獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.32 | 15.47 | 12.4 | 11.75 | 11.34 | 13.48 | 21.63 | 22.94 | 19.92 | 17.17 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.91 | 8.38 | 4.93 | 3.25 | 3.06 | 5.18 | 12.45 | 13.54 | 16.9 | 8.24 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.31 | 4.37 | 1.12 | -0.44 | -0.91 | 1.6 | 8.3 | 9.54 | 6.86 | 4.57 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.06 | 2.14 | -1.62 | -2.71 | -2.03 | -0.51 | 5.41 | 6.41 | 3.15 | 1.34 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.12 | 3.33 | 0.53 | -0.56 | 0.68 | 1.57 | 4.39 | 3 | 5.34 | 0.98 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.45 | 0.37 | 0.06 | -0.01 | -0.08 | 0.1 | 0.34 | 0.19 | 0.54 | 0.23 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.33 | 0.28 | 0.03 | -0.01 | 0.06 | 0.1 | 0.18 | 0.06 | 0.42 | 0.05 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 18.49 | 18.35 | 18.17 | 17.92 | 17.91 | 17.93 | 18.11 | 18.27 | 18.3 | 17.92 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.93 | 0.78 | -0.34 | -0.23 | -0.75 | -0.14 | 0.96 | 0.52 | 1.03 | 0.29 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.93 | 1.04 | -0.69 | -0.94 | -0.75 | -0.19 | 1.92 | 2.08 | 1.03 | 0.39 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.4 | 0.33 | -0.14 | -0.1 | -0.32 | -0.06 | 0.41 | 0.23 | 0.43 | 0.12 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.4 | 0.44 | -0.29 | -0.4 | -0.32 | -0.08 | 0.83 | 0.9 | 0.43 | 0.16 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 22.21 | 33.83 | 17.44 | 3.62 | 9.76 | 20.69 | 21.2 | -1.89 | -11.2 | -15.22 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 65.16 | 53.58 | -32.68 | -46.92 | -37.53 | -5.26 | 68.08 | 1.3 | 9.16 | -17.36 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 215.9 | 116.3 | -53.53 | -75.16 | -80.13 | -24.07 | 119.2 | -2.83 | 59.62 | -35.13 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 680.6 | 266.5 | -84.21 | -104.7 | -114.5 | -57.86 | 335.6 | 5.22 | -1.76 | -44.61 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 224.3 | 655.7 | -135.2 | -143.9 | -170.6 | -146.3 | 960.8 | 2.87 | 47.01 | -69.38 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 458.4 | 184.3 | -85.89 | -119.2 | -85.95 | 93.76 | 513.7 | 121.5 | 195 | -48.38 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 450 | 180 | -83.33 | -116.7 | -85.71 | 100 | 550 | 100 | 200 | -50 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.5 | 5.59 | 5.72 | 4.72 | 5.57 | 5.21 | 4.95 | 5.88 | 7.65 | 8.71 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.01 | 3.8 | 3.89 | 3.7 | 3.75 | 2.66 | 2.82 | 2.82 | 2.79 | 2.56 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 35.07 | 34.31 | 35.85 | 37.63 | 37.28 | 38.07 | 38.36 | 38.46 | 38.23 | 37.61 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 13.17 | 12.93 | 13.07 | 12.4 | 13.49 | 12.13 | 12.26 | 12.11 | 13.37 | 15.47 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 54.65 | 53.9 | 54.73 | 55.76 | 55.84 | 55.78 | 55.95 | 55.98 | 56.58 | 57.35 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 3.95 | 4.14 | 4.15 | 3.68 | 3.63 | 3.65 | 3.84 | 3.84 | 3.93 | 4.83 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 16.4 | 16.59 | 16.17 | 14.94 | 14.65 | 14.1 | 13.47 | 13.32 | 13.01 | 12.58 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 5.59 | 5.63 | 5.58 | 5.77 | 5.85 | 6.07 | 6.13 | 6.2 | 6.14 | 6.26 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 18.59 | 18.78 | 18.39 | 18.85 | 18.99 | 19.42 | 19.66 | 19.76 | 19.43 | 18.02 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.87 | -5 | 23.17 | -15.27 | 8.86 | 4.81 | -16.18 | -24.78 | -14.97 | 61.21 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 6.71 | -4.83 | 6.66 | -1.12 | 43.39 | -6.06 | -0.31 | -1.45 | 5.81 | -16.51 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 3.59 | -6.96 | -3.21 | 1.07 | -0.37 | -1.21 | -0.65 | -1.58 | -1.56 | -0.74 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 2.73 | -4.25 | -0.3 | 0.01 | 1.84 | -0.75 | -0.46 | -3.2 | -4.45 | 1.81 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.44 | -2.98 | 14.55 | 1.48 | 1.29 | -5.37 | -0.5 | -4.31 | -21.25 | 8.6 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.17 | -0.27 | 9.97 | 2.09 | 5.71 | 4.21 | 0.73 | 0.18 | 0.13 | -32.97 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 0.57 | -1.97 | -1.76 | -1.19 | -2.03 | -1.38 | -1.47 | -1.26 | -5.04 | -0.58 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 0.29 | -0.72 | -0.85 | -0.64 | -0.47 | -1.66 | -0.95 | -0.48 | 4.39 | -0.61 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.32 | -2.78 | 1.6 | 0.14 | 1.74 | -0.45 | -0.41 | -2.16 | -3.14 | -5.33 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 16.85 | 7.92 | 19.07 | -18.97 | -28.06 | -43.81 | -13.57 | -5.3 | 21.84 | 147.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 7.11 | 43.92 | 42.06 | 32.78 | 32.33 | -2.35 | -13.21 | -20.27 | -18.36 | -5.07 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -5.72 | -9.32 | -3.71 | -1.17 | -3.76 | -4.91 | -4.46 | -4.05 | -2.24 | -2.82 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.92 | -2.77 | 0.79 | 0.62 | -2.61 | -8.62 | -6.26 | -5.59 | -1.3 | 4.31 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 8.9 | 14.24 | 11.43 | -3.21 | -8.73 | -29.04 | -18.57 | -18.58 | -19.45 | -21.29 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 12.15 | 18.35 | 23.67 | 13.29 | 11.17 | 5.3 | -32.27 | -28.51 | -26.41 | -8.76 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -4.29 | -6.76 | -6.2 | -5.93 | -6 | -8.89 | -8.15 | -7.54 | -7.09 | -1.54 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -1.91 | -2.65 | -3.58 | -3.67 | -3.51 | 1.2 | 2.28 | 3.01 | 3.13 | 6.7 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.22 | 0.63 | 3.04 | 1.01 | -1.31 | -6.05 | -10.66 | -9.36 | -6.67 | 0.79 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.75 | 5.89 | 6.3 | 4.39 | 5.09 | 4.49 | 4.24 | 2.96 | 3.78 | 4.08 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 36.99 | 34.3 | 36.04 | 35.89 | 37.11 | 36.05 | 35.8 | 34.48 | 35.1 | 36.07 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 17.6 | 19.78 | 19.66 | 19.39 | 18.32 | 18.35 | 18.04 | 19.09 | 19.48 | 20.47 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.18 | 0.17 | 0.16 | 0.16 | 0.15 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.57 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.61 | 0.69 | 0.67 | 0.72 | 0.74 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 56.88 | 56.57 | 58.12 | 57.82 | 57.95 | 57.03 | 56.53 | 56.26 | 57.24 | 59.14 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 18.47 | 18.71 | 18.19 | 18.48 | 18.51 | 18.83 | 18.75 | 18.67 | 18.27 | 17.69 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 43.12 | 43.43 | 41.88 | 42.18 | 42.05 | 42.97 | 43.47 | 43.74 | 42.76 | 40.86 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -1.1 | -9.13 | 45.6 | -13.52 | 15.37 | 5.33 | 42.77 | -23.4 | -10.23 | -5.96 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 9.26 | -7.46 | 2.02 | -3.15 | 4.75 | 0.23 | 3.41 | -3.89 | -5.75 | -2.15 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -9.87 | -2.2 | 3.03 | 6.02 | 1.57 | 1.21 | -5.88 | -4.08 | -7.83 | -12.64 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.21 | 2.18 | 3.51 | 3.86 | -5.35 | 2.63 | 3.42 | 3.7 | 0.48 | 5.26 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.81 | 0.59 | -1.04 | -0.25 | -6.36 | -11.7 | 2.44 | -8.16 | -6.47 | -17.94 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 1.89 | -5.37 | 2.12 | -0.09 | 3.38 | 0.43 | 0.08 | -3.84 | -6.26 | -7.12 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.59 | 0.81 | 0.88 | 0.45 | -0.43 | -1.6 | -1.04 | 0.09 | 1.36 | -2.63 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 13.16 | 32.01 | 53.02 | 50.04 | 32.89 | 3.41 | -7.68 | -37.91 | -21.2 | 8.25 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -0.11 | -4.23 | 3.73 | 5.15 | 4.35 | -6.11 | -8.34 | -16.6 | -6.22 | -10.79 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -3.72 | 8.51 | 12.29 | 2.58 | -7.19 | -15.79 | -27.31 | -7.22 | -12.83 | 43.19 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 10.08 | 3.97 | 4.43 | 4.35 | 4.18 | 10.6 | 13.43 | 13.37 | 12.27 | 13.94 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.5 | -7.03 | -18.38 | -15.51 | -22.21 | -22.29 | -27.78 | -26.45 | -18.27 | -19.7 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.63 | -0.19 | 5.93 | 3.8 | -0.09 | -9.4 | -16.21 | -14.2 | -9.62 | 2.48 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.76 | 1.72 | -0.71 | -2.59 | -2.95 | -1.21 | -2.24 | -2.27 | -2.4 | -1.56 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 17.57 | 16.28 | 15.86 | 13.14 | 15.02 | 14.45 | 13.82 | 17.05 | 21.78 | 24.14 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 35.61 | 37.69 | 36.26 | 34.56 | 36.34 | 33.65 | 34.25 | 35.13 | 38.09 | 42.88 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 147.7 | 157.1 | 151.9 | 155.4 | 150.5 | 154.8 | 156.3 | 162.4 | 161.2 | 159 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.98 | 2.09 | 1.25 | 0.92 | 0.74 | 1.46 | 3.36 | 3.57 | 2.55 | 1.87 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 12.16 | 14.81 | 5.03 | -1.44 | 3.85 | 3.46 | 1.34 | -0.32 | 0.67 | 0.42 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 12.16 | 19.74 | 10.06 | -5.77 | 3.85 | 4.62 | 2.68 | -1.3 | 0.67 | 0.56 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.68 | 84.53 | 87.6 | 88.25 | 88.66 | 86.52 | 78.37 | 77.06 | 80.08 | 82.83 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 7.42 | 7.09 | 7.47 | 8.5 | 8.28 | 8.3 | 9.18 | 9.39 | 3.02 | 8.93 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.94 | 5.49 | 4.66 | 3.91 | 4.77 | 5.66 | 5.44 | 5.01 | 4.54 | 4.15 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 73.89 | 66.48 | 78.29 | 93.24 | 76.55 | 64.52 | 67.03 | 72.89 | 80.46 | 87.88 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.99 | 3.19 | 2.74 | 2.71 | 3.12 | 3.24 | 2.99 | 3.21 | 2.64 | 2.32 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 121.9 | 114.3 | 133.4 | 134.5 | 117 | 112.8 | 122.1 | 113.7 | 138.5 | 157.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.45 | 0.49 | 0.43 | 0.34 | 0.37 | 0.35 | 0.31 | 0.28 | 0.29 | 0.27 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 814.3 | 745.8 | 855.9 | 1063 | 997.5 | 1043 | 1167 | 1293 | 1250 | 1363 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 1.33 | 1.15 | 0.99 | 1.13 | 1.14 | 1.15 | 1.07 | 0.92 | 0.82 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.19 | 0.21 | 0.18 | 0.15 | 0.16 | 0.15 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.12 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.45 | 0.48 | 0.42 | 0.35 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.32 | 0.33 | 0.29 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 20.94 | 24.33 | 44.04 | 101.6 | 23.89 | 22.62 | 36.41 | 79.29 | 19.82 | 27.96 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.94 | 18.25 | 22.02 | 25.4 | 23.89 | 16.97 | 18.2 | 19.82 | 19.82 | 20.97 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 183.3 | 219.5 | 406.3 | 1033 | 237.7 | 323.9 | 495.6 | 1083 | 271 | 411.1 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 183.3 | 164.6 | 203.2 | 258.3 | 237.7 | 242.9 | 247.8 | 270.8 | 271 | 308.3 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.48 | 2.73 | 1.17 | -0.26 | 0.8 | 0.68 | 0.25 | -0.06 | 0.13 | 0.08 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.2 | -1.57 | -0.92 | -0.4 | -0.52 | -0.38 | -0.2 | -0.16 | 0.09 | -0.77 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.77 | -1.19 | -0.09 | 0.23 | -1.5 | -1.75 | -1.59 | -0.87 | 0.54 | 2.18 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.52 | -0.03 | 0.15 | -0.42 | -1.22 | -1.45 | -1.53 | -1.09 | 0.76 | 1.5 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.28 | 1.16 | 0.25 | -0.65 | 0.28 | 0.3 | 0.06 | -0.22 | 0.22 | -0.69 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 131.9 | 130.2 | 138.8 | 137.1 | 137.8 | 132.7 | 130.1 | 128.6 | 133.9 | 144.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 370.2 | 381.1 | 380.6 | 412.1 | 411.9 | 434.7 | 456.6 | 471.7 | 478.4 | 487.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 52.06 | 51.13 | 245.3 | -521 | -123.9 | 132.2 | 34.79 | 32.8 | 54.02 | 70.69 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -3.6 | -4.01 | -3.81 | -3.68 | -3.97 | -3.59 | -4.15 | -4.01 | -10.05 | -3.67 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -83.67 | -91.71 | -341.6 | 843.4 | 437.6 | -224.9 | -50.05 | -42.03 | -146.5 | -80.3 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 32 | 26 | 21 | 26 | 26 | 34 | 34 | 32 | 32 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |