獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | -12.38 | -9.95 | -5.29 | 0.81 | -13.7 | -10.69 | -11.12 | -15.73 | -4.66 | -4.38 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -30.27 | -26.69 | -20.55 | -13.26 | -31.02 | -26.99 | -26.75 | -31.57 | -18.38 | -17.51 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -27.02 | -19.63 | -14.78 | -12.42 | -13.05 | -13.32 | -18.13 | -22.45 | -9.29 | -20.61 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -27.38 | -20.83 | -15.91 | -13.52 | -13.92 | -15.81 | -20.1 | -25.2 | -16.16 | -23.02 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -27.45 | -20.93 | -16.05 | -13.78 | -15.65 | -15.73 | -20.07 | -25.23 | -16.83 | -22.51 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.81 | -0.45 | -0.24 | -0.11 | -0.38 | -0.31 | -0.28 | -0.17 | -0.37 | -0.63 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.82 | -0.48 | -0.26 | -0.12 | -0.46 | -0.37 | -0.31 | -0.19 | -0.67 | -0.69 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 6.55 | 6.89 | 7.1 | 7.24 | 7.36 | 7.46 | 7.49 | 7.61 | 7.79 | 7.78 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -11.71 | -6.67 | -3.56 | -1.58 | -5.36 | -4.73 | -4.04 | -2.42 | -7.85 | -8.56 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -11.71 | -8.89 | -7.11 | -6.32 | -5.36 | -6.31 | -8.09 | -9.66 | -7.85 | -11.41 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -9.83 | -5.64 | -3.01 | -1.33 | -3.83 | -3.02 | -2.57 | -1.52 | -4.98 | -5.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.83 | -7.52 | -6.02 | -5.3 | -3.83 | -4.02 | -5.15 | -6.09 | -4.98 | -6.99 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 1.16 | -1.28 | 3.77 | 14.72 | -26.28 | -24.02 | -24.31 | -23.82 | 3.27 | 3.54 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 8.56 | 8.05 | 50.62 | 105.9 | -116.8 | -85.22 | -211.5 | -105.6 | -26.05 | -7.18 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 1.29 | 2.36 | 20.27 | 51.82 | -24.38 | -17.08 | -30.57 | -27.39 | 2.27 | 7.5 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -109.5 | -45.49 | 15.4 | 36.53 | -3.57 | 50.88 | 30.17 | 14.79 | -1575 | -384.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -98.93 | -30.08 | 17.84 | 38.47 | 36.47 | 47.84 | 26.07 | 7.11 | -1143 | -368.3 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -77.51 | -31.32 | 16.99 | 37.34 | 31.46 | 46.9 | 24.9 | 5.33 | -956.8 | -350.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -78.26 | -29.73 | 16.13 | 36.84 | 31.34 | 46.38 | 26.19 | 5 | -937.5 | -355.6 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.18 | 13.75 | 17.6 | 17.79 | 20.65 | 9.1 | 14.61 | 22.85 | 32.32 | 20.52 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.69 | 10.22 | 8.95 | 9.29 | 7.8 | 7.25 | 7.5 | 6.87 | 8.38 | 9.11 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.25 | 5.31 | 5.64 | 6.49 | 5.67 | 4.48 | 5.48 | 6.39 | 6.13 | 5.96 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 60.81 | 62.77 | 62.7 | 62.61 | 63.06 | 50.66 | 49.63 | 50.17 | 51.42 | 41.31 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 67.29 | 68.29 | 68.59 | 69.4 | 69.05 | 76.68 | 76.5 | 77.21 | 77.43 | 78.86 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.06 | 0.02 | 0.05 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.07 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.12 | 27.58 | 27.88 | 26.61 | 26.06 | 20.02 | 19.68 | 18.54 | 18.16 | 17.27 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.17 | 0.21 | 0.18 | 0.2 | 0.24 | 0.22 | 0.18 | 0.2 | 0.23 | 0.06 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.32 | 0.69 | 0.51 | 1.05 | 1.82 | 1.38 | 1.71 | 2.1 | 1.91 | 1.42 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -7.64 | -23.83 | -5.66 | -14.3 | 71.21 | -38.27 | -38.3 | -31.82 | 47.67 | 15.3 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 0.88 | 11.28 | -8.18 | 18.53 | -18.88 | -4.13 | 5.31 | -20.91 | -13.79 | 6.48 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 13.37 | -8.29 | -17.05 | 13.76 | -4.48 | -18.92 | -17.36 | 0.64 | -3.55 | -17.84 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.05 | -2.97 | -5.77 | 0.03 | -32.07 | -0.65 | -4.43 | -3.84 | -7.93 | 24.65 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -14.75 | 214 | -67.75 | -30.51 | 3.61 | -14.52 | -10.32 | -10.7 | -1.52 | -99.43 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.75 | -3.6 | -0.09 | 1.63 | -1.84 | 0.83 | 2.43 | -1.58 | -1.38 | -0.76 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -22 | 18.12 | -14.93 | -18.13 | -15.91 | 18.19 | -14.2 | -15.33 | 279.3 | 176.9 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 83.97 | 33.03 | -54.23 | -42.3 | -0.81 | -19.73 | -21.43 | 5.77 | 26.44 | 52.16 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.64 | -2.54 | -4.66 | -0.48 | -24.56 | -0.88 | -3.53 | -3.57 | -6.23 | 2.95 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -43.12 | 5.43 | -14.56 | -44.12 | -55.55 | -61.66 | -28.38 | -0.28 | 23.37 | -24.85 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 22.17 | -1.76 | -15.36 | -2.92 | -35.22 | -31.16 | -23.54 | -21.42 | 6.06 | 18.06 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -1.89 | -17.34 | -26.92 | -27.19 | -35.59 | -34.96 | -34.09 | 11.14 | 37.09 | 109.3 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -13.16 | -37.87 | -36.39 | -35.48 | -37.98 | -15.93 | 5.47 | 48.61 | 52.51 | 60.79 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -40.02 | -27.1 | -80.15 | -44.81 | -29.07 | -32.58 | -99.55 | -99.79 | -99.77 | -99.76 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.83 | -3.92 | 0.5 | 3.03 | -0.23 | 0.24 | -1.34 | 2.82 | 6.37 | 7.96 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -35.83 | -30.82 | -30.78 | -30.19 | -27.8 | 225.7 | 663.1 | 950.1 | 952.7 | 179.3 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -35.36 | -65.15 | -78.97 | -63.9 | -33.83 | -15.66 | 59.88 | 64.29 | 29.72 | 241.7 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -10.89 | -30.24 | -29.05 | -28.22 | -30.45 | -13.54 | -10.2 | -8.17 | -5.25 | 0.79 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.33 | 9.38 | 9.29 | 10.87 | 9.6 | 6.48 | 7.26 | 7.98 | 9.34 | 7.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.39 | 11.39 | 11.1 | 12.6 | 11.34 | 31.61 | 31.71 | 32.95 | 33.55 | 30.72 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.94 | 1.27 | 1.59 | 1.85 | 2.17 | 1.89 | 2.12 | 2.28 | 2.46 | 9.64 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.08 | 1.22 | 1.19 | 1.13 | 1.12 | 0.86 | 0.81 | 0.78 | 0.75 | 0.72 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 16.54 | 15.36 | 15.02 | 16.56 | 15.62 | 34.93 | 35.2 | 36.53 | 37.38 | 41.7 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 127.4 | 122.8 | 119.7 | 114.1 | 113.6 | 85.66 | 84.91 | 81.91 | 78.98 | 74.06 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 83.46 | 84.64 | 84.98 | 83.44 | 84.38 | 65.07 | 64.8 | 63.47 | 62.62 | 58.3 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 16.48 | -1.67 | -18.45 | 12.63 | 11.76 | -11.48 | -12.31 | -17.59 | 9.81 | -26.25 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 13.29 | 0.05 | -16.07 | 10.58 | -72.93 | -1.19 | -7.14 | -5.31 | 2.41 | 126.4 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -28.75 | -22.12 | -18 | -15.18 | -13.36 | -11.55 | -10.28 | -10.72 | -76.09 | -55.83 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -14.85 | 0.29 | 0.35 | 0.38 | -2.49 | 5.33 | 0.18 | 0.19 | -2.2 | 0.16 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.76 | -0.36 | -13.55 | 5.56 | -66.27 | -1.65 | -7.05 | -5.75 | -15.95 | 13.4 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.98 | -2.93 | -2.89 | -1.59 | -2.18 | -0.46 | -1.51 | -2.27 | 0.72 | -3.42 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 5.19 | 0.93 | -9.14 | -2.3 | -28.51 | -29.76 | -41.47 | -23.74 | -2.52 | 19.46 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 5.2 | -74.87 | -75.18 | -72.54 | -76.49 | -11.03 | 103.9 | 149 | 180.7 | 168.7 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -61.41 | -53.07 | -46.71 | -41.69 | -38.62 | -83.06 | -91.54 | -90.85 | -89.87 | -55.19 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -13.98 | -1.49 | 3.45 | 3.28 | 3.09 | 3.39 | -1.68 | -43.94 | -1.73 | -0.74 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -5.65 | -69.33 | -69.73 | -67.45 | -70.94 | -27.58 | -16.5 | -9.29 | -1.02 | 21.91 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -11.86 | -9.25 | -6.95 | -5.63 | -6.28 | -3.5 | -6.36 | -7.51 | -7.61 | -10.32 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 98.45 | 120.8 | 158.6 | 141.1 | 182.1 | 28.79 | 46.08 | 69.35 | 96.31 | 66.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 454.1 | 551.1 | 565.1 | 496.7 | 555.9 | 160.2 | 156.5 | 152.3 | 153.2 | 134.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 502.5 | 599.6 | 618.2 | 550.6 | 608.7 | 242.5 | 241.2 | 234.4 | 230.8 | 256.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -107.1 | -83.91 | -68.57 | -60.53 | -46.2 | -49.07 | -70.18 | -86.02 | -7.19 | -14.11 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -125.2 | -114 | -32.54 | -11.86 | -3.44 | -9.87 | -17.5 | -2.95 | -21.12 | -26.43 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -125.2 | -152.1 | -65.08 | -47.46 | -3.44 | -13.16 | -35 | -11.79 | -21.12 | -35.24 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 112.4 | 110 | 105.3 | 99.19 | 113.7 | 110.7 | 111.1 | 115.7 | 104.7 | 104.4 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17.88 | 16.74 | 15.26 | 14.07 | 17.32 | 16.3 | 15.62 | 15.85 | 13.73 | 13.13 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.92 | 4.03 | 4.53 | 4.59 | 3.38 | 3.25 | 3.22 | 3.16 | 3.89 | 3.66 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 93.18 | 90.64 | 80.61 | 79.48 | 107.9 | 112.4 | 113.3 | 115.4 | 93.81 | 99.82 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.87 | 4.18 | 4.22 | 3.8 | 3.31 | 3.54 | 3.41 | 3.22 | 3.5 | 3.72 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 94.26 | 87.34 | 86.57 | 95.97 | 110.2 | 103.2 | 106.9 | 113.2 | 104.2 | 98.23 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.79 | 7.21 | 7.04 | 6.4 | 5.27 | 5.28 | 4.9 | 4.47 | 6.25 | 6.21 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 53.78 | 50.59 | 51.83 | 57.01 | 69.28 | 69.14 | 74.56 | 81.69 | 58.37 | 58.76 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.33 | 1.35 | 1.4 | 1.49 | 1.29 | 1.34 | 1.36 | 1.32 | 1.8 | 1.81 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.36 | 0.36 | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.25 | 0.26 | 0.24 | 0.31 | 0.3 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.43 | 0.43 | 0.45 | 0.47 | 0.38 | 0.4 | 0.4 | 0.38 | 0.49 | 0.5 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.08 | 36.27 | 46.04 | 94.49 | 23.25 | 36.45 | 56.44 | 111.7 | 26.46 | 40.23 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.08 | 27.2 | 23.02 | 23.62 | 23.25 | 27.34 | 28.22 | 27.91 | 26.46 | 30.17 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.4 | 18.85 | 29.04 | 65.96 | 16.91 | 22.52 | 41.23 | 103.9 | 19.35 | 26.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.4 | 14.14 | 14.52 | 16.49 | 16.91 | 16.89 | 20.62 | 25.98 | 19.35 | 19.73 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.32 | -1.06 | -0.3 | -0.13 | -0.03 | -0.37 | -0.65 | -0.12 | -0.89 | -1.1 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.74 | 0.51 | 0.09 | -0.09 | -1.99 | -2.69 | -1.64 | -1.16 | 4.54 | 2.29 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.2 | -0.17 | -0.14 | -0.04 | -0.26 | -0.05 | -0.08 | -0.04 | -2.87 | -1.74 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.78 | -0.7 | -0.35 | -0.26 | -2.26 | -3.07 | -2.34 | -1.31 | 0.77 | -0.55 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.58 | -0.54 | -0.21 | -0.22 | -2.03 | -3.05 | -2.28 | -1.27 | 3.65 | 1.2 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 19.81 | 18.14 | 17.67 | 19.85 | 18.51 | 53.68 | 54.33 | 57.57 | 59.69 | 71.53 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 300.2 | 311.5 | 310.5 | 320.5 | 332.2 | 334.4 | 339.9 | 354.6 | 358.3 | 393.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -1.33 | -6.09 | -7.69 | -8.81 | -6.71 | -18.65 | -10.89 | -12.24 | -73.98 | -11.72 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 3.25 | 7.06 | 5.77 | 0.84 | 17.97 | 13.66 | 8.62 | 9.12 | 9.1 | -3.1 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -12.02 | -35.94 | -39.06 | -6.73 | -137.7 | -102.6 | -47.56 | -40.61 | -97.97 | 15.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 38 | 43 | 45 | 43 | 34 | 36 | 38 | 38 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |