獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 33.34 | 31.76 | 33.06 | 34.35 | 31.32 | 30.53 | 31.15 | 29.46 | 27.73 | 27.41 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 14.37 | 12.75 | 13.78 | 15.8 | 13.88 | 13.65 | 13.11 | 12.57 | 7.36 | 5.54 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 15.21 | 16 | 16.23 | 16.79 | 13.79 | 13.99 | 13.05 | 13.54 | 6.25 | 4.93 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.58 | 11.91 | 11.57 | 13.11 | 10.88 | 10.96 | 9.87 | 10.54 | 5.3 | 4.11 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 11.18 | 11.55 | 11.21 | 12.49 | 10.29 | 10.48 | 9.57 | 10 | 5 | 3.69 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 11.77 | 8.9 | 6.05 | 2.93 | 10.97 | 7.7 | 4.42 | 2.15 | 3.14 | 1.65 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 8.65 | 6.43 | 4.18 | 2.18 | 8.19 | 5.77 | 3.24 | 1.59 | 2.51 | 1.23 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 35.46 | 35.33 | 32.56 | 30.82 | 28.65 | 26.36 | 21.04 | 19.89 | 18.2 | 16.98 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 27.48 | 20.96 | 13.59 | 7.41 | 34.71 | 24.97 | 16.3 | 8.41 | 14.72 | 7.85 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 27.48 | 27.95 | 27.19 | 29.62 | 34.71 | 33.3 | 32.61 | 33.62 | 14.72 | 10.47 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 13.92 | 10.37 | 6.5 | 3.52 | 14.68 | 10.31 | 6.06 | 3.17 | 5.75 | 3.09 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.92 | 13.83 | 12.99 | 14.08 | 14.68 | 13.75 | 12.11 | 12.69 | 5.75 | 4.12 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 8.72 | 15.55 | 22.94 | 22.64 | 66.09 | 69.21 | 70.97 | 77.22 | 19.3 | 13.24 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 15.72 | 20.23 | 30.46 | 43.02 | 87.6 | 88.45 | 101.3 | 85.1 | 28.23 | 17.59 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 12.59 | 7.89 | 29.23 | 54.22 | 213.4 | 317 | 445.6 | 615.1 | 46.78 | 11.63 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 19.94 | 32.11 | 52.89 | 52.1 | 266.1 | 380 | 514.6 | 1228 | 1.33 | -22.94 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 15.67 | 25.51 | 44.15 | 52.48 | 241.1 | 351.2 | 370.1 | 1430 | 13.51 | -16.92 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 18.12 | 27.37 | 43.96 | 53.18 | 241.5 | 381.1 | 395 | 1506 | 12.51 | -19.08 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 5.62 | 11.44 | 29.01 | 37.11 | 226.3 | 369.1 | 398.5 | 1490 | 12.56 | -18.54 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 26.99 | 24.73 | 26.23 | 22.58 | 15.81 | 23.57 | 17.27 | 18.74 | 18.92 | 16.61 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 28.82 | 26.31 | 21.21 | 21.73 | 31.63 | 24.51 | 23.7 | 21.99 | 23.88 | 23.37 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 26.35 | 30.87 | 34.86 | 37.78 | 35.58 | 36.6 | 40.36 | 39.03 | 36.16 | 36.91 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 57.62 | 52.95 | 48.63 | 45.69 | 48.79 | 48.46 | 42.47 | 42.51 | 44.61 | 41.66 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 85.38 | 85.36 | 85.12 | 84.86 | 85.41 | 86.02 | 83.76 | 82.47 | 81.68 | 79.75 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.47 | 0.26 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.06 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 6.18 | 6.41 | 6.46 | 5.62 | 5.56 | 6.17 | 6.86 | 7.48 | 7.72 | 8.58 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.47 | 0.61 | 0.59 | 0.68 | 0.74 | 0.9 | 1.11 | 1.35 | 1.43 | 1.74 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.17 | 1.73 | 1.77 | 2.59 | 1.96 | 1.84 | 2.15 | 2.18 | 2.41 | 2.55 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 10.55 | -3.92 | 21.63 | 44.57 | -29.35 | 58.81 | 0.62 | 3.18 | 22.7 | 8.37 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 10.95 | 26.34 | 2.22 | -30.47 | 35.96 | 20.34 | 17.69 | -4.07 | 10.06 | 11.47 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -13.55 | -9.78 | -3.36 | 7.46 | 2.41 | 5.52 | 12.92 | 12.42 | 5.55 | 11.43 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.31 | 2.17 | 5.05 | 0.56 | 4.59 | 19.51 | 10.91 | 5.15 | 10.35 | 10.69 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 79.47 | 0.09 | -0.18 | -1.3 | 786.3 | -0.9 | -1.45 | 2.94 | -11.77 | -1.88 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.32 | 1.07 | 20.48 | 2.19 | -5.02 | 4.72 | 0.06 | 0.88 | -3.02 | 1.67 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -20.65 | 4.03 | -8.29 | -6.99 | -13.92 | -5.66 | -9.99 | -1.87 | -11.03 | -1.97 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 27.27 | -0.59 | -28.37 | 33.71 | 12.27 | -0.72 | 7.9 | -5.64 | 1.57 | 4.9 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1.29 | 1.89 | 4.72 | 1.21 | 5.34 | 16.37 | 9.2 | 4.15 | 7.75 | 9.38 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 86.76 | 19.35 | 97.29 | 63.21 | 16.49 | 102.3 | 38.05 | 57.19 | 99.62 | 46.27 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -0.36 | 22.1 | 16.29 | 33.89 | 84.72 | 49.52 | 38.51 | 34.51 | 13.67 | 31.2 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -19 | -4.05 | 12.23 | 31.13 | 37.18 | 41.39 | 49.3 | 49.84 | 33.74 | 7.45 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 9.34 | 12.88 | 32.04 | 39.41 | 45.78 | 53.81 | 42.47 | 43.83 | 34.21 | 19.85 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 77 | 774 | 765.4 | 754.3 | 790.9 | -11.3 | -12.17 | -16.71 | -21.53 | -8.97 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 21.55 | 18.19 | 22.47 | 1.71 | 0.41 | 2.52 | -0.47 | 0.94 | -1.68 | 4.75 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -29.59 | -23.61 | -30.73 | -32.02 | -28.27 | -25.86 | -22.96 | -14.91 | 1.81 | 166.6 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 21.17 | 6.89 | 6.75 | 60.81 | 13.49 | 2.67 | 8.48 | -8.73 | -14.3 | -41 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 9.38 | 13.76 | 29.92 | 35.48 | 39.42 | 42.6 | 34.04 | 33.4 | 26.16 | 15.46 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 22.21 | 26.76 | 28.3 | 26.87 | 31.06 | 30.88 | 30.88 | 27.5 | 29.09 | 29.37 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 40.28 | 41.89 | 44.61 | 44.83 | 46.83 | 48.09 | 54.85 | 53.04 | 54.7 | 52.97 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.96 | 3.19 | 3.58 | 4.09 | 4.27 | 5.44 | 5.9 | 6.56 | 6.73 | 7.86 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.12 | 0.1 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.29 | 0.29 | 0.34 | 0.34 | 0.41 | 0.39 | 0.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 45.27 | 47.54 | 50.75 | 51.16 | 53.76 | 55.29 | 62.53 | 61.33 | 63.22 | 62.92 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 15 | 14.42 | 14.7 | 15.39 | 15.58 | 16.41 | 17.18 | 18.76 | 19.54 | 21.05 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 54.73 | 52.46 | 49.25 | 48.84 | 46.24 | 44.71 | 37.47 | 38.67 | 36.78 | 37.08 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -15.94 | -3.67 | 10.32 | -12.46 | 5.95 | 16.37 | 22.62 | -1.54 | 6.71 | 30.82 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -2.62 | -4.31 | 4.21 | -3.13 | 2.58 | 2.04 | 12.92 | 0.98 | 11.28 | 16.17 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -6.14 | -9.15 | -8.32 | -3.08 | -17.31 | 7.34 | -1.82 | 1.56 | -7.79 | 10.09 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -27.24 | -57.04 | 13.98 | -24.28 | -56.18 | 14.48 | 13.61 | -4.57 | 27.79 | -13.35 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.02 | 0.33 | -0.71 | 0.76 | -9.78 | 13.52 | -8.92 | 10.04 | 2.32 | -1.54 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.55 | -4.56 | 3.88 | -3.67 | 2.41 | 2.9 | 11.35 | 1.03 | 8.25 | 15.69 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 5.33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.67 | 8.54 | 5.61 | 6.88 | 8.96 | 38.86 | 5.79 | 9.51 | 6.89 | 0.11 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -21.8 | -1.44 | 19.06 | 32.35 | 48.86 | 49.93 | 68.55 | 81.37 | 69.05 | 36.91 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -5.93 | -0.91 | 5.67 | 14.5 | 19.36 | 29.48 | 47.41 | 51.55 | 46.21 | 24.37 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -24.23 | -33.25 | -21.13 | -15.54 | -11.5 | -1.31 | 1.22 | -5.24 | -8.76 | -8.49 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -73.02 | -83.75 | -56.69 | -56.84 | -45.6 | 58.62 | 20.06 | - | 20.48 | 73.61 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 1.39 | -9.45 | 2.46 | -6.01 | 2.65 | 16.41 | 0.97 | 13.18 | 5.23 | 2.64 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -7.89 | -2.2 | 5.45 | 13.03 | 18.55 | 25.31 | 40.9 | 42.89 | 37.33 | 20.28 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5.33 | 0 | 11.17 | 11.17 | 11.17 | 11.17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 29.46 | 33.49 | 70.77 | 71.07 | 75.28 | 71.95 | 23.97 | 20.69 | 10.69 | 8.11 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 67.02 | 59.03 | 58.79 | 50.37 | 33.76 | 49.01 | 31.49 | 35.34 | 34.59 | 31.37 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 143.1 | 126.4 | 109 | 101.9 | 104.2 | 100.8 | 77.43 | 80.14 | 81.56 | 78.64 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 212 | 203.8 | 190.8 | 189.3 | 182.4 | 178.9 | 152.7 | 155.5 | 149.3 | 150.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 46.98 | 47.05 | 41.73 | 42.15 | 43.44 | 40.53 | 36.13 | 38.25 | 17.48 | 13.1 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 40.69 | 33.46 | 29.04 | 16.52 | 1.12 | 8.34 | 0.92 | -0.75 | 16.21 | 9.88 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 40.69 | 44.61 | 58.07 | 66.08 | 1.12 | 11.13 | 1.84 | -3.01 | 16.21 | 13.17 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 66.66 | 68.24 | 66.94 | 65.65 | 68.68 | 69.47 | 68.85 | 70.54 | 72.27 | 72.59 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.96 | 19.02 | 19.28 | 18.55 | 17.44 | 16.87 | 18.05 | 16.89 | 20.37 | 21.87 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.99 | 4.02 | 4.27 | 4.03 | 4.75 | 5.18 | 5.16 | 5.25 | 4.33 | 4.03 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 91.55 | 90.73 | 85.38 | 90.54 | 76.84 | 70.52 | 70.72 | 69.47 | 84.26 | 90.48 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.03 | 2.75 | 2.54 | 2.44 | 3.06 | 2.89 | 2.81 | 3 | 3.03 | 2.81 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 120.4 | 132.8 | 143.9 | 149.8 | 119.2 | 126.1 | 129.8 | 121.5 | 120.3 | 129.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.61 | 2.39 | 2.14 | 1.92 | 2.59 | 2.39 | 2.2 | 2.26 | 2.22 | 2.04 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 140 | 152.6 | 171 | 189.8 | 141.2 | 152.5 | 165.8 | 161.7 | 164.2 | 178.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 20.43 | 19.35 | 18.64 | 19.22 | 20.86 | 18.34 | 16.9 | 15.84 | 12.48 | 10.89 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.16 | 1.12 | 1.07 | 1.35 | 1.25 | 1.23 | 1.2 | 1.08 | 1 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.37 | 2.35 | 2.35 | 2.26 | 3.19 | 3.04 | 3.3 | 3.19 | 2.78 | 2.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 25.04 | 31.36 | 38.88 | 81.39 | 27.32 | 29.68 | 41.1 | 74.55 | 24.56 | 33.58 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 25.04 | 23.52 | 19.44 | 20.35 | 27.32 | 22.26 | 20.55 | 18.64 | 24.56 | 25.19 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 22.89 | 36.8 | 63.89 | 141.5 | 30.72 | 44.32 | 69.98 | 132.3 | 37.2 | 53.04 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.89 | 27.6 | 31.94 | 35.37 | 30.72 | 33.24 | 34.99 | 33.08 | 37.2 | 39.78 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 11.02 | 9.3 | 8.85 | 4.84 | 0.36 | 2.68 | 0.3 | -0.22 | 4.58 | 2.51 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.82 | -1.73 | -1.11 | -0.82 | -0.58 | 0.26 | -0.21 | -0.15 | -0.32 | 0.06 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.84 | -1.31 | -0.21 | 0.56 | 1.26 | 2.62 | 0.64 | 0.56 | 0.8 | 0.62 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 8.43 | 6.7 | 7.73 | 4.55 | 1.54 | 6.18 | 0.37 | 0.31 | 4.87 | 3.07 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 9.2 | 7.57 | 7.74 | 4.02 | -0.22 | 2.93 | 0.09 | -0.36 | 4.26 | 2.57 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 82.71 | 90.62 | 103.1 | 104.8 | 116.2 | 123.7 | 166.9 | 158.6 | 171.9 | 169.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 933.2 | 868.2 | 817.4 | 942.1 | 908 | 812.8 | 632.5 | 604.6 | 563.2 | 523.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.87 | 25.57 | 28.7 | 21.94 | 21.06 | 21.65 | 24.38 | 22.13 | 15.28 | 16.65 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.83 | 3.25 | 2.45 | 0.99 | -0.09 | 0.34 | -0.06 | 0.97 | -1.1 | -0.61 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.49 | 20.31 | 15.09 | 5.88 | -0.68 | 2.41 | -0.45 | 7.18 | -17.61 | -12.34 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 60 | 57 | 55 | 55 | 53 | 57 | 53 | 53 | 43 | 40 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |