獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 30.91 | 36.88 | 38.81 | 41.83 | 46.77 | 48.69 | 42.57 | 36.42 | 39.68 | 40.03 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -64.15 | -74.73 | -10.13 | 2.83 | 17.11 | 21.69 | 6.79 | -25.88 | 2.45 | -7.56 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -61.46 | -71.83 | -5.15 | 7.79 | 16.83 | 21.37 | 3.53 | -28.15 | 2.7 | -3.85 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -59.37 | -72.89 | -5.72 | 5.42 | 15.18 | 20 | 3.54 | -37.1 | 3.16 | -4.3 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -59.37 | -72.89 | -5.72 | 5.42 | 15.18 | 20 | 3.54 | -37.1 | 3.16 | -4.3 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -4.41 | -2.38 | -0.75 | 0.76 | 4.37 | 3.31 | 0.61 | -1.29 | 0.39 | -0.22 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -4.26 | -2.42 | -0.83 | 0.53 | 3.94 | 3.1 | 0.61 | -1.7 | 0.46 | -0.25 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 9.73 | 11.57 | 13.99 | 15.32 | 18.21 | 17.53 | 14.03 | 11.48 | 13.41 | 12.56 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -35.9 | -18.94 | -5.15 | 3.17 | 24.33 | 19.5 | 4.47 | -13.65 | 3.53 | -1.98 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -35.9 | -37.89 | -5.15 | 6.35 | 24.33 | 39.01 | 4.47 | -27.3 | 3.53 | -3.97 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -27.86 | -14.91 | -4.08 | 2.42 | 18.65 | 14.28 | 3.35 | -11.2 | 2.84 | -1.61 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -27.86 | -29.83 | -4.08 | 4.83 | 18.65 | 28.56 | 3.35 | -22.39 | 2.84 | -3.23 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -50.53 | -66.14 | -43.22 | -34.93 | 51.34 | 238.2 | 18.18 | -21.68 | -9.8 | -15.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -60.6 | -70.15 | -52.89 | -44.1 | 66.27 | 352.2 | 26.78 | -28.74 | -13.39 | -10.14 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -213.2 | -993.4 | -133.6 | -91.5 | 281.3 | 383.4 | 227.2 | -168.2 | -83.38 | -164.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -490 | -412.3 | -117.4 | -76.29 | 622.3 | 356.7 | 54.08 | -473.4 | -83.76 | -125.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -413.3 | -555.1 | -121.4 | -82.36 | 548.7 | 282.3 | 32.58 | -575.9 | -84.55 | -127.4 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -413.3 | -555.1 | -121.4 | -82.36 | 548.7 | 282.3 | 32.58 | -575.9 | -84.55 | -127.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -413.3 | -556.6 | -121.1 | -82.9 | 545.9 | 282.4 | 32.61 | -580 | -90.59 | -123.8 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 46.83 | 49.27 | 38.83 | 54.32 | 55.2 | 70.37 | 58.7 | 61.86 | 51.15 | 25.94 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 6.57 | 2.65 | 1.27 | 7.13 | 11.26 | 9.31 | 11.76 | 2.44 | 12.4 | 6.83 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.89 | 11.57 | 9.94 | 11.55 | 8.03 | 6.96 | 4.46 | 4.81 | 2.6 | 3.18 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 53.4 | 51.92 | 40.09 | 61.45 | 66.46 | 79.67 | 78.27 | 74.27 | 76.85 | 75.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 82.43 | 83.49 | 78.41 | 82.47 | 82.57 | 87.54 | 86.05 | 84.01 | 84 | 83.91 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.48 | 2.64 | 2.12 | 2.67 | 2.79 | 2.27 | 3.08 | 4.7 | 4.02 | 4.14 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.38 | 2.35 | 2.27 | 1.82 | 1.85 | 1.89 | 2.59 | 4.14 | 1.25 | 1.28 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 5.59 | 5.93 | 10.34 | 8.64 | 8.22 | 2.97 | 0.82 | 0.36 | 2.05 | 0.76 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -20.14 | -41.42 | -41.86 | -26.55 | 8.26 | 98 | 35.42 | 110.2 | 86.86 | -7.37 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 243.3 | -75.98 | -90.69 | -27.1 | 10.27 | 563.8 | 11.88 | -68.53 | 13 | -49.69 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -20.8 | -35.3 | 2.32 | 57.97 | 107.3 | 151.8 | 102.3 | 33.11 | 16.21 | 79.78 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -30.39 | -34.62 | -21.51 | -10.36 | 10.49 | 81.38 | 20.88 | -11.74 | 1.11 | 43.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -22.54 | -36.27 | -37.23 | 11.89 | 4.32 | -15.86 | -9.65 | 0.12 | -3.97 | 20.61 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -30.66 | -16.71 | 1.45 | -8.22 | -17.81 | -20.75 | 144.5 | 184.5 | -1.6 | 330.6 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -64.17 | -55.7 | 3.9 | 176.7 | 1053 | 1319 | -52.84 | -57.54 | 490.6 | -27.66 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -33.79 | -35.42 | -17.34 | -4.85 | 15.14 | 74.07 | 18 | -11.85 | 6.5 | 52.89 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.59 | 10.72 | 8.1 | 23.9 | 12.12 | 18.7 | 20.89 | 7.63 | 16.03 | 12.13 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 19.14 | 17.54 | 22.3 | 28.16 | 17.21 | 23.73 | 27.78 | 13.55 | 18.53 | 15.16 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.05 | 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0 | 0 | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 20.1 | 17.82 | 23.93 | 29.71 | 18.17 | 24.65 | 29.33 | 15.08 | 20.28 | 18.1 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 82.12 | 71.04 | 54.38 | 45.88 | 44.95 | 42.49 | 50.37 | 73.96 | 59.44 | 65.2 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 79.9 | 82.18 | 76.07 | 70.29 | 81.83 | 75.35 | 70.67 | 84.92 | 79.72 | 81.9 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -5.26 | -71.02 | -44.78 | 21.61 | -33.2 | 326.7 | 53.84 | -44.57 | -7.9 | -23.18 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -43.18 | -59.78 | 7.08 | 12.91 | -28.67 | 204.9 | 76.94 | -21.24 | 3.95 | -12.43 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 88.06 | -51.29 | -41.99 | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -44.37 | -61.28 | 8.83 | 14.7 | -28.67 | 184.5 | 70.63 | -26.53 | 13.52 | 4.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 2.74 | 2.74 | 0 | 0 | 0 | 50 | 63.76 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -30.46 | -24.49 | -23.15 | -11.25 | 33.32 | 54.46 | 4.61 | -8.61 | 4.85 | 70.34 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 244.7 | 280.9 | 174.1 | 192.9 | 320.7 | 296.5 | 211.3 | 456.6 | 276 | 171.1 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 279.1 | 296.1 | 179.8 | 218.2 | 386.1 | 335.7 | 281.7 | 548.1 | 414.8 | 498.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 430.8 | 476 | 351.6 | 292.9 | 479.7 | 368.9 | 309.7 | 620.1 | 453.3 | 553.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -377.2 | -291.3 | -46.64 | 110.4 | 440.6 | 674.9 | 81.85 | -310.5 | 35.4 | -34.75 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 43.49 | 77.8 | -52.78 | 3.59 | 29.82 | 60.52 | 67.52 | -13.55 | 24.94 | -12.89 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 43.49 | 155.6 | -52.78 | 7.18 | 29.82 | 121 | 67.52 | -27.09 | 24.94 | -25.77 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 69.09 | 63.12 | 61.19 | 58.17 | 53.23 | 51.31 | 57.43 | 63.58 | 60.32 | 59.97 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 95.06 | 111.6 | 48.94 | 39 | 29.65 | 27.01 | 35.77 | 62.29 | 37.22 | 47.58 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.87 | 21.91 | 10.59 | 9.66 | 10.69 | 13.69 | 7.84 | 7.58 | 7.46 | 8.08 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 26.31 | 16.66 | 34.48 | 37.77 | 34.15 | 26.66 | 46.55 | 48.16 | 48.94 | 45.18 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.42 | 2.8 | 4.24 | 2.89 | 4.04 | 3.72 | 2.91 | 3.12 | 3.15 | 2.93 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 106.8 | 130.5 | 86.12 | 126.5 | 90.42 | 98.18 | 125.5 | 116.8 | 116 | 124.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.02 | 2.43 | 4.91 | 5.3 | 10.26 | 12.6 | 15.05 | 10.7 | 21.72 | 16.21 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 120.7 | 150.5 | 74.39 | 68.85 | 35.57 | 28.97 | 24.26 | 34.1 | 16.8 | 22.52 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 20.74 | 17.46 | 28.69 | 32.61 | 41.99 | 54.05 | 26.91 | 13.96 | 21.24 | 17.46 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.47 | 0.41 | 0.71 | 0.89 | 1.23 | 1.43 | 0.95 | 0.6 | 0.9 | 0.75 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.6 | 0.52 | 0.9 | 1.17 | 1.6 | 1.95 | 1.26 | 0.74 | 1.12 | 0.92 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.16 | 11.24 | 1.61 | 15.84 | 9.81 | 14.14 | 13.47 | 7.21 | 14.23 | 17.93 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.16 | 5.62 | 1.61 | 7.92 | 9.81 | 7.07 | 13.47 | 3.6 | 14.23 | 8.97 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 20.2 | 49.04 | 12.61 | 25.67 | 7 | 10.57 | 5.11 | 14.2 | 2.98 | 8.36 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.2 | 24.52 | 12.61 | 12.83 | 7 | 5.29 | 5.11 | 7.1 | 2.98 | 4.18 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.01 | 1.92 | -2.17 | 0.22 | 1.16 | 3.38 | 3.7 | -0.25 | 0.77 | -0.3 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.25 | -0.18 | -0.49 | -0.37 | 0.04 | 1.46 | 0.27 | 0.7 | 3.68 | -0.2 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.21 | -1.94 | -2.48 | -0.29 | -0.12 | 0.18 | -0.69 | -0.55 | -0.26 | -0.13 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.44 | -0.2 | -5.14 | -0.44 | 0.95 | 4.91 | 3.03 | -0.24 | 3.97 | -0.62 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.77 | 1.74 | -2.66 | -0.15 | 1.2 | 4.84 | 3.97 | 0.45 | 4.46 | -0.49 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 25.16 | 21.68 | 31.45 | 42.28 | 22.21 | 32.71 | 41.51 | 17.76 | 25.45 | 22.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 3.4 | -1.47 | -11.04 | 30.36 | 9.79 | 6.39 | -0.44 | -31.78 | -16.73 | -11.8 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.7 | 2.9 | 4.98 | 4.96 | -0.29 | -0.32 | -3.27 | -2.28 | 0.25 | 3.71 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -4.39 | -4.03 | -96.63 | 63.63 | -1.69 | -1.48 | -92.65 | 8.09 | 9.26 | -96.52 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 48 | 41 | 55 | 70 | 82 | 55 | 45 | 55 | 50 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |