獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 56.94 | 57.89 | 55.56 | 52.2 | 51.41 | 55.48 | 57.45 | 56.39 | 59.67 | 60.82 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 24.78 | 24.49 | 18.49 | 11.99 | 10.82 | 17.22 | 25.53 | 23.52 | 30.31 | 31.25 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 30.33 | 32.48 | 25.89 | 20.52 | 10.85 | 16.76 | 30.21 | 25.65 | 36.16 | 41.2 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 25.4 | 28.46 | 21.13 | 16.51 | 9.1 | 12.96 | 24.83 | 18.86 | 29.72 | 32.96 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 25.12 | 28.12 | 20.89 | 15.99 | 8.77 | 12.68 | 24.42 | 18.5 | 29.43 | 32.67 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 11.49 | 6.26 | 8.32 | 2.14 | 1.68 | 1.63 | 7.23 | 2.9 | 10.2 | 5.88 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 9.52 | 5.42 | 6.71 | 1.67 | 1.36 | 1.23 | 5.84 | 2.09 | 8.3 | 4.66 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 54.76 | 51.67 | 52.16 | 48.63 | 50.66 | 51.62 | 55.58 | 51.95 | 56.87 | 53.42 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.2 | 7.76 | 9.64 | 3.43 | 2.63 | 2.31 | 10.45 | 3.88 | 14.94 | 8.64 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.2 | 15.51 | 9.64 | 6.87 | 2.63 | 4.62 | 10.45 | 7.75 | 14.94 | 17.29 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 8.91 | 5.01 | 6.18 | 2.12 | 1.66 | 1.42 | 6.56 | 2.31 | 10.31 | 5.74 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.91 | 10.02 | 6.18 | 4.24 | 1.66 | 2.85 | 6.56 | 4.62 | 10.31 | 11.47 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 17.95 | 36.27 | 52.67 | 8.21 | -34.96 | -14.51 | -15.23 | -20.7 | -0.47 | -0.58 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 20.88 | 51.12 | 64.99 | 1.83 | -41.79 | -15.9 | -18.39 | -26.47 | -1.05 | -1.05 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 58.06 | 178.3 | 161 | -24.63 | -72.44 | -37.43 | -28.61 | -40.32 | -1.32 | -0.06 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 38.19 | 115.7 | 264.3 | 32.49 | -76.64 | -44.14 | -29.18 | -50.63 | -13.32 | -5.89 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 41.79 | 134.9 | 254.6 | 37.82 | -76.18 | -41.24 | -29.16 | -54.64 | -13.69 | -7.77 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 41.86 | 139.6 | 263.6 | 36.49 | -76.63 | -41.42 | -29.67 | -55.08 | -13.93 | -7.98 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 41.88 | 224.6 | 393.4 | 35.77 | -76.71 | -41.15 | -29.64 | -55.15 | -13.99 | -7.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 10.67 | 9 | 14.58 | 9.75 | 14.89 | 7.57 | 9.11 | 12.2 | 15.93 | 16.5 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.63 | 3.41 | 2.35 | 0.58 | 0.54 | 0.57 | 0.59 | 2.21 | 0.24 | 2.41 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.7 | 0.72 | 0.54 | 0.4 | 0.32 | 0.26 | 0.19 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 31.27 | 30.74 | 28.34 | 26.28 | 27.16 | 32.95 | 33.37 | 35.28 | 32.24 | 36.37 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 32.31 | 32.01 | 29.46 | 27.27 | 28.13 | 33.74 | 33.98 | 35.79 | 32.65 | 36.69 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 18.92 | 18.07 | 18.69 | 18.57 | 18.52 | 18 | 17.53 | 16.2 | 17.57 | 16.82 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.27 | 30.21 | 30.92 | 27.71 | 25.2 | 21.79 | 21.49 | 20.91 | 21.08 | 20.25 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.81 | 2.82 | 3.28 | 6.05 | 7.63 | 7.31 | 6.29 | 5.65 | 5.28 | 4.58 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -28.27 | -7.62 | -3.49 | 20.33 | 50.27 | -41.6 | -44.7 | -26.65 | -9.63 | -9.99 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 9.99 | 488.6 | 327.1 | -4.34 | -15.38 | -75.84 | 133.6 | -9.24 | -46.19 | 34.74 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -7.08 | 13.07 | 19.24 | 20.42 | 65.06 | 60.56 | 51.31 | 62.6 | -13.8 | 2.67 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 7.47 | 17.5 | 3.19 | -24.54 | -23.9 | -11.21 | 0.63 | -3.29 | -3.55 | 1.21 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.76 | -2.6 | -0.62 | -3.68 | -2.83 | 4.64 | -3.52 | -4.52 | -0.98 | 1.91 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.08 | 9.2 | 20.9 | 18.7 | 7.78 | -1.88 | -1.42 | 2.39 | 3.56 | 2.04 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -16.02 | -53.3 | -57.65 | -22.67 | 11.53 | 21.79 | 15.18 | 22.21 | 49.3 | 61.99 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.01 | 0.13 | -1.47 | -6.65 | -8.08 | -5.82 | -3.29 | -0.85 | 30.27 | 30.36 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.43 | 10.07 | 4.95 | 7.68 | 4.68 | 8.24 | 4.24 | 10.68 | 3.96 | 9.93 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.74 | 18.17 | 14.58 | 16.91 | 14.31 | 17.93 | 13.51 | 19.1 | 11.49 | 17.35 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.6 | 2.78 | 3.54 | 3.68 | 3.86 | 3.94 | 4.16 | 3.9 | 4.21 | 4.44 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 3.25 | 2.91 | 2.94 | 2.85 | 2.83 | 1.98 | 1.94 | 1.71 | 1.71 | 1.57 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.01 | 1.07 | 1.08 | 1.46 | 1.46 | 1.59 | 1.57 | 1.65 | 1.67 | 1.68 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 30.52 | 36.37 | 34.44 | 39.34 | 37.34 | 40.04 | 36.87 | 43.17 | 37.56 | 42.1 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 12.66 | 12.28 | 12.4 | 12.29 | 12.22 | 11.48 | 11.24 | 10.81 | 10.87 | 10.72 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 69.48 | 63.63 | 65.56 | 60.66 | 62.66 | 59.96 | 63.13 | 56.83 | 62.44 | 57.9 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.31 | 31.19 | 4.27 | -12.95 | 1.42 | -27.38 | 3.61 | 6.69 | -3.92 | 0.17 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.65 | 7.57 | 0.4 | -11.95 | -2.66 | -11.56 | 13.74 | 9.14 | 29.79 | 21.61 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -28.09 | -24.33 | -9.81 | -12.79 | -14.59 | -4.71 | -4.39 | -12.9 | -12.12 | -11.43 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 8.33 | 2.33 | 2.33 | 34.41 | 34.41 | 9.24 | 9.24 | 8.04 | 8.04 | 6.01 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -8.31 | -26.88 | -26.83 | -14.4 | -14.44 | -9.32 | -9.16 | -2.64 | -17.13 | -15.64 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -13.15 | -7.43 | -9.13 | -8.27 | -6.92 | -12.65 | -5.05 | 1.68 | 117.7 | 84.39 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.84 | 5.03 | 3.09 | -5.57 | -8.75 | -0.63 | -2.23 | -2.69 | 4.93 | 7.47 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 77.68 | 49.52 | 100 | 57.66 | 104 | 42.19 | 67.4 | 63.9 | 138.6 | 95.09 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 227.6 | 169.2 | 194.4 | 155.4 | 189.9 | 183.7 | 247 | 184.8 | 280.6 | 209.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 235.2 | 176.1 | 202.1 | 161.3 | 196.6 | 188.1 | 251.5 | 187.4 | 284.3 | 211.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 31.82 | 32.8 | 21.65 | 15.29 | 6.26 | 10.86 | 20.33 | 15.94 | 25.9 | 30.35 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 106.3 | 30.18 | 70.44 | 14.06 | 55.15 | 13.22 | 100.1 | 22.47 | 112.8 | 31.56 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 106.3 | 60.37 | 70.44 | 28.13 | 55.15 | 26.44 | 100.1 | 44.93 | 112.8 | 63.11 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 43.06 | 42.11 | 44.44 | 47.8 | 48.59 | 44.52 | 42.55 | 43.61 | 40.33 | 39.18 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 32.16 | 33.41 | 37.07 | 40.21 | 40.59 | 38.26 | 31.92 | 32.87 | 29.36 | 29.57 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 14.11 | 12.23 | 20.35 | 45.8 | 32.21 | 38.08 | 64.03 | 19.99 | 88.16 | 21.42 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 25.87 | 29.85 | 17.93 | 7.97 | 11.33 | 9.58 | 5.7 | 18.26 | 4.14 | 17.04 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.22 | 1.97 | 2.7 | 1.99 | 1.99 | 1.57 | 2.74 | 1.46 | 3.06 | 1.71 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 113.4 | 185.2 | 135.3 | 183.8 | 183.7 | 232.1 | 133.1 | 250.2 | 119.3 | 213.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 17.7 | 17.83 | 16.25 | 17.26 | 15.89 | 20.77 | 34.14 | 37.22 | 44.41 | 49.1 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 20.62 | 20.47 | 22.46 | 21.14 | 22.97 | 17.58 | 10.69 | 9.81 | 8.22 | 7.43 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.15 | 1.15 | 1.04 | 0.97 | 0.78 | 1.02 | 1.24 | 1.17 | 1.48 | 1.52 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.35 | 0.35 | 0.29 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.26 | 0.25 | 0.35 | 0.35 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.55 | 0.46 | 0.42 | 0.29 | 0.36 | 0.42 | 0.41 | 0.5 | 0.52 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.42 | 19.46 | 7.96 | 4.5 | 2.85 | 5.1 | 2.19 | 18.03 | 0.79 | 15.76 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.42 | 9.73 | 7.96 | 2.25 | 2.85 | 2.55 | 2.19 | 9.02 | 0.79 | 7.88 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 2.34 | 4.49 | 2.97 | 5.41 | 3.81 | 4.87 | 1.5 | 2.59 | 0.84 | 1.26 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.34 | 2.25 | 2.97 | 2.71 | 3.81 | 2.43 | 1.5 | 1.3 | 0.84 | 0.63 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 15.61 | 6.04 | 11.2 | 1.93 | 6.43 | 2.07 | 12.04 | 3.96 | 11.93 | 5.11 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.49 | -8.1 | -3.61 | -4.9 | 7.5 | -1.82 | -8.34 | -5.55 | -3.59 | -3.99 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -12.62 | -3.92 | -8.68 | -1.52 | -9.78 | -1.69 | -10.07 | -1.73 | -9.81 | -1.96 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.49 | -5.98 | -0.58 | -4.24 | 4.06 | -1.52 | -6.55 | -3.36 | -1.56 | -0.83 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 8.12 | -2.06 | 7.59 | -2.97 | 13.94 | 0.25 | 3.71 | -1.58 | 8.33 | 1.12 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 43.93 | 57.17 | 52.52 | 64.86 | 59.59 | 66.77 | 58.42 | 75.96 | 60.15 | 72.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 238.1 | 219.8 | 223.5 | 232.2 | 264 | 293.3 | 313.1 | 290.4 | 316.1 | 307.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.28 | 12.38 | 18.4 | 19.56 | 16.17 | 22.67 | 17.8 | 26.48 | 17.82 | 19.99 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.55 | 7.99 | 7.4 | 8.53 | 0.03 | -0.46 | 4.68 | 2.13 | 5.84 | 9.95 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 18.31 | 24.61 | 28.57 | 41.57 | 0.3 | -2.72 | 15.5 | 8.3 | 16.16 | 24.14 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 72 | 70 | 64 | 55 | 55 | 51 | 66 | 57 | 77 | 77 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |