獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 47.96 | 46.63 | 43.92 | 47.9 | 44.33 | 43.55 | 27.39 | 44.37 | 27.04 | 15.77 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.31 | -3.36 | -9.32 | -1.8 | -9.31 | -8.96 | -44.2 | -8.8 | -48.98 | -71.44 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.61 | -10.95 | -17.09 | -8.56 | -18.32 | -20.55 | -59.28 | -18.3 | -53.93 | -77.1 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.61 | -10.98 | -17.12 | -8.56 | -18.32 | -20.55 | -59.32 | -18.31 | -53.93 | -77.1 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.61 | -10.98 | -17.12 | -8.56 | -18.32 | -20.55 | -59.32 | -18.31 | -53.93 | -77.1 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.35 | -0.32 | -0.31 | -0.09 | -0.29 | -0.23 | -0.31 | -0.07 | -0.65 | -0.56 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.35 | -0.32 | -0.31 | -0.09 | -0.29 | -0.23 | -0.31 | -0.07 | -0.65 | -0.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 4.72 | 4.71 | 4.79 | 4.85 | 1.66 | 1.69 | 1.64 | 1.94 | 1.93 | 1.86 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -8.22 | -7.64 | -7.13 | -1.91 | -16.29 | -12.98 | -17.66 | -3.69 | -27.98 | -26.43 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.22 | -10.18 | -14.26 | -7.64 | -16.29 | -17.31 | -35.32 | -14.76 | -27.98 | -35.25 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -1.8 | -1.67 | -1.57 | -0.41 | -3.18 | -2.56 | -3.43 | -0.76 | -5.81 | -5.04 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -1.8 | -2.23 | -3.14 | -1.65 | -3.18 | -3.42 | -6.86 | -3.04 | -5.81 | -6.72 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 17.85 | 19.72 | 55.8 | 14.6 | 54.57 | 83.17 | 4.75 | 19.92 | -33.45 | -45.81 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 27.5 | 28.19 | 149.8 | 23.71 | 153.4 | 405.6 | -0.08 | 36.87 | -59.22 | -80.99 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 70.76 | 55.13 | 67.15 | 76.54 | 70.63 | 77.02 | -0.27 | 55.45 | -95.7 | -179.1 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 44.62 | 36.21 | 55.09 | 46.39 | 47.5 | 51.19 | -18.87 | 34.93 | -21.04 | -93.96 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 44.62 | 36.04 | 55.03 | 46.41 | 47.5 | 51.19 | -18.91 | 35.03 | -20.57 | -92.56 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 44.62 | 36.04 | 55.03 | 46.41 | 47.5 | 51.19 | -18.91 | 35.03 | -20.57 | -92.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -20.69 | -39.13 | 0 | -28.57 | 55.38 | 58.93 | 0 | 46.15 | -20.37 | -93.1 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 3.95 | 3.8 | 3.23 | 8.7 | 3.35 | 2.09 | 1.95 | 2.44 | 1.5 | 0.32 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.91 | 0.52 | 0.23 | 0.37 | 0.61 | 1.32 | 0.08 | 0.28 | 0.63 | 0.12 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.4 | 0.38 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | 0.37 | 0.35 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 5.45 | 4.89 | 4.04 | 9.63 | 4.51 | 3.93 | 2.66 | 3.4 | 2.79 | 1.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 6.19 | 5.5 | 4.7 | 10.41 | 5.26 | 4.57 | 3.35 | 4.1 | 3.55 | 1.84 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 14.42 | 14.22 | 14.47 | 12.85 | 12.76 | 12.61 | 12.86 | 14.97 | 14.12 | 14.33 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 73.93 | 74.78 | 75.35 | 71.51 | 76.42 | 77.4 | 78.27 | 75.66 | 76.96 | 78.3 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.66 | 1.65 | 1.6 | 1.53 | 1.66 | 1.47 | 1.51 | 1.41 | 1.54 | 1.63 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.27 | 17.33 | -64.96 | 174 | 61.37 | 6.68 | -23.46 | 63.12 | 373.6 | -62.52 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 73.91 | 132.3 | -42.39 | -36.12 | -53.77 | 1509 | -71.45 | -55.99 | 448.7 | 13.31 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.63 | -0.49 | -16.21 | 12.92 | 14.52 | -4.88 | -13.8 | 3.35 | 7.39 | -2.33 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 13.13 | 16.37 | -57.34 | 109.2 | 15.47 | 36.31 | -21.89 | 16.14 | 93.76 | -21.2 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.93 | -2.15 | 6.3 | 6.38 | 1.63 | -2.07 | -17.84 | 6.55 | -0.81 | -2.27 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.64 | -1.14 | -0.54 | -1.18 | -0.82 | -1.22 | -1.11 | -1.18 | -1.06 | -1.21 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -5.31 | -6.69 | 2889 | -32.5 | -38.46 | -36.27 | -27.14 | -25.13 | -32.25 | -25.41 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.82 | 3.24 | -1.68 | -2.44 | 13.43 | -3.06 | 2.6 | -8.1 | -4.61 | -5.05 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.5 | -0.39 | -5.6 | 5.61 | 0.45 | -0.11 | -4.41 | 0.51 | 0.67 | -1.91 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.45 | 81.77 | 65.26 | 261 | 114.9 | 530.9 | 121.6 | 2.3 | -48.47 | -90.66 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 48.7 | -60.47 | 173.8 | 35.65 | -6.55 | 1009 | -21.89 | 47.21 | 90.8 | -86.42 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -3.37 | 7.82 | 3.08 | 6.03 | -2.95 | -9 | -6.56 | 5.67 | -2.14 | -12.2 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 17.47 | 19.9 | 40.45 | 157.2 | 42.79 | 139.6 | 38.52 | 1.35 | -21.66 | -66.62 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 12.79 | 12.46 | 12.55 | -13.02 | -12.88 | -14.96 | -15.14 | 5.58 | 0.56 | 4.77 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.45 | -3.63 | -3.7 | -4.26 | -4.26 | -4.49 | -4.49 | -4.6 | -4.59 | -4.45 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 1682 | 1058 | 691.2 | -80.71 | -78.61 | -76.45 | -72.43 | -69.76 | -66.43 | -62.5 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -0.16 | 12.33 | 5.48 | 10.07 | 3.68 | -12.81 | -14.6 | -17.44 | 5.35 | 7.05 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.19 | -0.24 | 0.04 | 1.3 | -3.59 | -3.39 | -5.13 | -3.12 | -4.52 | -6.38 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.88 | 5.2 | 5.74 | 7.7 | 10.18 | 9.64 | 8.67 | 9.4 | 9.93 | 7.29 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 45.84 | 46.94 | 46.17 | 48.61 | 51.7 | 53.73 | 53.19 | 51.5 | 50.29 | 52.65 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 22.25 | 21.06 | 21.51 | 21.21 | 23.36 | 20.79 | 21.86 | 21.37 | 22.57 | 23.71 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.51 | 2.47 | 2.47 | 1.66 | 2.22 | 2.32 | 2.36 | 2.31 | 2.36 | 2.31 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 74.75 | 74.67 | 74.36 | 75.51 | 81.56 | 81.14 | 81.77 | 79.38 | 79.43 | 82.93 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 53.49 | 53.75 | 53.54 | 50.55 | 110.8 | 111.3 | 111.2 | 106.3 | 106.8 | 91.93 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 25.25 | 25.33 | 25.64 | 24.49 | 18.44 | 18.86 | 18.23 | 20.62 | 20.57 | 17.07 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 33.07 | -9.74 | -29.73 | -20.07 | 6.09 | 11.09 | -11.88 | -4.86 | 37.09 | 22.86 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -1.85 | 1.28 | -10.35 | -0.71 | -3.33 | 0.91 | -1.27 | 2.92 | -3.85 | 3.76 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 6.21 | -2.48 | -4.28 | -4.11 | 12.87 | -4.97 | -2.24 | -4.85 | -4.16 | -4.46 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.81 | -0.22 | 40.66 | -21.14 | -4.04 | -1.68 | -2.46 | -1.61 | 2.93 | -0.74 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 0.61 | 0.03 | -7.03 | -2.23 | 0.97 | -0.87 | -1.53 | 0.44 | -3.58 | 0.9 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | -51.81 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16.95 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.18 | -1.6 | -1.19 | 40.3 | -1.77 | 3.3 | -15.48 | 0.79 | 21.3 | -13.59 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -32.54 | -46.22 | -33.81 | -17 | -1.2 | 27.67 | 41.2 | 35.21 | 32.36 | 66.72 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.51 | -12.84 | -13.17 | -4.38 | -0.89 | -1.42 | 1.37 | 0.05 | -2.21 | 8.76 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -4.93 | 1.02 | -1.56 | 0.55 | -0.23 | -15.28 | -14.83 | -11.64 | -6.9 | -4.45 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 12.68 | 6.21 | 4.66 | -27.43 | -9.46 | -2.88 | -1.96 | -4.44 | -14.41 | -61.22 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -8.52 | -8.2 | -9.02 | -3.64 | -1.01 | -5.47 | -3.79 | -3.61 | -4.06 | -0.83 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -51.81 | -51.81 | -51.81 | -51.81 | 0 | 16.95 | 16.95 | 16.95 | 16.95 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 36.66 | 34 | 40.67 | 20.32 | -13.56 | 6.74 | -10.71 | -1.17 | -6.28 | -26.37 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 8.61 | 8.1 | 6.99 | 17.89 | 6.49 | 3.88 | 3.67 | 4.74 | 2.99 | 0.61 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 11.88 | 10.43 | 8.75 | 19.82 | 8.72 | 7.32 | 5 | 6.61 | 5.56 | 2.06 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 13.5 | 11.71 | 10.19 | 21.42 | 10.17 | 8.51 | 6.3 | 7.96 | 7.06 | 3.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -0.01 | -0.25 | -0.78 | 0.02 | -0.82 | -1.01 | -2.95 | -0.74 | -1.94 | -2.25 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -4.33 | -7.58 | -8.79 | -4.55 | 1.69 | -1.49 | -4.78 | 0 | 0.73 | -4.16 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -4.33 | -10.1 | -17.58 | -18.21 | 1.69 | -1.99 | -9.56 | 0.01 | 0.73 | -5.54 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 52.04 | 53.37 | 56.08 | 52.1 | 55.67 | 56.45 | 72.61 | 55.63 | 72.96 | 84.23 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 50.27 | 49.99 | 53.24 | 49.7 | 53.64 | 52.51 | 71.59 | 53.17 | 76.02 | 87.21 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 27.49 | 35.78 | 43.95 | 39.61 | 28.02 | 17.15 | 32.04 | 36.76 | 23.01 | 40.04 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 13.28 | 10.2 | 8.3 | 9.21 | 13.03 | 21.29 | 11.39 | 9.93 | 15.86 | 9.12 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.27 | 1.41 | 1.29 | 1.13 | 0.96 | 0.96 | 0.9 | 0.96 | 0.92 | 1.02 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 287 | 259.4 | 282.3 | 324.3 | 379.9 | 380.8 | 404.8 | 382.1 | 395.7 | 359.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 29.38 | 29.62 | 28.14 | 25.79 | 25.83 | 26.7 | 23.36 | 24.42 | 21.34 | 20.57 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 12.42 | 12.32 | 12.97 | 14.15 | 14.13 | 13.67 | 15.63 | 14.95 | 17.1 | 17.75 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.28 | 0.27 | 0.24 | 0.26 | 0.23 | 0.22 | 0.15 | 0.22 | 0.14 | 0.11 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.21 | 0.2 | 0.18 | 0.19 | 0.17 | 0.17 | 0.12 | 0.17 | 0.11 | 0.09 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.95 | 0.93 | 0.83 | 0.89 | 0.89 | 0.84 | 0.6 | 0.81 | 0.52 | 0.46 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 4.35 | 3.44 | 2.45 | 7.87 | 3.45 | 10.41 | 1.39 | 6.65 | 5.7 | 1.72 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.35 | 2.58 | 1.22 | 1.97 | 3.45 | 7.8 | 0.7 | 1.66 | 5.7 | 1.29 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 1.74 | 2.33 | 3.88 | 8.57 | 2.12 | 2.59 | 5.86 | 9.26 | 3.38 | 5.21 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.74 | 1.75 | 1.94 | 2.14 | 2.12 | 1.94 | 2.93 | 2.32 | 3.38 | 3.9 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.39 | -0.68 | -0.8 | -0.5 | 0.08 | -0.07 | -0.23 | 0 | 0.04 | -0.24 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.2 | -0.18 | -0.08 | -0.03 | 0.12 | 0.17 | 0.17 | -0.01 | -0.09 | 0.28 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.7 | 0.94 | 0.85 | 1.77 | -0.04 | -0.05 | 0.09 | 0.1 | -0.1 | -0.33 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.11 | 0.08 | -0.03 | 1.24 | 0.16 | 0.05 | 0.03 | 0.09 | -0.15 | -0.28 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.59 | -0.86 | -0.88 | -0.53 | 0.2 | 0.09 | -0.05 | -0.01 | -0.05 | 0.05 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 296.1 | 294.8 | 290 | 308.3 | 442.3 | 430.3 | 448.4 | 384.9 | 386.2 | 485.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 64.25 | 62.03 | 62.58 | 63.92 | 54.7 | 51.22 | 51.22 | 55.5 | 56.06 | 52.08 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | -0.26 | -0.2 | 0 | - | 0 | -0.08 | -0.03 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -6.3 | -7.59 | -7.77 | -6.76 | -9.01 | -11.58 | -15.08 | -9.5 | -4.95 | -5.66 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 73.18 | 69.32 | 45.46 | 78.96 | 49.2 | 56.38 | 25.44 | 51.93 | 9.18 | 7.34 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 34 | 34 | 36 | 36 | 32 | 28 | 36 | 32 | 28 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |