獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 9.71 | 9.99 | 9.66 | 15.87 | 13.66 | 11.9 | 11.5 | 10.05 | 12.55 | 12.33 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -0.31 | -0.82 | -2.29 | 5.96 | 5.05 | 1.63 | 2.01 | -0.05 | 6.87 | 6.96 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 24.37 | 28.25 | 39 | 64.74 | 21.54 | 13.77 | 8.76 | 34.39 | 16.02 | 15.96 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.23 | 26.96 | 37.63 | 62.72 | 19.64 | 12.12 | 6.69 | 32.26 | 14.13 | 14.53 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 23.41 | 26.97 | 37.54 | 62.5 | 19.42 | 11.77 | 6.25 | 31.75 | 14.01 | 14.45 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.89 | 1.65 | 1.55 | 1.19 | 1.71 | 0.61 | 0.28 | 0.52 | 1.74 | 1.29 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.82 | 1.58 | 1.49 | 1.15 | 1.54 | 0.52 | 0.2 | 0.48 | 1.52 | 1.17 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 21.16 | 20.92 | 22.03 | 20.99 | 19.85 | 18.8 | 18.48 | 20.56 | 20.09 | 19.73 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.06 | 7.78 | 7.09 | 5.58 | 7.7 | 2.72 | 1.08 | 2.37 | 7.49 | 5.8 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.06 | 10.37 | 14.17 | 22.32 | 7.7 | 3.63 | 2.16 | 9.48 | 7.49 | 7.73 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.86 | 4.21 | 3.74 | 2.71 | 3.74 | 1.34 | 0.52 | 1.2 | 3.85 | 2.99 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.86 | 5.61 | 7.47 | 10.85 | 3.74 | 1.78 | 1.05 | 4.78 | 3.85 | 3.99 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 14.55 | 51.02 | 37.54 | 21.79 | -27.13 | -45.47 | -43.11 | -55.38 | -31.21 | -31.57 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -18.51 | 26.73 | 15.46 | 92.35 | -20.74 | -47.36 | -46.51 | -50.88 | 6.99 | 15.48 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -106.9 | -175.8 | -257 | 15637 | -46.42 | -87.24 | -83.91 | -100.4 | -6.19 | 9.18 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 29.56 | 209.9 | 512.1 | 129.3 | -2 | -52.98 | -72.3 | -6.41 | -8.45 | -20.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 35.48 | 235.9 | 673.9 | 136.8 | 1.28 | -54.5 | -77.14 | -3.98 | -15.43 | -23.65 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 38.1 | 246.1 | 726.7 | 139.8 | 0.99 | -55.58 | -78.63 | -5.36 | -15.97 | -23.91 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 18.18 | 203.8 | 645 | 139.6 | 1.32 | -55.56 | -78.26 | -5.88 | -16.02 | -24.03 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 7.35 | 9.04 | 14.05 | 13.62 | 14.95 | 11.17 | 11.38 | 11.26 | 11.49 | 9.88 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.39 | 1.29 | 3.81 | 1.47 | 2.88 | 2.01 | 2.64 | 2.6 | 2.49 | 3.29 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.04 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 21.66 | 21.56 | 25.93 | 22.86 | 25.76 | 22.54 | 24.32 | 23.88 | 24.96 | 24.02 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 22.29 | 22.34 | 26.65 | 24 | 26.57 | 23.39 | 25.02 | 24.52 | 25.58 | 24.57 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 54.69 | 55.49 | 52.9 | 55.36 | 53.31 | 55.33 | 53.76 | 54.97 | 54.15 | 54.83 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 16.39 | 15.09 | 13.88 | 13.52 | 12.94 | 13.66 | 13.72 | 12.86 | 12.51 | 12.64 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.73 | 4.06 | 3.95 | 4.24 | 4.32 | 4.44 | 4.32 | 4.29 | 4.34 | 4.41 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.42 | 0.35 | 0.47 | 0.43 | 0.51 | 0.5 | 0.71 | 0.73 | 0.74 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -16.55 | -38.33 | 8.95 | -8.17 | 43.96 | -3.06 | -0.84 | -2.35 | 19.34 | -10.3 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 169.6 | -67.5 | 174.1 | -48.68 | 54.24 | -24.78 | -0.47 | 4.23 | -22.54 | 63.29 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -23.86 | -24.01 | -30.93 | 9.9 | 15.49 | 26.66 | -14.41 | 9.65 | 55.99 | 14.97 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 2.42 | -19.69 | 17.34 | -8.97 | 22.16 | -7.66 | 0.09 | -4.47 | 6.81 | -7.18 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.16 | 0.5 | 0.94 | 4.66 | 3.62 | 1.64 | -4.04 | 1.15 | 1.36 | -4.19 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 11.46 | 4.2 | 8.44 | 5.32 | 1.84 | -1.61 | 4.65 | 2.41 | 1.58 | 1.62 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.7 | -1.53 | -1.41 | -1.13 | 4.5 | 1.59 | -1.28 | -1.45 | 1.01 | 93.17 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -2.34 | 16.37 | -21.45 | 8.68 | -8.75 | 0 | -30.74 | -2.88 | 2.24 | -6.34 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.64 | -4.19 | 5.65 | 0.8 | 7.54 | -1.24 | -1.89 | -0.36 | 2.62 | -2.06 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -48.51 | -11.18 | 39.62 | 27.07 | 35.13 | 12.02 | 3.65 | 66.11 | 72.39 | 95.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 23.23 | -29.5 | 63.19 | -40.74 | 20.35 | -39.56 | 31.22 | -56.4 | 7.55 | 49.35 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -56.08 | -33.38 | 11.04 | 37.59 | 37.29 | 85.43 | 68.31 | 90.29 | 76.18 | 9.82 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.13 | 4.79 | 20.5 | 2.78 | 7.86 | -5.69 | -5.2 | -10.62 | -1.31 | 2 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.42 | 10.03 | 11.28 | 5.78 | 2.22 | -0.01 | -5.75 | -0.4 | 1.55 | 0.24 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 32.64 | 21.2 | 14.44 | 10.44 | 7.38 | 7.11 | 10.63 | 5.58 | 6.84 | 16.96 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -9.48 | 0.31 | 3.48 | 3.62 | 3.27 | -0.17 | 89.82 | 89.44 | 110.1 | 107.5 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.98 | -9.34 | -22.09 | -31.31 | -38.61 | -31.22 | -35.58 | -8.67 | -10.89 | 3.58 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 4.72 | 9.72 | 13.11 | 5.04 | 3.84 | -0.92 | -1.74 | -0.72 | 4.67 | 6.4 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 14.09 | 12.78 | 16.23 | 13.76 | 14.8 | 13.33 | 19.18 | 15.2 | 15.76 | 15.21 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.49 | 19.74 | 23.34 | 25.51 | 26.83 | 20.82 | 26.29 | 22.53 | 21.07 | 20.44 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 16.28 | 16.97 | 16.44 | 21.99 | 23.01 | 27.84 | 23.73 | 23.46 | 26.19 | 26.34 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.73 | 0.7 | 0.69 | 0.74 | 0.68 | 0.73 | 0.77 | 0.67 | 0.71 | 0.71 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 40.4 | 39.43 | 42.33 | 50.24 | 52.55 | 51.64 | 53.04 | 48.84 | 50.2 | 49.81 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 27.92 | 28.66 | 25.91 | 23.4 | 23.58 | 25.36 | 25.05 | 24.58 | 24.49 | 25.13 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 59.6 | 60.57 | 57.67 | 49.76 | 47.45 | 48.36 | 46.96 | 51.16 | 49.8 | 50.19 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 13.14 | -24.56 | 24.61 | -6.27 | 19.4 | -31.39 | 23.86 | -3.92 | 6.29 | -6.74 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 11.73 | -18.97 | -3.35 | -4.14 | 38.59 | -21.79 | 14.49 | 6.54 | 5.77 | 9.8 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.57 | -1.09 | -21.02 | -3.65 | -11.11 | 15.86 | -0.76 | -10.75 | 2.04 | 1.19 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.55 | 0.56 | 0.55 | 0.54 | 0.56 | 0.56 | 0.55 | 0.54 | 0.56 | 0.56 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 8.09 | -3.97 | -0.41 | 9.5 | -0.33 | -5.86 | 12.13 | -6.07 | 2.36 | 4.56 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 5.18 | -10.76 | -11 | -3.63 | 9.46 | -3.86 | 6.55 | -3.06 | 3.42 | 4.42 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 5.98 | 16.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.99 | 0.63 | 22.45 | 5.7 | 5.5 | 1.72 | -9.95 | 2.37 | 1.82 | -7.74 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -0.3 | 5.21 | -4.31 | -4.89 | -2.51 | -13.21 | 17.97 | -21.15 | -7.35 | 8.65 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -16.11 | 4.05 | 0.43 | 18.97 | 32.22 | 0.91 | 41.66 | 3.39 | 4.59 | 1.32 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -25.91 | -33.1 | -21.63 | -1.53 | -8.78 | 4.71 | -8.55 | -1.19 | 14.55 | 27.24 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 | 2.22 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 13.2 | 4.38 | 2.32 | 15.2 | -1.18 | 1.49 | 12.72 | -6.77 | 0.92 | 3.91 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.49 | -16.22 | -9.74 | 8.05 | 8.7 | 2.71 | 11.55 | 0.44 | 11.92 | 16.5 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 23.98 | 23.98 | 16.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 31.54 | 37.41 | 38.91 | 2.15 | -1.07 | -4.51 | -13.4 | -1.81 | -1.74 | -2.03 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 34.21 | 45.8 | 60.18 | 53.39 | 55.74 | 53.66 | 43.29 | 49.99 | 54.54 | 48.34 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 100.8 | 109.2 | 111.1 | 89.6 | 96.03 | 108.3 | 92.53 | 106 | 118.5 | 117.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 103.7 | 113.2 | 114.2 | 94.06 | 99.04 | 112.4 | 95.18 | 108.9 | 121.4 | 120.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 13.96 | 15.05 | 18.42 | 25.04 | 12.63 | 6.95 | 5.53 | 18.19 | 16.32 | 16.65 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -1.65 | -5.87 | -3.41 | -0.17 | 26.71 | 10.34 | 5.14 | 1.63 | 34.9 | 26.05 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -1.65 | -7.83 | -6.81 | -0.68 | 26.71 | 13.78 | 10.29 | 6.51 | 34.9 | 34.73 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 90.29 | 90.01 | 90.34 | 84.13 | 86.34 | 88.1 | 88.5 | 89.95 | 87.45 | 87.67 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.02 | 10.8 | 11.95 | 9.91 | 8.6 | 10.27 | 9.5 | 10.1 | 5.68 | 5.37 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.66 | 10.01 | 5.91 | 7.96 | 7.09 | 6.53 | 6.11 | 5.83 | 11.1 | 9.59 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 54.83 | 36.48 | 61.75 | 45.84 | 51.52 | 55.93 | 59.74 | 62.61 | 32.88 | 38.04 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.31 | 1.36 | 1.15 | 1.02 | 1.08 | 0.89 | 0.79 | 0.86 | 1.42 | 1.46 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 278.9 | 268.6 | 316.1 | 358.1 | 338.9 | 410.5 | 459.9 | 423.5 | 256.7 | 250.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 370.7 | 330.9 | 290.5 | 192 | 257.7 | 212.1 | 257.8 | 231.7 | 542 | 701 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 0.98 | 1.1 | 1.26 | 1.9 | 1.42 | 1.72 | 1.42 | 1.58 | 0.67 | 0.52 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.42 | 1.48 | 1.48 | 1.31 | 1.5 | 1.12 | 1.19 | 1.17 | 2.2 | 2.2 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.21 | 0.21 | 0.2 | 0.17 | 0.19 | 0.15 | 0.16 | 0.15 | 0.27 | 0.27 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.39 | 0.38 | 0.38 | 0.36 | 0.39 | 0.3 | 0.32 | 0.29 | 0.53 | 0.53 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.58 | 8.36 | 39.55 | 34.07 | 15.42 | 17.91 | 33.33 | 70.03 | 9.33 | 16.16 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.58 | 6.27 | 19.78 | 8.52 | 15.42 | 13.43 | 16.67 | 17.51 | 9.33 | 12.12 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.15 | 0.27 | 0.54 | 1.84 | 0.39 | 0.6 | 0.66 | 1.62 | 0.21 | 0.18 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.15 | 0.2 | 0.27 | 0.46 | 0.39 | 0.45 | 0.33 | 0.41 | 0.21 | 0.13 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.13 | -0.44 | -0.33 | -0.02 | 3.04 | 0.85 | 0.55 | 0.15 | 2.99 | 2.11 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.53 | -1.85 | -0.94 | -0.4 | -0.82 | -0.48 | -0.2 | 0.06 | -1.29 | -0.98 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.03 | 0.17 | 1.25 | -0.11 | -0.58 | -0.67 | -0.5 | -0.34 | 0.27 | 0.09 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.63 | -2.13 | 0 | -0.52 | 1.65 | -0.29 | -0.15 | -0.11 | 1.96 | 1.21 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -2.66 | -2.29 | -1.27 | -0.42 | 2.22 | 0.36 | 0.34 | 0.21 | 1.7 | 1.13 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 67.79 | 65.09 | 73.4 | 101 | 110.8 | 106.8 | 113 | 95.47 | 100.8 | 99.26 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 462.9 | 513.8 | 534 | 530.7 | 544.5 | 557.7 | 515.4 | 580.3 | 607.3 | 605.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 4.67 | 4.56 | 3.53 | 3.12 | 8.83 | 11.95 | 23.7 | 6.19 | 11.79 | 9 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 24.67 | 29.06 | 41.29 | 58.78 | 16.49 | 12.14 | 6.76 | 34.44 | 9.15 | 9 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 101.3 | 102.9 | 105.9 | 90.79 | 76.55 | 88.17 | 77.12 | 100.1 | 57.11 | 56.41 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 47 | 49 | 55 | 43 | 43 | 40 | 49 | 43 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |