獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 21.86 | 18.94 | 21.75 | 21.03 | 23.7 | 22.8 | 22.33 | 22.46 | 19.8 | 19.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 3.37 | -0.04 | 3.16 | 2.86 | 3.67 | 3.8 | 1.39 | 0.25 | -2.02 | -2.62 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 3.56 | 0.02 | 4.28 | 4.41 | 8.95 | 4.08 | 1.64 | 2.17 | -1.56 | -1.84 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.68 | 0.39 | 3.42 | 3.65 | 5.69 | 2.78 | 1.15 | 1.75 | -1.14 | -1.16 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.06 | 0.1 | 3.11 | 3.6 | 5.46 | 2.65 | 0.78 | 1.4 | -1.3 | -1.43 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.41 | 0 | 1.75 | 0.87 | 3.49 | 0.72 | 0.5 | 0.31 | -0.56 | -0.34 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.82 | 0.02 | 1.27 | 0.71 | 2.13 | 0.47 | 0.24 | 0.2 | -0.47 | -0.26 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.29 | 14.35 | 15.04 | 14.64 | 13.98 | 12 | 11.68 | 11.11 | 11.17 | 12.15 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 6.28 | 0.42 | 8.63 | 4.49 | 15.33 | 3.7 | 2.75 | 1.96 | -3.1 | -1.51 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.28 | 0.83 | 8.63 | 8.97 | 15.33 | 7.4 | 2.75 | 3.91 | -3.1 | -3.02 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.29 | 0.16 | 3.18 | 1.67 | 5.43 | 1.26 | 0.94 | 0.68 | -1.09 | -0.55 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.29 | 0.31 | 3.18 | 3.34 | 5.43 | 2.52 | 0.94 | 1.36 | -1.09 | -1.1 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -2.65 | -11.27 | 4.82 | 9.48 | 25.48 | 26.27 | -14.36 | -21.48 | -7.19 | 0.02 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -2.15 | -20.08 | -3.81 | 0.99 | 33.21 | 28.17 | -3.45 | -9.57 | -1.2 | 13.53 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 3.82 | -101.2 | -9.69 | -17.78 | 231.1 | 1844 | 159 | 107.4 | 34.83 | 36.63 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -19.06 | -99.61 | -49.87 | 18.43 | 584 | 137.5 | 190.3 | 192.3 | -316.5 | 19.02 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -23.79 | -90.48 | -36.92 | 43.74 | 518.6 | 100.9 | 186.5 | 217.9 | 53.89 | 57.24 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -35.37 | -97.54 | -40.33 | 48.84 | 778.3 | 139.2 | 151.3 | 176.8 | 57.14 | 59.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -35.43 | -97.18 | -40.38 | 51.06 | 787.5 | 135 | 151.1 | 176.9 | 57.27 | 59.38 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.6 | 3.58 | 3.98 | 3.56 | 3.29 | 4.52 | 7.61 | 5.77 | 5.77 | 5.54 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 35.95 | 32.89 | 34.34 | 29.08 | 31.41 | 30.24 | 30.11 | 29.99 | 31.91 | 33.64 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.19 | 15.01 | 17.26 | 18.34 | 16.03 | 13.59 | 10.68 | 10.38 | 12.05 | 11.93 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 42.64 | 36.58 | 38.42 | 32.78 | 35.07 | 35.52 | 38.58 | 35.95 | 37.86 | 39.55 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 58.33 | 53.13 | 56.6 | 52.85 | 52.61 | 51.08 | 50.73 | 48.45 | 51.81 | 53.78 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.71 | 2.87 | 2.7 | 3.14 | 3.12 | 3.23 | 4.22 | 5.22 | 4.87 | 6.49 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.92 | 36.35 | 35 | 37.51 | 37.07 | 36.06 | 35.11 | 35.41 | 32.89 | 28.77 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.87 | 1.78 | 1.35 | 1.46 | 1.59 | 1.8 | 1.94 | 1.09 | 1 | 1.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.11 | 1.16 | 1.34 | 1.44 | 1.49 | 2.29 | 1.81 | 2.16 | 1.45 | 1.49 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 77.13 | -1.62 | 26.95 | -16.04 | -52.19 | -10.33 | 35.86 | -4.07 | -23.76 | -25.87 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 11.86 | 10.63 | 14.68 | 2.46 | 15.41 | 15.52 | -2.83 | -17.85 | -19.09 | -8.62 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -12.14 | -19.98 | 12.94 | 43.83 | 65.99 | 50.01 | -8.67 | -19.82 | -10.39 | -7.76 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 10.11 | -1.69 | 12.86 | 10.25 | 14.76 | 20.77 | 0.82 | -17 | -16.74 | -8.97 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.44 | -10.61 | -9.15 | 3.77 | -18.23 | -29.07 | -10.89 | -25.93 | -25.89 | -3.81 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.6 | -5.22 | -0.95 | 10.82 | 16.81 | 16.7 | 9.92 | 13.39 | 22.03 | 0.6 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 47.81 | 19.21 | -10.84 | -13.41 | -9.27 | 89.47 | 100.2 | -2.82 | -11.77 | -18.25 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 68.83 | -21.25 | -5.67 | -33.2 | -9.31 | 21.32 | 28.42 | 34.07 | -58.64 | -52.17 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 6.86 | -2.19 | 4.91 | 6.55 | 10.64 | 14.57 | 2.97 | -7.86 | -2.64 | -2.19 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 24.4 | 20.81 | 25.02 | 26.19 | 25.48 | 21.78 | 22.58 | 18.78 | 24.53 | 21.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 47.89 | 43.57 | 43.87 | 43.65 | 41.09 | 40.8 | 38.78 | 40.72 | 39.88 | 39.68 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.11 | 12.89 | 14.65 | 13.83 | 18.12 | 21.13 | 22.56 | 18 | 20.55 | 17.4 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.01 | 0.01 | 0.39 | 0.92 | 0.8 | 0.87 | 1.35 | 1.28 | 1.27 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 64.4 | 61.78 | 62.66 | 61.87 | 63.64 | 66.04 | 65.7 | 64.01 | 66.19 | 63.71 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.8 | 23.93 | 22.22 | 23.4 | 23.32 | 24.94 | 25.8 | 28.57 | 26.56 | 26.32 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 35.6 | 38.22 | 37.34 | 38.13 | 36.36 | 33.96 | 34.3 | 35.99 | 33.81 | 36.29 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 4.22 | -22.27 | 3.03 | 28.1 | 24.83 | 32.87 | -5.2 | -21.29 | -10.16 | -6.04 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 16.65 | -2.37 | 12.01 | 13.99 | 17.22 | 14.79 | 0.13 | -5.44 | -11.67 | -0.2 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -18.92 | -8.82 | -15.21 | -30.27 | -11.12 | 34.49 | 13.03 | -4.73 | 25.4 | -10.7 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 1696 | -96.76 | -98.55 | -47.77 | 18.12 | -31.76 | -30.48 | -2.22 | -10.18 | 4.43 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 9.81 | -2.33 | 3.3 | -0.18 | 7.17 | 18.2 | 2.22 | -7.43 | 1.1 | 1.24 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.89 | -1.97 | 7.72 | 19.64 | 17.3 | 8.09 | 4.45 | -8.62 | -9.22 | -7.68 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 13.78 | 8.21 | 9.07 | 8.15 | 8 | 11.07 | 19.63 | 14.17 | 14.47 | 13.96 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 89.04 | 83.95 | 87.57 | 75.09 | 85.36 | 87.06 | 99.47 | 88.28 | 94.92 | 99.67 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 121.8 | 121.9 | 129 | 121.1 | 128 | 125.2 | 130.8 | 119 | 129.9 | 135.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4.52 | 1.02 | 6.39 | 6.55 | 9.63 | 4.56 | 2.82 | 3.19 | -0.84 | -1.23 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 11.08 | 5 | 6.65 | 8.26 | 12.61 | -4.65 | 22.62 | 5.72 | 20.63 | 4.25 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 11.08 | 9.99 | 6.65 | 16.51 | 12.61 | -9.29 | 22.62 | 11.44 | 20.63 | 8.51 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 78.14 | 81.06 | 78.25 | 78.97 | 76.3 | 77.2 | 77.67 | 77.54 | 80.2 | 80.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.49 | 18.98 | 18.59 | 18.17 | 20.03 | 19 | 20.94 | 22.21 | 21.82 | 22.13 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.43 | 2.38 | 2.82 | 3.03 | 3.1 | 3.01 | 2.62 | 2.52 | 2.7 | 2.62 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 150.4 | 153.1 | 129.4 | 120.5 | 117.9 | 121.2 | 139.4 | 144.8 | 135.3 | 139.5 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.7 | 2.83 | 2.88 | 2.8 | 3.02 | 3.16 | 2.68 | 2.78 | 2.98 | 3.12 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 135.2 | 129.1 | 126.8 | 130.3 | 120.9 | 115.4 | 136.2 | 131.1 | 122.6 | 116.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.26 | 4.02 | 4.36 | 4.21 | 5.39 | 5.77 | 5.55 | 5.39 | 6.06 | 6.07 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 85.77 | 90.81 | 83.68 | 86.69 | 67.7 | 63.29 | 65.72 | 67.75 | 60.28 | 60.18 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.6 | 2.25 | 2.58 | 2.46 | 2.64 | 2.55 | 2.39 | 2.29 | 3.22 | 3.43 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.85 | 0.8 | 0.93 | 0.92 | 0.95 | 0.91 | 0.81 | 0.78 | 0.95 | 0.94 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.34 | 2.12 | 2.52 | 2.46 | 2.69 | 2.66 | 2.38 | 2.24 | 2.71 | 2.6 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 43.51 | 79 | 37.87 | 63.35 | 34.61 | 67.7 | 37.63 | 74 | 33.16 | 70.74 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 43.51 | 39.5 | 37.87 | 31.68 | 34.61 | 33.85 | 37.63 | 37 | 33.16 | 35.37 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.17 | 36.05 | 19.03 | 39.97 | 17.66 | 30.42 | 13.35 | 25.61 | 12.52 | 25.08 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.17 | 18.02 | 19.03 | 19.98 | 17.66 | 15.21 | 13.35 | 12.8 | 12.52 | 12.54 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.55 | 1.05 | 1.31 | 1.55 | 2.23 | -0.75 | 3.37 | 0.82 | 3.08 | 0.65 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.42 | -0.52 | -1.11 | -0.54 | -3.03 | -0.99 | -2.73 | -1.09 | -3.37 | -1.41 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.57 | -0.55 | 0.07 | -1.06 | -0.67 | 0.74 | 0.03 | 0.34 | -0.12 | -0.07 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.38 | -0.34 | 0.38 | 0.11 | -1.54 | -1.13 | 0.77 | -0.15 | -0.67 | -0.75 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.13 | 0.52 | 0.2 | 1.01 | -0.81 | -1.75 | 0.64 | -0.26 | -0.29 | -0.76 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 180.9 | 161.7 | 167.8 | 162.3 | 175 | 194.5 | 191.6 | 177.9 | 195.8 | 175.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 151.1 | 140.6 | 148.5 | 138.5 | 147 | 152.7 | 161.9 | 152.5 | 165.3 | 186.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 24.64 | -1936 | 19.96 | 17.38 | 36.39 | 31.93 | 29.68 | 19.52 | 26.6 | 36.97 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.18 | 0.06 | 1.11 | 1.56 | 5.27 | 0.28 | 0.25 | 1.92 | 0.46 | 0.78 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.15 | 300.4 | 26.06 | 35.29 | 58.95 | 6.79 | 15.21 | 88.61 | -29.68 | -42.12 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 32 | 36 | 38 | 40 | 34 | 38 | 40 | 28 | 28 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |