獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 45.49 | 44.8 | 41.21 | 40.19 | 43.98 | 42.72 | 42.59 | 42.88 | 41.09 | 45.4 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.92 | -3.42 | -10.19 | -61.21 | -1.12 | -6.98 | -7.18 | -17.35 | 7.32 | 7.19 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.25 | -1.09 | -8.67 | -68.12 | 8.96 | 14.79 | 10.33 | 1.61 | 7.31 | 7.26 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.77 | -1.61 | -8.96 | -68.12 | 6.23 | 11.32 | 7.8 | 0.23 | 6.96 | 6.39 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.27 | -2.09 | -9.29 | -68.12 | 6.23 | 11.32 | 7.8 | 0.23 | 6.96 | 6.39 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.48 | -0.15 | -0.69 | -1.29 | 1.78 | 1.92 | 0.89 | 0.07 | 1.8 | 1.12 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.27 | -0.28 | -0.74 | -1.29 | 1.24 | 1.47 | 0.67 | 0.01 | 1.71 | 0.99 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.98 | 20.62 | 19.98 | 18.95 | 21.14 | 21.07 | 19.84 | 18.91 | 19.93 | 19.21 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 1.71 | -0.99 | -3.26 | -6.44 | 5.75 | 7.19 | 3.38 | 0.05 | 8.67 | 5.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.71 | -1.32 | -6.52 | -25.74 | 5.75 | 9.58 | 6.76 | 0.19 | 8.67 | 6.83 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.92 | -0.51 | -1.63 | -2.99 | 2.68 | 3.05 | 1.42 | 0.02 | 3.87 | 2.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.92 | -0.68 | -3.26 | -11.96 | 2.68 | 4.07 | 2.84 | 0.08 | 3.87 | 2.99 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 24.84 | 21.18 | 6.71 | -44.01 | -17.53 | -16.16 | -8.02 | -18.37 | 6.52 | -4.73 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 29.13 | 27.08 | 3.24 | -47.52 | -11.74 | -21.1 | -16.24 | -23.52 | -0.53 | -3.73 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 424.7 | 40.66 | -51.37 | -97.54 | -112.6 | -181.5 | -251.6 | -890.6 | -23.63 | -31.78 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -68.61 | -109 | -189.6 | -2469 | 1.03 | 70.77 | 774.9 | -52.69 | -5.79 | -10.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -64.52 | -117.2 | -222.6 | -16373 | -26.14 | 48.5 | 353.9 | -89.14 | 12.23 | 3.05 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -74.48 | -122.4 | -227 | -16373 | -26.14 | 48.5 | 353.9 | -89.14 | 12.23 | 3.05 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -78.23 | -119 | -210.4 | -13000 | -27.49 | 48.48 | 346.7 | -87.5 | 12.5 | 3.12 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 27.82 | 31.58 | 29.17 | 44.29 | 42.34 | 27.49 | 28.51 | 34.64 | 35.19 | 37.43 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 9.16 | 4.02 | 3.8 | 1.82 | 3.45 | 3.44 | 4.26 | 4.86 | 7.93 | 4.3 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.36 | 20.66 | 19.41 | 14.61 | 13.05 | 16.38 | 16.56 | 16.87 | 13.48 | 17.85 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 36.99 | 35.6 | 32.97 | 46.13 | 45.8 | 30.93 | 32.77 | 39.5 | 43.12 | 41.73 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 61.3 | 63.33 | 64.48 | 78.48 | 77.21 | 77.34 | 76.58 | 75.53 | 75.29 | 70.36 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.02 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 1.12 | 1.28 | 1.33 | 1.33 | 1.33 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.8 | 24.62 | 24.12 | 17.82 | 18.75 | 18.03 | 18.62 | 19.27 | 19.34 | 19.35 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 8.61 | 7.93 | 7.73 | 0.53 | 0.61 | 0.42 | 0.47 | 0.52 | 0.57 | 0.6 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.95 | 1.05 | 0.59 | 0.25 | 0.29 | 0.25 | 0.24 | 0.27 | 0.29 | 5.31 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -15.83 | 6.18 | -29.96 | 9.17 | 46.36 | 0.4 | -14.5 | -0.67 | -6.61 | -11.95 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 117.7 | 3.84 | 121.9 | -45.02 | -4.51 | -16.06 | -8.81 | -38.18 | 82.96 | 27.01 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -10.47 | 4.4 | 41.29 | 16.82 | -24.3 | 3.02 | 1.99 | 26.29 | -24.98 | 7.31 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -7.54 | -3.67 | -12.62 | 6.07 | -5.12 | 5.14 | 5.36 | 1.21 | 6.3 | 0.21 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 332.3 | -71.96 | 79.27 | -29.11 | -95.87 | -8.92 | 0.11 | 1.36 | -0.66 | -3.07 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.12 | 0.11 | 43.98 | -0.82 | -1.2 | 0.84 | 0.41 | 0.51 | -0.69 | -0.73 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 3.69 | 0.65 | 1438 | -8.11 | 37.96 | -7.17 | -7.09 | -6.63 | -6.25 | 26.07 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -13.11 | 72.94 | 152.6 | -10.05 | 10.84 | 6.13 | -4.93 | -7.19 | -94.57 | 0 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -4.46 | -1.93 | 6.35 | 4.36 | -4.97 | 4.11 | 3.9 | 0.89 | -0.66 | 0 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -31.66 | 18.83 | 12.36 | 37.16 | 24.81 | -20.36 | -30.16 | -15.43 | -11.28 | 1.4 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 175.8 | 20.95 | -2.23 | -59.81 | -54.82 | -13.43 | 31 | -2.68 | 75.4 | -12.49 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 54.28 | 30.44 | 28.72 | -7.08 | 0.45 | -0.46 | 3.68 | 22.77 | 11.78 | 19.61 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -17.45 | -15.29 | -7.54 | 11.48 | 6.37 | 19.17 | 13.59 | 15.75 | 22.65 | 14.11 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 54.08 | -98.53 | -95.22 | -97.33 | -96.18 | -8.19 | -2.3 | -3.48 | -5.82 | -10.28 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 43.13 | 41.24 | 42.27 | -0.78 | 0.55 | 1.07 | -0.51 | -0.68 | -1.76 | -2.15 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 1375 | 1862 | 1710 | 9.34 | 11.11 | -24.5 | 2.52 | 206.2 | 184.9 | 155.2 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 241.4 | 335.5 | 167.3 | 0.6 | 3.8 | -94.92 | -95.21 | -94.9 | -94.51 | 17.16 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.99 | 3.44 | 9.81 | 7.29 | 3.72 | 8.42 | 4.14 | 5.81 | 9.75 | 10.3 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.89 | 9.85 | 10.44 | 9.36 | 9.04 | 7.96 | 10.35 | 12.38 | 10.84 | 9.98 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.41 | 33.37 | 36.01 | 38.13 | 30.25 | 46.39 | 47.66 | 47.34 | 44.41 | 31.84 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.89 | 12.55 | 12.53 | 17.4 | 18.15 | 11.03 | 10.69 | 11.32 | 11.65 | 25.92 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.46 | 0.43 | 0.45 | 0.48 | 0.5 | 0.57 | 0.6 | 0.62 | 0.65 | 0.69 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.05 | 47.46 | 50.1 | 56.96 | 49.93 | 58.19 | 59.04 | 59.43 | 56.9 | 58.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.76 | 23.62 | 21.61 | 23.34 | 24.36 | 20.47 | 21.31 | 22.13 | 22.93 | 22.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.95 | 52.54 | 49.9 | 43.04 | 50.07 | 41.81 | 40.96 | 40.57 | 43.1 | 41.24 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 15.3 | -7.51 | 18.59 | 8.1 | 7.89 | -19.9 | -13.12 | 15.21 | 7.87 | -21.37 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -15.79 | -9.13 | 0.45 | 31.54 | -38.03 | 1.33 | 4.61 | 7.55 | 38.53 | -3.56 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -1.89 | -1.82 | -23.4 | 0.08 | 56.34 | 7.48 | -1.93 | -1.99 | -55.34 | -2.13 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 2.35 | -5.35 | -0.21 | 0.07 | -16.03 | -2.21 | 0.48 | -3.98 | -6.45 | 0.87 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -13.35 | -7.09 | -6.47 | 19.06 | -18.45 | 2.61 | 3.22 | 5.38 | -3.81 | -2.94 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.15 | 7.19 | -1.55 | 0 | 13.12 | 0 | 0.05 | -2.62 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.56 | 3.25 | 23.31 | -10.3 | 13.8 | 6.28 | 4.91 | -5.04 | 3.83 | 4.5 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 36.7 | 27.92 | 10.78 | -18.84 | -13.5 | -13.51 | -15.09 | 4.91 | 33.64 | 31.67 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 1.11 | -25.59 | -17.02 | -13.58 | -29.35 | 57.94 | 50.31 | 71.79 | 105.1 | 44.47 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -26.16 | 17.67 | 28.81 | 64.91 | 61.5 | -53.87 | -57.99 | -57.09 | -55.32 | -1.63 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.26 | -20.63 | -18 | -17.44 | -20.77 | -11.74 | -8.96 | -9.15 | -8.9 | -1.4 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -10.35 | -15.63 | -6.82 | 2.84 | -8.98 | 7.37 | 1.55 | 8.07 | 16.45 | 18.45 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5.69 | 19.37 | 11.37 | 13.18 | 10.21 | -2.58 | -2.58 | -2.62 | 0 | 0.23 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 18.28 | 29.98 | 33.78 | 13.82 | 20.49 | 9.93 | 8.1 | 2.66 | 2 | 0.44 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 94.6 | 94.63 | 80.99 | 116.2 | 140 | 59.26 | 59.81 | 73.18 | 79.24 | 117.5 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 125.7 | 106.7 | 91.56 | 121 | 151.4 | 66.67 | 68.76 | 83.45 | 97.1 | 131.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 208.4 | 189.8 | 179 | 205.8 | 255.3 | 166.7 | 160.7 | 159.6 | 169.6 | 221 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.47 | 0.43 | -2.94 | -15.98 | 7.89 | 10.65 | 8.12 | 2.05 | 8.02 | 6.82 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -7.14 | -2.62 | -8.87 | -7.76 | 23.74 | 9 | 1.64 | -0.37 | 8.87 | 8.18 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -7.14 | -3.49 | -17.73 | -31.05 | 23.74 | 12 | 3.28 | -1.47 | 8.87 | 10.91 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 54.51 | 55.2 | 58.79 | 59.81 | 56.02 | 57.28 | 57.41 | 57.12 | 58.91 | 54.6 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 42.57 | 48.22 | 51.4 | 101.4 | 45.1 | 49.7 | 49.77 | 60.23 | 33.77 | 38.21 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.14 | 11.21 | 10 | 6.71 | 7.62 | 6.43 | 6.01 | 5.18 | 8.54 | 10.12 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 44.87 | 32.57 | 36.49 | 54.43 | 47.89 | 56.76 | 60.7 | 70.42 | 42.72 | 36.08 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.69 | 2.45 | 2.19 | 1.14 | 2.43 | 2.2 | 1.97 | 1.63 | 3.31 | 2.69 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 135.7 | 148.9 | 167 | 319.9 | 150.2 | 165.7 | 185 | 224.2 | 110.4 | 135.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.73 | 1.36 | 1.3 | 0.76 | 1.82 | 1.37 | 1.39 | 1.25 | 2.45 | 1.63 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 210.5 | 267.8 | 280 | 481.1 | 200.6 | 266.1 | 263 | 293 | 148.7 | 224 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.32 | 1.93 | 1.68 | 0.96 | 2.26 | 1.92 | 1.92 | 1.71 | 2.73 | 2.29 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.42 | 0.36 | 0.18 | 0.43 | 0.36 | 0.36 | 0.33 | 0.56 | 0.47 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.97 | 0.82 | 0.73 | 0.38 | 0.92 | 0.85 | 0.87 | 0.79 | 1.25 | 1.07 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 18.04 | 13.3 | 21.97 | 42.32 | 8.17 | 13.32 | 23.98 | 58.96 | 14.91 | 12.9 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.04 | 9.97 | 10.99 | 10.58 | 8.17 | 9.99 | 11.99 | 14.74 | 14.91 | 9.68 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 38.14 | 68.35 | 112.3 | 339.8 | 30.86 | 63.49 | 93.13 | 204.7 | 25.34 | 53.48 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.14 | 51.26 | 56.17 | 84.95 | 30.86 | 47.62 | 46.57 | 51.18 | 25.34 | 40.11 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.88 | -0.39 | -1.47 | -1.3 | 3.38 | 2.1 | 0.38 | -0.09 | 1.82 | 1.21 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.58 | -1.58 | -3.31 | -0.16 | -0.27 | -5.77 | -4.02 | -0.14 | -4.63 | -2.95 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.17 | -1.56 | 0.53 | 3.14 | 0.45 | 0.74 | 0.92 | -0.03 | 0.84 | 0.9 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.38 | -3.24 | -4.14 | 1.64 | 3.96 | -2.39 | -2.44 | -0.12 | -2.07 | -0.92 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.46 | -1.97 | -4.78 | -1.47 | 3.11 | -3.67 | -3.65 | -0.23 | -2.81 | -1.74 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 75.58 | 90.33 | 100.4 | 132.4 | 99.72 | 139.2 | 144.1 | 146.5 | 132 | 142.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 270.7 | 264.3 | 258.9 | 339.2 | 363.9 | 293.1 | 277.4 | 269.3 | 283.1 | 347.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.39 | -47.24 | -3.31 | 0 | 30.44 | 23.44 | 24.53 | 85.44 | 4.84 | 11.96 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.67 | 2.33 | 1.51 | -6.91 | 10.08 | 21.77 | 17.52 | 18.96 | -0.01 | 0.07 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -29.6 | -212.9 | -17.47 | 10.15 | 112.5 | 147.2 | 169.5 | 1178 | -0.12 | 1.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 43 | 43 | 40 | 53 | 53 | 51 | 49 | 51 | 51 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |