | 1.37 | 40.91 | 88.64 | 333.3 | 217.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38.21 | 37.65 | 36.18 | 37.99 | 33.81 | 34.12 | 35.02 | 35.6 | 34.1 | 32.61 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.22 | 15.86 | 16.52 | 15.81 | 17.67 | 18.94 | 19.93 | 17.8 | 18.48 | 19.17 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10.27 | 10.16 | 11.43 | 10.54 | 9.82 | 9.1 | 8.92 | 8.64 | 8.86 | 7.58 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 55.06 | 56.29 | 56.32 | 60.08 | 61.29 | 62.85 | 63.54 | 63.84 | 63.72 | 65.4 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.03 | 66.88 | 68.74 | 71.27 | 71.84 | 72.63 | 73.15 | 73.07 | 73.21 | 73.23 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.78 | 0.71 | 0.7 | 0.64 | 0.66 | 0.64 | 0.65 | 0.66 | 0.74 | 0.79 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 27.64 | 26.12 | 22.76 | 21.36 | 21.97 | 22.61 | 22.66 | 22.5 | 22.15 | 23.36 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.22 | 0.18 | 0.16 | 0.17 | 0.18 | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.14 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.61 | 3.39 | 5.25 | 4.36 | 3.15 | 1.9 | 1.6 | 1.71 | 1.7 | 0.54 |
資產季成長率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -1.9 | 2.88 | -10.33 | 13.43 | 2.64 | 1.25 | -2.03 | 8.26 | 15.62 | 32.28 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -19.44 | -5.08 | -1.63 | -9.64 | -3.37 | -1.25 | 11.49 | -0.1 | 6.6 | 9.97 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -2.24 | -12.16 | 2.13 | 8.38 | 11.72 | 6.06 | 2.83 | 1.13 | 29.26 | 7.22 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.55 | -3.82 | -9.21 | 0.17 | 2.46 | 3.19 | -0.31 | 3.52 | 10.51 | 12.63 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 6.56 | 0.1 | 2.76 | -1.74 | 7.02 | 3.06 | -2.6 | -8.01 | 4.69 | 9.94 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 2.3 | 13.46 | 0.31 | -1.84 | 0.68 | 3.7 | 0.28 | 5.31 | 4.85 | -4.43 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -6.09 | 17.95 | 8.48 | -5.76 | -2.33 | -2.01 | -0.96 | -3.17 | 60.19 | 144.7 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -25.54 | -36.19 | 13.22 | 39.76 | 72 | 22.91 | -6.5 | 4.23 | 250.1 | -78.37 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.33 | -1.14 | -5.86 | 0.97 | 3.6 | 3.93 | -0.42 | 3.72 | 10.54 | 5.64 |
資產年成長率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 2.66 | 7.41 | 5.72 | 15.5 | 10.23 | 24.16 | 62.21 | 53.82 | 48.08 | 17.77 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -32.03 | -18.47 | -15.18 | -3.87 | 6.28 | 17.24 | 30.56 | 22.14 | 30.32 | 1.29 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -4.94 | 8.63 | 31.16 | 32.05 | 23.21 | 42.56 | 44.13 | 49.45 | 42 | 11.07 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -16.51 | -10.37 | -3.85 | 5.58 | 9.11 | 17.68 | 28.45 | 30.95 | 33.45 | 16.61 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.71 | 8.17 | 11.38 | 5.56 | -1.18 | -3.32 | 3.13 | 3.83 | 55.94 | -3.13 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 14.3 | 12.48 | 2.81 | 2.77 | 10.26 | 14.82 | 5.83 | -0.84 | -8.49 | -15.09 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 13.24 | 17.78 | -2.15 | -10.67 | -8.22 | 50.53 | 275.9 | 248.3 | 16.9 | -30.32 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -24.82 | 73.67 | 234.5 | 176.3 | 106 | 319.3 | -26.21 | 131.4 | 104.6 | -15.91 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -9.16 | -2.65 | 2.33 | 8.24 | 11.19 | 18.65 | 20.61 | 22.38 | 21.07 | 6.18 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.78 | 14.3 | 15.03 | 19.5 | 14.36 | 15.49 | 14.98 | 14.64 | 12.5 | 13.15 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.65 | 18.02 | 19.35 | 22.27 | 17.49 | 18.75 | 18.83 | 18.05 | 15.96 | 16.08 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 5.63 | 5.44 | 5.38 | 7.59 | 7.67 | 7.94 | 7.57 | 7.53 | 7.96 | 5.09 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.38 | 0.32 | 0.34 | 0.32 | 0.41 | 0.38 | 0.41 | 0.45 | 0.48 | 0.36 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 28.74 | 27.8 | 28.86 | 34.22 | 29.47 | 30.72 | 30.34 | 29.45 | 27.83 | 24.81 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20 | 19.34 | 19.11 | 17.99 | 18.17 | 18.82 | 19.56 | 19.48 | 20.2 | 22.33 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 71.26 | 72.2 | 71.14 | 65.78 | 70.53 | 69.28 | 69.66 | 70.55 | 72.17 | 75.19 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 6.71 | -5.97 | -27.46 | 37.17 | -3.99 | 7.46 | 1.93 | 21.41 | 5.08 | 8.17 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 0.08 | -7.96 | -18.19 | 28.58 | -3.38 | 3.48 | 3.9 | 17.32 | 9.71 | 5.12 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -33.33 | 0 | 0 | 9.09 | 0 | -1.79 | 72.71 | -4.95 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 13.26 | -5.98 | 1.76 | -22.18 | 12.06 | -4.63 | -8.02 | -4.26 | 49.11 | 84.01 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.09 | -4.77 | -20.6 | 17.24 | -0.63 | 5.24 | 2.59 | 9.76 | 23.98 | 4.96 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.58 | 0.33 | 1.81 | -5.83 | 5.47 | 3.35 | -1.68 | 1.39 | 6.11 | 5.86 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -0.15 | -10.17 | 2.66 | 44.24 | 27.67 | 39.73 | 40.65 | 11.35 | 34.78 | 10.9 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -3.11 | -6.46 | 5.16 | 33.56 | 21.86 | 38.38 | 40.57 | 20.8 | 46.27 | 15.95 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -33.33 | -33.33 | -27.27 | 9.09 | 7.14 | 85.05 | 61.24 | 59.45 | 57.63 | -18.73 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.67 | -16.57 | -15.38 | -23.5 | -5.89 | 25.23 | 141.6 | 159.5 | 165.5 | 78.8 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -11.44 | -11.92 | -2.65 | 25.79 | 17.76 | 46.93 | 46.54 | 32.65 | 49.46 | 7.44 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.22 | 1.45 | 4.5 | 0.92 | 8.66 | 9.32 | 11.98 | 18.55 | 12.81 | 5.77 |
償債能力 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 204.9 | 209 | 187 | 170.6 | 193.4 | 182 | 186 | 197.2 | 213.8 | 202.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 295.2 | 312.5 | 291 | 269.8 | 350.5 | 335.2 | 337.4 | 353.7 | 399.4 | 406.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 354 | 371.2 | 355.2 | 320 | 410.8 | 387.4 | 388.5 | 404.9 | 458.8 | 455.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.62 | 26.52 | 37.73 | 38.08 | 46.53 | 45.71 | 61.58 | 50.25 | 64.6 | 75.44 |
現金流量比 (當季) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 11.64 | 20.79 | 5.69 | 17.64 | 8.98 | 16.24 | 14.92 | 19.62 | 10.46 | 32.83 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% x 4 | 46.54 | 83.14 | 22.74 | 70.56 | 35.92 | 64.94 | 59.68 | 78.48 | 41.83 | 131.3 |
經營能力 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 78.75 | 73.25 | 68.97 | 68.2 | 68.79 | 67.59 | 67.49 | 66.27 | 67.71 | 62.58 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 20.59 | 16.91 | 14.84 | 16.86 | 14.85 | 16.46 | 15.39 | 16.29 | 14.24 | 17.94 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) x 4 | 2.34 | 2.76 | 2.82 | 2.71 | 2.61 | 2.8 | 3.06 | 2.87 | 2.47 | 2.89 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 155.8 | 132.1 | 129.5 | 134.6 | 139.8 | 130.3 | 119.1 | 127.1 | 147.5 | 126.4 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) x 4 | 1.79 | 2.24 | 1.81 | 1.83 | 2.2 | 2.41 | 2.63 | 2.54 | 2.46 | 2.61 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 204.2 | 163.3 | 201.5 | 199.8 | 165.7 | 151.3 | 138.6 | 143.7 | 148.4 | 139.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) x 4 | 2.63 | 3.04 | 2.86 | 3.04 | 3.47 | 4.08 | 4.44 | 3.95 | 3.82 | 4.52 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 138.8 | 120.2 | 127.6 | 120 | 105.2 | 89.48 | 82.15 | 92.47 | 95.57 | 80.83 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) x 4 | 1.27 | 1.83 | 2.07 | 2.1 | 2.14 | 2.4 | 2.56 | 2.33 | 2.05 | 2.21 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 4 | 0.34 | 0.45 | 0.46 | 0.45 | 0.48 | 0.54 | 0.58 | 0.52 | 0.47 | 0.54 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 4 | 0.48 | 0.62 | 0.67 | 0.67 | 0.68 | 0.78 | 0.82 | 0.73 | 0.63 | 0.72 |
應收帳款佔營收比率 (當季) 當季應收帳款 / 當季營業收入 x 100% | 152.4 | 141 | 140.8 | 140 | 150.6 | 141.9 | 137.7 | 139.2 | 166.9 | 145.1 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (當季營業收入 x 4) x 100% | 38.1 | 35.25 | 35.2 | 35 | 37.66 | 35.49 | 34.42 | 34.8 | 41.71 | 36.29 |
存貨佔營收比率 (當季) 當季存貨 / 當季營業收入 x 100% | 118.4 | 90.28 | 97.43 | 93.31 | 83.7 | 68.22 | 61.61 | 67.53 | 79.97 | 57.37 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (當季營業收入 x 4) x 100% | 29.61 | 22.57 | 24.36 | 23.33 | 20.92 | 17.06 | 15.4 | 16.88 | 19.99 | 14.34 |
現金流量狀況 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.05 | 1.96 | 0.57 | 2.19 | 0.87 | 1.63 | 1.44 | 1.81 | 0.83 | 2.36 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.12 | -0.85 | 0.83 | 0.79 | -0.97 | -1.67 | -0.33 | -0.11 | -0.1 | 1.34 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.38 | -0.23 | -3.74 | -0.11 | -0.2 | -0.01 | -1.33 | -0.1 | 1.63 | -0.46 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.36 | 0.55 | -2.15 | 2.5 | 0.48 | 0.23 | -0.37 | 1.39 | 2.28 | 3.57 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.07 | 1.11 | 1.4 | 2.98 | -0.1 | -0.05 | 1.11 | 1.69 | 0.73 | 3.71 |
其他指標 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 40.32 | 38.51 | 40.57 | 52.02 | 41.79 | 44.35 | 43.55 | 41.74 | 38.56 | 33 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 278.1 | 297.2 | 336.2 | 343.5 | 355.9 | 341.6 | 340.9 | 347.1 | 361.7 | 343.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.63 | 27.57 | 62.05 | 10.39 | 24.65 | 27.39 | 24.82 | 24.76 | 28.28 | 36.18 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.09 | 1.77 | 1.16 | 0.87 | 0.53 | 0.2 | 1.31 | 0.74 | -0.04 | 1.7 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 75.91 | 15.22 | 6.7 | 5.5 | 3.12 | 1.22 | 7.1 | 4.05 | -0.2 | 8.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 53 | 53 | 55 | 60 | 64 | 62 | 64 | 64 | 62 | 66 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (當季) 當季合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 當季合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 4 x 100% |
資產報酬率 (當季) 當季合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 當季合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 4 x 100% |
獲利季成長率 |
營收季成長率 (當期營業收入–上一季營業收入) / 上一季營業收入之絕對值 x 100% |
毛利季成長率 (當期營業毛利–上一季營業毛利) / 上一季營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益季成長率 (當期營業利益–上一季營業利益) / 上一季營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利季成長率 (當期稅前淨利–上一季稅前淨利) / 上一季稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利季成長率 (當期合併稅後淨利–上一季合併稅後淨利) / 上一季合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利季成長率 (母公司) (當期稅後淨利–上一季稅後淨利) / 上一季稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘季成長率 (當期每股稅後盈餘–上一季每股稅後盈餘) / 上一季每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (當季) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 4 |
應收帳款佔營收比率 (當季) 當季應收帳款 / 當季營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (當季營業收入 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (當季) 當季存貨 / 當季營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (當季營業收入 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |