獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 16.66 | 16.4 | 16.74 | 18.82 | 12.95 | 11.33 | 9.85 | 7.75 | 9.38 | 8.75 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.95 | 7.78 | 7.98 | 11.77 | 6.28 | 4.22 | 3.15 | 2.71 | 2.87 | 2.18 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 5.65 | 8.43 | 8.44 | 11.69 | 5.15 | 5.6 | 4.61 | 3.87 | 1.98 | 2.68 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.52 | 8.3 | 8.37 | 11.67 | 5.08 | 5.46 | 4.54 | 3.83 | 1.83 | 2.5 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.37 | 8.13 | 8.21 | 11.54 | 5 | 5.32 | 4.42 | 3.78 | 1.82 | 2.42 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.59 | 0.68 | 0.47 | 0.41 | 0.75 | 0.57 | 0.29 | 0.12 | 0.33 | 0.32 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.56 | 0.66 | 0.46 | 0.4 | 0.73 | 0.54 | 0.28 | 0.12 | 0.3 | 0.29 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 11.06 | 11.2 | 10.91 | 11.41 | 10.99 | 10.84 | 9.47 | 9.6 | 9.05 | 9.01 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.16 | 5.95 | 4.23 | 3.58 | 7.15 | 5.27 | 3.05 | 1.24 | 3.29 | 3.31 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.16 | 7.93 | 8.46 | 14.33 | 7.15 | 7.03 | 6.11 | 4.97 | 3.29 | 4.42 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.47 | 2.85 | 1.95 | 1.67 | 2.98 | 2.17 | 1.15 | 0.48 | 1.31 | 1.31 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.47 | 3.8 | 3.91 | 6.68 | 2.98 | 2.89 | 2.31 | 1.91 | 1.31 | 1.75 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -24.14 | -14.09 | -3.58 | 23.21 | -8.74 | -15.31 | -17.35 | -0.85 | 59.66 | 53.57 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -2.38 | 24.35 | 63.82 | 199 | 25.99 | 9.71 | 15.75 | 30.84 | 34.94 | 2.95 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -3.94 | 58.51 | 144.1 | 434.9 | 99.99 | 63.46 | 460.6 | 243.1 | 1789 | 63.72 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -16.8 | 29.38 | 76.79 | 272.3 | 137.1 | 77.02 | 413 | 277.3 | -7.15 | -43.28 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -17.63 | 30.53 | 77.71 | 275.8 | 153.8 | 84.72 | 516.1 | 268.9 | -4.17 | -43.82 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -18.56 | 31.41 | 79.23 | 276.4 | 151 | 85.78 | 559.6 | 270.1 | -2.96 | -44.89 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -23.29 | 22.22 | 64.29 | 233.3 | 143.3 | 86.21 | 600 | 271.4 | -3.23 | -45.28 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 28.04 | 25.03 | 30.29 | 32.3 | 32.83 | 28.98 | 25.18 | 26.16 | 29.55 | 26.52 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.85 | 5.17 | 3.49 | 5.52 | 7.84 | 6.76 | 5.07 | 5.92 | 6.8 | 7.33 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.56 | 8.87 | 9.78 | 10.57 | 9.84 | 12.39 | 13.21 | 11.31 | 8.88 | 9.66 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 36.52 | 33.87 | 33.81 | 37.86 | 40.71 | 35.8 | 30.31 | 32.14 | 36.44 | 33.94 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 50.93 | 52.65 | 56.12 | 62.14 | 63.38 | 62.13 | 60.24 | 59.82 | 60.8 | 63.16 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.76 | 2.77 | 2.79 | 2.76 | 2.59 | 2.69 | 2.98 | 3.47 | 2.13 | 1.99 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 38.74 | 37.05 | 33.46 | 28.47 | 27.88 | 28.99 | 28.5 | 29.55 | 30.33 | 30.66 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.95 | 2.91 | 3.14 | 2.19 | 1.74 | 1.74 | 5.89 | 4.77 | 4.31 | 1.75 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 10.81 | -21.2 | -8.79 | -3.73 | 12.3 | 22.57 | -1.56 | -10.16 | 10.06 | 0.48 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -7.15 | 41.44 | -38.61 | -31.07 | 14.92 | 42.16 | -12.53 | -11.62 | -8.31 | -6.53 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -26.84 | -13.57 | -9.95 | 5.05 | -21.26 | -0.13 | 19.5 | 29.23 | -9.21 | 34.91 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.29 | -10.57 | -12.14 | -4.08 | 1.13 | 9.85 | 2.96 | -0.13 | -4.92 | 13.31 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.48 | -5.33 | -1.7 | 4.36 | -4.46 | -3.87 | -12.14 | 65.43 | 5.49 | 3.93 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.44 | 5.56 | 14.31 | -0.08 | -4.66 | 8.32 | -1.34 | -1.13 | -2.27 | -0.99 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -36.23 | -31.84 | -24.15 | 3.86 | -31.42 | -37.1 | -14.78 | -15.9 | -21.68 | -17.82 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.37 | -11.78 | 39.42 | 23.42 | -1.14 | -68.46 | 26.27 | 12.42 | 142.5 | 5.25 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -1.06 | -4.67 | -2.72 | -2.16 | -0.86 | 6.5 | 2.26 | 1.49 | -1.21 | 7.8 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -23.33 | -22.3 | 20.85 | 30.44 | 21.73 | 19.3 | -2.2 | 0.35 | 10.13 | -15.14 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -44.43 | -31.22 | -30.87 | -1.51 | 26.29 | 0.76 | -33.75 | 7.86 | 14.06 | 33.31 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -40.19 | -35.62 | -25.61 | -1.27 | 21.45 | 40.04 | 89.17 | 44.16 | 6.73 | 20.32 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -27.87 | -23.78 | -6.38 | 9.72 | 14.22 | 7.4 | 10.79 | 23.6 | 23.16 | 19.55 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -4.32 | -7.21 | -5.78 | -15.79 | 33.49 | 47.39 | 59.35 | 75.96 | 56.63 | 51.34 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 24.71 | 14.95 | 17.96 | 1.81 | 0.74 | 3.27 | -5.61 | -5.58 | -5.72 | -2.83 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -65.76 | -63.18 | -66.02 | -61.82 | -69.09 | -64.69 | -53.87 | -54.16 | -52.65 | -49.57 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 52.37 | 50.08 | -46.34 | -51.4 | -55.73 | 8.56 | 262.2 | 190.9 | 146.6 | 7.28 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -10.23 | -10.05 | 0.49 | 5.63 | 9.57 | 9.19 | 10.52 | 16.54 | 14.64 | 11.4 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.87 | 14.66 | 19.99 | 20.02 | 20.06 | 21.51 | 23.12 | 21.97 | 22.59 | 23.54 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.67 | 21.22 | 25.61 | 38.5 | 41.23 | 31.41 | 34.59 | 31.22 | 32.15 | 32.73 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 23.56 | 23.89 | 23.31 | 9.71 | 9.74 | 20.64 | 24.07 | 26.07 | 26.82 | 26.88 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 1.53 | 1.5 | 1.4 | 1.36 | 1.31 | 1.28 | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.27 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.05 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.31 | 49.13 | 52.77 | 52 | 54.73 | 55.72 | 62.05 | 60.68 | 62.37 | 62.97 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 45.06 | 44.58 | 42.5 | 41.34 | 40.45 | 40.1 | 39.17 | 40.06 | 40.65 | 40.16 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.69 | 50.87 | 47.23 | 48 | 45.27 | 44.28 | 37.95 | 39.32 | 37.63 | 37.03 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13.16 | -30.07 | -2.89 | -2.34 | -7.54 | -0.91 | 7.61 | -1.29 | -5.21 | 35.74 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 1.02 | -21 | -35.29 | -8.64 | 30.14 | -3.31 | 13.31 | -1.47 | -2.96 | 26.09 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.41 | -2.3 | 133.6 | -2.52 | -53.19 | -8.7 | -5.59 | -1.35 | -1.45 | 1.06 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.62 | 1.83 | 0.1 | 1.78 | 1.93 | 2.88 | 0.9 | 3.52 | 2.02 | 2.26 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -3.62 | -39.69 | -13.54 | -8.7 | -16.3 | -3.61 | 11.96 | 13.73 | -23.34 | -13.5 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.71 | -11.25 | -1.28 | -7.04 | -2.63 | -4.37 | 4.58 | -1.27 | -2.15 | 12.57 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.01 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.4 | 2.68 | -4.29 | 3.74 | 1.37 | 24.26 | -1.33 | 6.06 | 0.37 | 0.55 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -42.41 | -38.68 | -13.11 | -3.72 | -2.68 | -0.23 | 36.67 | 110.9 | 107.8 | 114 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -52.82 | -39.22 | -25.61 | 30.26 | 40.49 | 4.76 | 36.61 | 60.77 | 62.11 | -16.98 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 117.1 | 4.12 | -2.7 | -60.67 | -60.2 | -16.19 | -7.24 | -1.7 | -0.18 | 175.1 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 4.39 | 5.75 | 6.84 | 7.7 | 9.53 | 9.62 | 8.96 | 9.98 | 9.1 | 18.7 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -54.12 | -60.15 | -36.31 | -17.53 | 2.73 | -5.92 | -15.57 | -26.95 | -13.18 | 15.45 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.13 | -20.7 | -14.54 | -9.47 | -3.85 | -3.37 | 13.75 | 23.05 | 24.47 | 20.38 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 9.01 | 9.01 | 9.01 | 9.01 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.52 | 3.34 | 25.06 | 28.94 | 31.82 | 30.53 | 5.62 | 7.75 | 1.36 | -1.14 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 129.4 | 118 | 118.3 | 83.9 | 79.63 | 92.27 | 72.8 | 83.79 | 91.9 | 81.03 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 168.6 | 159.6 | 132 | 98.36 | 98.74 | 114 | 87.62 | 103 | 113.3 | 103.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 235 | 248.1 | 219.2 | 161.4 | 153.7 | 197.8 | 174.1 | 191.6 | 189.1 | 193 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4.64 | 6.22 | 6.35 | 10.38 | 5.46 | 5.5 | 4.6 | 3.98 | 2.93 | 3.57 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 25.14 | 16.01 | 24.25 | 7.98 | 11.54 | 7.94 | -3.92 | -8.06 | 55.35 | 44.99 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 25.14 | 21.35 | 48.51 | 31.94 | 11.54 | 10.59 | -7.84 | -32.25 | 55.35 | 59.98 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 83.34 | 83.6 | 83.26 | 81.18 | 87.05 | 88.67 | 90.15 | 92.25 | 90.62 | 91.25 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 8.71 | 8.62 | 8.76 | 7.05 | 6.66 | 7.11 | 6.7 | 5.04 | 6.51 | 6.56 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.97 | 6.97 | 8.17 | 8.55 | 7.98 | 7.81 | 8.59 | 7.86 | 10.54 | 9.83 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 52.38 | 52.34 | 44.66 | 42.68 | 45.77 | 46.75 | 42.48 | 46.44 | 34.64 | 37.11 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.24 | 2.19 | 1.94 | 2.32 | 2.4 | 2.13 | 2.01 | 2.07 | 3.64 | 3.46 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 162.9 | 166.7 | 187.9 | 157.4 | 152.2 | 171.2 | 182 | 176.4 | 100.2 | 105.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.5 | 4.08 | 3.96 | 4.56 | 5.43 | 4.38 | 4.13 | 4.56 | 7.09 | 6.64 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 81.06 | 89.36 | 92.07 | 80.12 | 67.16 | 83.37 | 88.27 | 79.97 | 51.5 | 55.01 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.36 | 1.42 | 1.53 | 2.03 | 2.02 | 1.79 | 1.73 | 1.67 | 2.15 | 2.08 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | 0.57 | 0.59 | 0.53 | 0.51 | 0.5 | 0.72 | 0.7 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.94 | 0.96 | 1.01 | 1.23 | 1.41 | 1.29 | 1.35 | 1.3 | 1.8 | 1.76 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.25 | 14.32 | 14.55 | 38.17 | 14 | 17.88 | 20.3 | 47.75 | 10.11 | 15.03 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.25 | 10.74 | 7.28 | 9.54 | 14 | 13.41 | 10.15 | 11.94 | 10.11 | 11.27 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 13.85 | 24.55 | 40.84 | 73.03 | 17.57 | 32.77 | 52.93 | 91.15 | 13.2 | 19.82 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.85 | 18.42 | 20.42 | 18.26 | 17.57 | 24.57 | 26.47 | 22.79 | 13.2 | 14.86 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.2 | 0.76 | 1.45 | 0.74 | 1.24 | 0.67 | -0.34 | -0.64 | 4.37 | 3.61 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.92 | -1.85 | -1.44 | -0.28 | -0.37 | -0.54 | -0.66 | -0.16 | -3.35 | -3.29 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.09 | -1.42 | -0.9 | -0.77 | 0.58 | 0.39 | 0.12 | -0.04 | -0.35 | -0.3 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.88 | -2.51 | -0.98 | -0.3 | 1.53 | 0.6 | -0.84 | -0.76 | 0.67 | 0 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.72 | -1.09 | 0.02 | 0.46 | 0.87 | 0.13 | -1.01 | -0.8 | 1.02 | 0.33 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 97.26 | 96.58 | 111.7 | 108.3 | 120.9 | 125.9 | 163.5 | 154.3 | 165.7 | 170 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 191.7 | 201.8 | 210.8 | 202.7 | 197.3 | 223.9 | 217.6 | 221.3 | 212.5 | 208.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 2.29 | 1.58 | 0.93 | 0.12 | 1.31 | 2.44 | 1.44 | 1.04 | 7.82 | 6.51 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.31 | 0.65 | 0.46 | -0.08 | -1.13 | 1.38 | 1.45 | 1.16 | -0.89 | 0.49 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -40.87 | 7.75 | 5.49 | -0.72 | -22.02 | 24.7 | 31.56 | 29.89 | -44.66 | 18.46 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 51 | 49 | 53 | 47 | 47 | 40 | 43 | 45 | 47 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |