獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 17.49 | 15.82 | 16.95 | 17.77 | 18.1 | 17.72 | 21.76 | 23.79 | 20.75 | 19.62 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.59 | 6.05 | 6.1 | 7.13 | 7.03 | 6.93 | 8.9 | 9.2 | 7.04 | 5.14 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.14 | 4.8 | 7 | 9.32 | 6.67 | 6.22 | 8.27 | 8.11 | 6.22 | 5.65 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.47 | 3.81 | 5.55 | 7.46 | 5.58 | 5.31 | 6.66 | 6.28 | 4.99 | 5.01 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.47 | 3.81 | 5.55 | 7.46 | 5.58 | 5.31 | 6.66 | 6.28 | 4.99 | 5.01 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.32 | 0.98 | 2.66 | 1.9 | 2.58 | 1.1 | 2.32 | 0.96 | 2.04 | 0.88 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.54 | 0.78 | 2.11 | 1.52 | 2.16 | 0.94 | 1.87 | 0.74 | 1.64 | 0.78 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.61 | 15.84 | 16.13 | 16.96 | 15.98 | 14.73 | 15.03 | 13.81 | 13.92 | 13.18 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 15.04 | 4.86 | 13.78 | 9.21 | 13.95 | 6.29 | 12.94 | 5.37 | 12.34 | 6.07 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 15.04 | 9.72 | 13.78 | 18.42 | 13.95 | 12.58 | 12.94 | 10.74 | 12.34 | 12.14 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.34 | 2.09 | 6.37 | 4.06 | 6.45 | 2.85 | 6.18 | 2.59 | 5.69 | 2.69 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.34 | 4.18 | 6.37 | 8.13 | 6.45 | 5.7 | 6.18 | 5.18 | 5.69 | 5.39 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 22.02 | 10.2 | 7.96 | 15.34 | 37.65 | 48.78 | -14.32 | -24.42 | 2.82 | -0.12 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 25.92 | -1.83 | 1.12 | 15.61 | 14.48 | 10.82 | -10.12 | -8.34 | 37.53 | 49.02 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 51.94 | -6.43 | -6.38 | 18.57 | 8.75 | 12.16 | 8.26 | 35.25 | 169.6 | 106.6 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 24.55 | -43.23 | 13.25 | 72.76 | 11.01 | 14.11 | 13.98 | 8.58 | 141.4 | 85.24 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 20.2 | -43.68 | 7.41 | 62.07 | 15.43 | 25.79 | 14.21 | -5.19 | 178.7 | 81.4 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 20.2 | -43.68 | 7.41 | 62.07 | 15.43 | 25.79 | 14.21 | -5.19 | 178.7 | 81.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 20.38 | -48.68 | -2.31 | 61.7 | 15.51 | 27.03 | 14.02 | -5.13 | 178 | 81.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.28 | 7.67 | 11.09 | 9.52 | 4.28 | 7.37 | 13.18 | 20.79 | 13.94 | 9.65 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 39.15 | 41.02 | 38.8 | 36.95 | 44.9 | 34.55 | 34.75 | 27.67 | 37 | 37.43 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 28.36 | 26.97 | 22.88 | 31.64 | 25.92 | 31.86 | 24.67 | 19.63 | 15.9 | 19.08 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 48.44 | 48.69 | 49.89 | 46.47 | 49.17 | 41.92 | 47.92 | 48.46 | 50.94 | 47.08 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 78.35 | 76.15 | 73.24 | 78.67 | 75.76 | 74.71 | 73.07 | 69.38 | 68.02 | 66.81 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 17.85 | 20.25 | 23.73 | 18.76 | 21.15 | 21.66 | 22.83 | 25.07 | 26.17 | 26.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.28 | 0.35 | 0.22 | 0.3 | 0.33 | 0.54 | 0.54 | 0.87 | 0.84 | 1.25 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.24 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.3 | 0.32 | 0.35 | 0.18 | 0.18 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 10.24 | -11.03 | 181.8 | 52.39 | -64.59 | -58.62 | 5.98 | 112.2 | 108.2 | 137.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 32.88 | 22.58 | -6.02 | 26.21 | 40.89 | 45.68 | 5.3 | -27.17 | -4.22 | -11.68 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 63.21 | -5.89 | -4.03 | 17.19 | 14.6 | 89.43 | 73.95 | 1.31 | -34.62 | -26.46 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 40.88 | 6.88 | 5.12 | 24.25 | 13.06 | 25.65 | 20.44 | 2.29 | -4.59 | -9.73 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.96 | 19.17 | 21.98 | 2.24 | 1.04 | 0.8 | -2.21 | -6.92 | -1.66 | 1.54 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 70.46 | 28.34 | -27.34 | -35.18 | -33.2 | -27.18 | -28.15 | -31.42 | -5.02 | 16.11 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -53.29 | -7.85 | 20.29 | 13.91 | -0.8 | -1.76 | 97.36 | 90.85 | -35.49 | -33.9 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 31.69 | 10.42 | 8.74 | 18.01 | 9.04 | 16.68 | 12.12 | -1.49 | -1.48 | -3.7 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 43.49 | 45.67 | 40.62 | 47.81 | 43.52 | 45.31 | 39.94 | 37.24 | 36.36 | 37.89 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 55.04 | 53.57 | 46.48 | 50.52 | 46.16 | 47.29 | 43.25 | 40.59 | 39.2 | 42.47 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.81 | 5.67 | 6.73 | 6.63 | 7.75 | 8.29 | 8.93 | 10.2 | 10.47 | 10.49 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.4 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.16 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 61.31 | 60.24 | 53.33 | 57.27 | 54.3 | 56.2 | 53.11 | 52.09 | 51.33 | 54.94 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.97 | 25.1 | 28.93 | 25.2 | 28.6 | 29.74 | 31.19 | 34.7 | 34.97 | 34.18 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 38.69 | 39.76 | 46.67 | 42.73 | 45.7 | 43.8 | 46.89 | 47.91 | 48.67 | 45.06 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 41.01 | 5.48 | 1.49 | 24.52 | 18.79 | 41.96 | 23.19 | -3.19 | -4.96 | -4.12 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 55.95 | 17.08 | 9.48 | 26.07 | 16.39 | 35.92 | 23.7 | -5.85 | -14.54 | -14.42 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -5.9 | -5.65 | -5.53 | -5.51 | -5.42 | -5.26 | -4.37 | -4.2 | -6.28 | -4.63 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 293.3 | 286.3 | 1.43 | 3.06 | -0.78 | 2.77 | 1.67 | -7.26 | -3.71 | -1.57 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 51.41 | 16.15 | 6.79 | 20.24 | 11.47 | 25.89 | 16.02 | -6.6 | -10.26 | -9.63 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 9.16 | 2.73 | 11.06 | 15.14 | 6.28 | 6.66 | 8.02 | 4.73 | 9.86 | 4.68 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 16.86 | 14.32 | 23.85 | 18.85 | 9.27 | 15.59 | 30.46 | 51.22 | 35.56 | 22.73 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 88 | 90.9 | 107.3 | 91.99 | 106.5 | 88.66 | 110.8 | 119.4 | 129.9 | 110.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 142.4 | 142.1 | 157.6 | 155.7 | 164.1 | 158 | 168.9 | 170.9 | 173.5 | 157.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 34.37 | 26.59 | 50.97 | 74.27 | 50.36 | 44.33 | 43.24 | 32.44 | 27.71 | 25.01 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -3.38 | -9.62 | 28.59 | 13.5 | -2.1 | -8.06 | 14.08 | 19.38 | 48.47 | 22.3 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -3.38 | -19.24 | 28.59 | 27 | -2.1 | -16.11 | 14.08 | 38.77 | 48.47 | 44.6 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 82.51 | 84.18 | 83.05 | 82.23 | 81.9 | 82.28 | 78.24 | 76.21 | 79.25 | 80.38 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 9.9 | 9.77 | 10.86 | 10.64 | 11.07 | 10.79 | 12.87 | 14.6 | 13.7 | 14.48 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.97 | 2.74 | 2.75 | 2.68 | 2.89 | 3.1 | 2.59 | 2.56 | 3.04 | 2.85 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 122.8 | 133.2 | 132.8 | 136.2 | 126.4 | 117.8 | 140.8 | 142.9 | 120.1 | 128 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.26 | 2.13 | 2.27 | 1.96 | 2.26 | 2.07 | 1.9 | 1.71 | 2.44 | 2.29 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 161.3 | 171.5 | 161.1 | 186.5 | 161.2 | 176.4 | 192.3 | 213.5 | 149.6 | 159.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.68 | 3.68 | 3.91 | 3.09 | 3.74 | 3.12 | 3.54 | 3.54 | 4.53 | 4.02 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 99.21 | 99.22 | 93.31 | 118 | 97.61 | 117.1 | 103.2 | 103.1 | 80.62 | 90.76 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.69 | 5.01 | 5.1 | 5.48 | 5.27 | 4.83 | 3.8 | 3.22 | 4.35 | 4.08 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.16 | 1.1 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.07 | 0.93 | 0.83 | 1.14 | 1.08 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.75 | 2.55 | 2.48 | 2.47 | 2.5 | 2.37 | 1.94 | 1.71 | 2.47 | 2.43 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 38.4 | 80.19 | 35.27 | 72.1 | 40.51 | 65.89 | 39.58 | 67.29 | 32.21 | 69.83 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.4 | 40.1 | 35.27 | 36.05 | 40.51 | 32.94 | 39.58 | 33.65 | 32.21 | 34.92 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 27.81 | 52.72 | 20.79 | 61.74 | 23.39 | 60.76 | 28.1 | 47.72 | 13.84 | 35.6 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.81 | 26.36 | 20.79 | 30.87 | 23.39 | 30.38 | 28.1 | 23.86 | 13.84 | 17.8 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.85 | -2.06 | 4.59 | 2.71 | -0.34 | -1.29 | 1.95 | 2.26 | 5.43 | 2.75 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.85 | -0.44 | -2.2 | -0.41 | -0.89 | -0.45 | -0.56 | -0.08 | -1.03 | -0.65 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.83 | 1.55 | 0.08 | 0.08 | -1.52 | -0.16 | -1.11 | -0.16 | -2.32 | -1.13 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.39 | -0.78 | 2.47 | 2.29 | -2.73 | -1.75 | 0.24 | 2 | 2.07 | 0.9 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.7 | -2.5 | 2.39 | 2.3 | -1.23 | -1.73 | 1.38 | 2.17 | 4.4 | 2.1 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 158.5 | 151.5 | 114.3 | 134 | 118.8 | 128.3 | 113.3 | 108.7 | 105.5 | 121.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 243.7 | 224.3 | 225 | 263.1 | 252.7 | 240.5 | 244.5 | 231.8 | 226 | 209.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.42 | 20.6 | 20.65 | 19.97 | 16.33 | 14.69 | 19.53 | 22.62 | 19.69 | 11.38 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.45 | -1.25 | 0.9 | 2.19 | -0.36 | -0.71 | -0.63 | -1.09 | -0.82 | 0.51 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -6.27 | -26.07 | 12.89 | 23.51 | -5.38 | -11.45 | -7.57 | -13.39 | -13.26 | 8.98 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 25 | 36 | 32 | 27 | 27 | 36 | 43 | 39 | 36 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |