獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 19.13 | 14.87 | 15.48 | 16.08 | 15.49 | 14.79 | 14.83 | 16.56 | 18.59 | 20.3 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 16.13 | 12.19 | 12.79 | 13.63 | 12.44 | 11.63 | 11.79 | 12.32 | 14.51 | 16.68 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 14.54 | 11.32 | 12.02 | 12.88 | 9.49 | 7.59 | 8.94 | 11.4 | 12.31 | 15.56 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.53 | 8.97 | 9.51 | 10.2 | 7.5 | 5.98 | 7.05 | 8.98 | 9.52 | 12.09 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.53 | 8.97 | 9.51 | 10.2 | 7.5 | 5.98 | 7.05 | 8.98 | 9.52 | 12.09 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 6.85 | 4.02 | 2.88 | 1.94 | 3.71 | 2.1 | 1.99 | 0.94 | 3.45 | 2.86 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 5.43 | 3.18 | 2.28 | 1.54 | 2.93 | 1.65 | 1.57 | 0.74 | 2.67 | 2.22 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 28.15 | 25.85 | 24.94 | 25.17 | 19.65 | 18.43 | 22.12 | - | 20.8 | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 23.19 | 14.23 | 10.3 | 6.69 | 16.01 | 9.32 | 7.32 | 4.26 | 13.54 | 13.83 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 23.19 | 18.98 | 20.6 | 26.75 | 16.01 | 12.42 | 14.64 | 17.03 | 13.54 | 18.44 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.21 | 5.09 | 3.51 | 2.24 | 4.69 | 2.81 | 2.22 | 1.32 | 4.6 | 4.77 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.21 | 6.79 | 7.01 | 8.97 | 4.69 | 3.74 | 4.44 | 5.26 | 4.6 | 6.35 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 30.17 | 38.22 | 40.17 | 88.57 | 70.71 | 49.98 | 51.27 | - | 15.98 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 60.8 | 38.94 | 46.29 | 83.12 | 42.23 | 9.29 | 26.03 | - | 52.21 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 68.73 | 44.83 | 52.09 | 108.6 | 46.39 | 4.59 | 28.48 | - | 67.34 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 99.4 | 106.1 | 88.32 | 112.9 | 31.57 | -26.79 | 4.28 | - | 56.61 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 100.2 | 107.4 | 89.03 | 114.2 | 34.42 | -25.87 | 3.39 | - | 48.93 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 100.2 | 107.4 | 89.03 | 114.2 | 34.42 | -25.87 | 3.39 | - | 48.93 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 85.32 | 92.73 | 45.22 | 108.1 | 9.74 | -25.68 | 3.29 | - | 32.84 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 34.66 | 6.61 | 9.45 | 16.77 | 12.95 | 4.68 | 11.77 | 6.96 | 6.53 | 3.37 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.05 | 2.16 | 0.85 | 1.03 | 0.73 | 1.12 | 0.99 | 1.63 | 1.58 | 1.71 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.95 | 10.98 | 14.29 | 14.06 | 20.82 | 16.37 | 10.33 | 6.95 | 4.46 | 4.73 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 46.2 | 23.88 | 27.11 | 32.28 | 26.09 | 21.57 | 25.21 | 27.28 | 29.73 | 31.77 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 61.41 | 45.57 | 48.37 | 52.46 | 53.91 | 49.4 | 47.96 | 46.54 | 44.44 | 44.4 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.65 | 4.06 | 3.84 | 3.03 | 1.28 | 1.66 | 2.22 | 2.06 | 2.32 | 2.28 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 26.66 | 38.5 | 36.61 | 34.3 | 34.28 | 37.18 | 37.64 | 35.22 | 37.17 | 36.97 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.15 | 0.17 | 0.11 | 0.11 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.07 | 0.28 | 0.25 | 0.33 | 0.49 | 0.49 | 0.77 | 4.11 | 4.05 | 4.44 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 655.5 | -33.94 | -46 | 30.86 | 208.6 | -58.8 | 78.33 | 12.35 | 98.73 | 12.47 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -30.01 | 140.2 | -21.02 | 42.71 | -27.51 | 17.42 | -36.24 | 8.91 | -5.05 | -43.38 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.78 | -27.51 | -2.5 | -31.79 | 41.97 | 64.05 | 56.73 | 64.21 | -3.12 | 14.45 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 94.25 | -11.13 | -11.57 | -1.68 | 21.79 | 6.63 | 8.67 | 10.43 | 2.72 | 32.12 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -5.91 | -0.32 | 21.61 | 139.2 | -14.02 | -22.76 | 13.67 | -6.24 | 4.56 | 7.87 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.19 | -0.79 | 2.35 | 1.08 | 2.92 | 2.25 | 12.7 | -0.09 | 3.17 | 2.89 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.4 | -6.91 | -6.73 | 1.52 | -8.56 | -8.53 | 61.27 | 5.45 | 7.8 | -7.98 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 450.4 | 7.1 | -28.72 | -31.4 | 12.14 | -34.52 | -80.26 | 7.15 | -6.34 | 1.78 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 44.14 | -5.66 | -4.1 | 1.03 | 11.6 | 3.53 | 5.45 | 5.44 | 2.62 | 22 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 252.7 | 44.07 | -10.15 | 196.7 | 154.7 | 64.03 | 347.8 | - | -15.42 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 89.47 | 96.22 | -4.07 | -22.56 | -40.9 | -22.58 | -62.66 | - | -20.51 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -56.03 | -31.57 | 54.88 | 149 | 499.4 | 309 | 185.3 | - | 30.03 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 50.09 | -5.9 | 12.91 | 38.74 | 55.83 | 31.43 | 62.85 | - | 32.94 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 172.8 | 149.3 | 93.2 | 80.58 | -29.22 | -13.93 | 20.21 | - | 25.68 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 2.45 | 5.64 | 8.88 | 19.89 | 18.5 | 18.78 | 19.52 | - | 21.29 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -16.61 | -19.4 | -20.81 | 36.93 | 42.23 | 67.68 | 68.7 | - | -4.86 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 188.2 | -41.28 | -64.1 | -90.06 | -84.47 | -87.03 | -79.84 | - | 34.24 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 31.76 | 2.02 | 11.96 | 23.1 | 28.47 | 18.13 | 39.2 | - | 36.22 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.16 | 8.04 | 9.09 | 7.14 | 9.47 | 10.09 | 9.18 | 8.61 | 10.71 | 12.66 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 51.51 | 33.37 | 38.86 | 41.17 | 51.54 | 47.44 | 45.82 | 41.49 | 40.97 | 39.11 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.82 | 11.69 | 10.69 | 10.63 | 11.12 | 12.83 | 13.72 | 16.35 | 16.24 | 17.17 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.25 | 0.25 | 0.27 | 0.28 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.55 | 0.94 | 0.89 | 0.85 | 0.86 | 0.9 | 0.94 | 0.99 | 1.04 | 1.19 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.55 | 55.71 | 59.69 | 60.99 | 72.02 | 70.71 | 70.29 | 69.25 | 68.94 | 68.14 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 11.88 | 17.13 | 16.16 | 15.5 | 14.24 | 15.89 | 13.43 | 14.16 | 14.93 | 15.33 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.45 | 44.29 | 40.31 | 39.01 | 27.98 | 29.29 | 29.71 | 30.75 | 31.06 | 31.86 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 10.41 | -16.61 | 22.12 | -23.83 | 4.71 | 13.82 | 12.51 | -15.3 | -13.14 | 6.74 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 122.5 | -18.99 | -9.49 | -19.28 | 21.23 | 7.2 | 16.45 | 6.77 | 7.51 | 32.29 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -3.57 | 3.14 | -3.54 | -3.41 | -3.27 | -3.2 | -11.5 | 6.16 | -2.96 | 11.67 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -15.85 | -0.31 | -0.09 | 0 | 6.48 | -0.57 | 0 | 0 | -10.14 | 0 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 72.18 | -11.95 | -6.13 | -14.45 | 13.68 | 4.16 | 7.02 | 5.92 | 3.83 | 33.45 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 9.95 | 0 | 22.5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.87 | 3.65 | -0.92 | 40.89 | 6.6 | 2.06 | 1.91 | 4.36 | 0.05 | 3.09 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -14.36 | -18.78 | 10.85 | 2.13 | 13.58 | -5.78 | -11.64 | - | 23.48 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 31.7 | -28.24 | -5.04 | 22.17 | 61.59 | 43.31 | 76.84 | - | 53.06 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -7.34 | -7.05 | -12.76 | -19.96 | -12.03 | -11.74 | 1.81 | - | 16.3 | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 1.48 | 1.48 | 1.48 | 1.48 | 1.49 | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -16.19 | 6.05 | 5.77 | 5.87 | 5.87 | -10.65 | -10.14 | - | -10.14 | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 21.75 | -19.62 | -4.91 | 8.41 | 34.22 | 22.58 | 57.06 | - | 51.3 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 9.95 | 9.95 | 34.69 | 34.69 | 22.5 | 22.5 | 0 | - | 0 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 57.53 | 54.24 | 51.87 | 56.2 | 15.71 | 8.6 | 9.7 | - | 11.54 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 67.29 | 19.82 | 24.31 | 40.74 | 25.13 | 9.87 | 25.69 | 16.77 | 15.94 | 8.62 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 89.69 | 71.55 | 69.76 | 78.41 | 50.62 | 45.46 | 55.03 | 65.75 | 72.57 | 81.24 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 119.2 | 136.5 | 124.5 | 127.4 | 104.6 | 104.1 | 104.7 | 112.2 | 108.5 | 113.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 15.96 | 12.38 | 12.9 | 15.44 | 8.36 | 6.94 | 9.11 | 11.38 | 9.73 | 12.77 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 54.42 | -5.54 | 12.47 | 23.16 | 18.06 | -18.03 | 9.95 | 0.3 | 34.64 | 21.61 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 54.42 | -7.39 | 24.94 | 92.62 | 18.06 | -24.05 | 19.89 | 1.21 | 34.64 | 28.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 80.87 | 85.13 | 84.52 | 83.92 | 84.51 | 85.21 | 85.17 | 83.44 | 81.41 | 79.7 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 3 | 2.68 | 2.69 | 2.45 | 3.04 | 3.16 | 3.05 | 4.24 | 4.08 | 3.62 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 68.81 | 53.71 | 93.82 | 100.1 | 56.84 | 46.9 | 49.66 | 36.44 | 23.46 | 24.56 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 5.3 | 6.8 | 3.89 | 3.65 | 6.42 | 7.78 | 7.35 | 10.02 | 15.56 | 14.86 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.67 | 7.34 | 6.71 | 8.89 | 5.28 | 5.14 | 5.42 | 5.08 | 3.52 | 3.41 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 54.74 | 49.76 | 54.36 | 41.05 | 69.07 | 71.03 | 67.36 | 71.87 | 103.7 | 107.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.91 | 4 | 3.54 | 4.24 | 3.87 | 4.92 | 7.11 | 8.52 | 8.64 | 8.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 93.35 | 91.31 | 103.1 | 86.18 | 94.23 | 74.13 | 51.35 | 42.83 | 42.24 | 41 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.09 | 2.09 | 2.08 | 2.56 | 1.76 | 1.68 | 1.68 | 1.62 | 1.24 | 1.35 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.63 | 0.76 | 0.74 | 0.88 | 0.63 | 0.63 | 0.63 | 0.59 | 0.48 | 0.53 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.01 | 2.12 | 2.17 | 2.62 | 2.14 | 2.08 | 2.08 | 1.9 | 1.42 | 1.52 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 1.9 | 3.63 | 2.26 | 4.7 | 1.31 | 2.55 | 3.3 | 11.45 | 3.78 | 4.95 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.9 | 2.72 | 1.13 | 1.18 | 1.31 | 1.92 | 1.65 | 2.86 | 3.78 | 3.71 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.63 | 18.47 | 38.14 | 64.28 | 37.4 | 37.31 | 34.52 | 48.69 | 10.65 | 13.68 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.63 | 13.85 | 19.07 | 16.07 | 37.4 | 27.98 | 17.26 | 12.17 | 10.65 | 10.26 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 24 | -1.1 | 3.1 | 6.58 | 6.53 | -5.38 | 3.39 | 0.07 | 9.5 | 4.49 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.53 | -2.49 | -4.58 | -3.78 | -4.65 | -2.3 | -4.08 | -1 | -9.94 | -10.15 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.21 | -0.93 | -1.03 | -0.07 | 3.63 | 7.05 | 5.08 | 1.37 | -0.36 | 3.24 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 21.26 | -4.51 | -2.51 | 2.73 | 5.52 | -0.62 | 4.39 | 0.44 | -0.8 | -2.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 22.47 | -3.59 | -1.48 | 2.8 | 1.89 | -7.68 | -0.69 | -0.93 | -0.44 | -5.66 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 199 | 125.8 | 148.1 | 156.3 | 257.4 | 241.4 | 236.5 | 225.3 | 221.9 | 213.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 154.8 | 145.4 | 139.3 | 144.7 | 114 | 113.3 | 115.4 | 133.7 | 127.3 | 132.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.69 | 20.82 | 20.85 | 20.79 | 21 | 21.3 | 21.15 | 21.26 | 22.68 | 22.27 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.6 | -0.87 | -0.77 | -0.75 | -2.96 | -4.04 | -2.84 | -0.92 | -2.2 | -1.12 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -10.97 | -7.64 | -6.42 | -5.86 | -31.14 | -53.18 | -31.77 | -8.04 | -17.86 | -7.22 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 45 | 49 | 55 | 45 | 40 | 47 | 49 | 47 | 51 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |