獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 2.04 | -3.61 | -10.5 | -16.99 | 1.47 | 3.42 | 9.18 | 8.88 | 4.33 | 4.06 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -39.44 | -46.85 | -57.42 | -66.43 | -45.02 | -40.84 | -30.23 | -27.14 | -27.46 | -25.67 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -39.91 | -42.07 | -53.65 | -66.53 | -28.55 | -31.28 | -23.25 | -21.18 | -26.41 | -25.26 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -39.91 | -42.07 | -53.65 | -66.53 | -28.58 | -31.28 | -23.25 | -21.18 | -26.11 | -25.26 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -39.91 | -42.07 | -53.65 | -66.53 | -28.58 | -31.28 | -23.25 | -21.18 | -26.11 | -25.26 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -3.35 | -2.52 | -1.96 | -1.14 | -2.48 | -2.17 | -1.23 | -0.64 | -3.47 | -2.58 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -3.35 | -2.52 | -1.96 | -1.14 | -2.48 | -2.17 | -1.23 | -0.64 | -3.43 | -2.58 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 14.68 | 16.01 | 16.44 | 17.12 | 18 | 18.26 | 19.31 | 20.19 | 20.52 | 21.07 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -20.48 | -14.8 | -11.37 | -6.52 | -12.88 | -11.17 | -6.2 | -3.14 | -15.51 | -11.51 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -20.48 | -19.73 | -22.73 | -26.07 | -12.88 | -14.89 | -12.4 | -12.56 | -15.51 | -15.35 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -9.61 | -7.15 | -5.48 | -3.12 | -6.41 | -5.46 | -3.02 | -1.54 | -8.5 | -6.37 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.61 | -9.53 | -10.96 | -12.49 | -6.41 | -7.28 | -6.04 | -6.15 | -8.5 | -8.5 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -3.38 | -13.63 | -31.28 | -42.98 | -33.91 | -32.13 | -29.7 | -27.51 | -10.17 | -0.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 33.42 | -191.1 | -178.6 | -209 | -77.5 | -42.82 | -16.27 | -20.41 | -69.49 | -59.73 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 15.35 | 0.92 | -30.52 | -39.59 | -8.37 | -7.98 | -15.65 | -19.29 | -88.1 | -53.46 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -35.08 | -16.18 | -58.56 | -79.12 | 28.56 | 15.96 | -2.12 | -19.27 | -140.6 | -92.72 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.95 | -16.17 | -58.56 | -79.12 | 27.66 | 15.96 | -2.12 | -19.27 | -128.1 | -92.72 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.95 | -16.17 | -58.56 | -79.12 | 27.66 | 15.96 | -2.12 | -19.27 | -128.1 | -92.72 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -35.08 | -16.13 | -59.35 | -78.13 | 27.7 | 15.89 | -1.65 | -18.52 | -128.7 | -92.54 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.2 | 12.89 | 15.45 | 16.59 | 18.14 | 20.28 | 19.23 | 20.06 | 14.99 | 19.11 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.62 | 7.63 | 5.5 | 6.49 | 5.89 | 4.96 | 6.05 | 7.31 | 8.81 | 8.04 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.63 | 4.1 | 3.89 | 3.76 | 3.87 | 4.06 | 4.87 | 3.55 | 4.42 | 3.67 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 20.28 | 21.95 | 22.33 | 24.58 | 25.46 | 26.56 | 28.4 | 30.42 | 25.06 | 29.81 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 27.65 | 27.77 | 27.91 | 29.9 | 32.2 | 34.36 | 37.16 | 37.62 | 33.42 | 37 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.76 | 3.69 | 3.82 | 2.87 | 2.2 | 1.87 | 1.87 | 1.98 | 1.89 | 1.39 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 57.21 | 58.39 | 58.29 | 57.02 | 55.92 | 54.31 | 52.01 | 51.46 | 54.88 | 51.52 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.55 | 0.58 | 0.59 | 0.56 | 0.61 | 0.63 | 0.65 | 0.63 | 0.74 | 0.76 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.9 | 2.02 | 1.93 | 2.35 | 1.85 | 1.76 | 1.72 | 1.72 | 1.83 | 1.91 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -15.2 | -19.07 | -11.75 | -11.86 | -14.95 | -0.74 | -7.18 | 43.89 | -21.98 | -18.41 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -2.52 | 34.52 | -19.65 | 6.09 | 12.94 | -22.82 | -19.8 | -10.8 | 8.9 | -9.34 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 34.14 | 2.07 | -1.86 | -6.46 | -9.39 | -21.42 | 32.59 | -13.63 | 19.79 | -13.11 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.78 | -3.52 | -11.51 | -10.51 | -10.89 | -12.97 | -4.35 | 21.01 | -10.15 | -19.07 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -27.03 | -6.42 | 26.28 | 25.83 | 11.44 | -5.71 | -8.56 | 12.98 | 34.43 | 1.21 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -4.33 | -2.88 | -3.08 | -1.74 | -2.09 | -1.73 | -2.12 | 0.82 | 5.94 | 12.36 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -7.42 | -4.7 | 0.23 | -11.73 | -8.1 | -7.99 | -0.92 | -7.94 | -3.94 | -6.45 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -7.94 | 1.66 | -22.3 | 22.59 | -0.19 | -3.91 | -3.03 | 1.28 | -4.76 | 2.09 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.35 | -3.04 | -5.2 | -3.63 | -4.92 | -5.88 | -3.16 | 7.51 | -0.54 | -2.33 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -46.62 | -46.46 | -34.33 | -30.93 | 12.76 | 3.43 | -14.98 | -24.09 | -44.85 | -36.26 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 11.78 | 29.5 | -25.7 | -25.84 | -37.64 | -39.87 | -29.37 | -32.64 | -30.09 | -26.08 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 25.69 | -15.09 | -34.63 | -11.68 | -18.46 | 7.79 | 19.18 | 15.69 | -1.65 | 31.98 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -25.72 | -31.91 | -38.59 | -33.62 | -10.24 | -9.5 | -15.84 | -22.6 | -35.76 | -28.8 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 8.5 | 65.72 | 66.98 | 20.92 | 8.56 | 30.95 | 40.56 | 54.13 | 49.92 | 16.97 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -11.52 | -9.44 | -8.37 | -7.46 | -5.05 | 2.74 | 17.47 | 36.13 | 44.62 | 60.55 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.94 | -22.51 | -25.18 | -26.04 | -22.87 | -19.38 | -18.04 | -18.5 | -13.08 | -7.57 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -10.86 | -3.35 | -8.64 | 14.02 | -5.8 | -10.11 | -4.5 | 5.15 | -10.44 | -12.77 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -13.5 | -15.77 | -18.24 | -16.48 | -6.83 | -2.54 | 1.14 | 3.5 | -1.31 | 5.62 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.97 | 5.15 | 4.83 | 5.27 | 5.34 | 3.62 | 6.55 | 6.87 | 9.84 | 9.2 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 20.94 | 18.76 | 18.03 | 18.23 | 17.12 | 17.46 | 18.25 | 18.47 | 21.62 | 21.24 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 23.27 | 24.51 | 25.56 | 26.66 | 27.25 | 28.77 | 28.6 | 27.79 | 19.78 | 18.91 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.99 | 1.05 | 1.11 | 0.66 | 0.7 | 0.72 | 0.72 | 0.76 | 0.72 | 0.75 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.55 | 51.6 | 51.81 | 52.41 | 51.78 | 53.49 | 53.72 | 53.14 | 48.8 | 47.7 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 30.96 | 30.23 | 29.32 | 27.79 | 26.78 | 25.46 | 23.97 | 23.21 | 24.95 | 24.82 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.45 | 48.4 | 48.19 | 47.59 | 48.22 | 46.51 | 46.28 | 46.86 | 51.2 | 52.3 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 32.21 | 3.32 | -13.08 | -5.02 | 40.52 | -48.04 | -7.64 | -24.96 | 6.35 | -22.38 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 9 | 0.89 | -6.24 | 2.63 | -6.79 | -9.92 | -4.36 | -8.13 | 1.22 | -3.23 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -7.31 | -6.99 | -9.12 | -5.74 | -9.93 | -5.33 | -0.34 | 51.1 | 4.01 | 6.74 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -8.62 | -8.09 | 58.95 | -8.74 | -7.12 | -6.57 | -8.2 | 14.58 | -5.4 | 0.02 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.23 | -3.43 | -6.3 | -2.45 | -7.96 | -6.28 | -2.1 | 17.08 | 1.76 | 2.3 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.31 | -2.61 | -4 | -4.89 | -1.42 | -5.41 | -4.37 | -1.6 | -2.63 | -6.2 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 12.77 | 19.86 | -39.72 | -35.95 | -49.4 | -61.7 | -42.79 | -34.55 | -26.55 | -20.92 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 5.82 | -9.51 | -19.2 | -17.58 | -26.22 | -19.88 | -13.94 | -11.26 | -15.1 | -1.43 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -26.15 | -28.23 | -26.95 | -19.89 | 28.41 | 48.28 | 67.18 | 80.83 | 107.8 | 138.8 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 21.83 | 23.83 | 25.88 | -27.3 | -8.73 | -7.04 | -0.49 | 1.74 | 8.65 | 11.03 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -8.88 | -18.76 | -21.15 | -17.62 | -1.13 | 9.31 | 19.32 | 23.92 | 15.68 | 32 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.39 | -0.39 | -0.39 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -18.46 | -12.34 | -14.86 | -15.2 | -12.26 | -13.34 | -14.06 | -12.8 | -13.44 | -10.66 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 53.46 | 68.72 | 85.67 | 91.02 | 106 | 116.1 | 105.4 | 108.6 | 69.34 | 89.96 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 96.81 | 117 | 123.8 | 134.8 | 148.7 | 152.1 | 155.7 | 164.7 | 115.9 | 140.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 132 | 148 | 154.8 | 164 | 188.1 | 196.7 | 203.6 | 203.6 | 154.6 | 174.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -7.57 | -7.34 | -8.48 | -14.86 | -7.46 | -9.33 | -8.38 | -9.71 | -17.22 | -17.47 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 4.69 | 0.3 | 5.59 | 2.04 | 8.14 | 7.22 | 5.08 | 2.99 | -0.93 | 2.68 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 4.69 | 0.4 | 11.17 | 8.14 | 8.14 | 9.62 | 10.16 | 11.98 | -0.93 | 3.57 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 97.96 | 103.6 | 110.5 | 117 | 98.53 | 96.58 | 90.82 | 91.12 | 95.67 | 95.94 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 41.48 | 43.24 | 46.92 | 49.44 | 46.49 | 44.27 | 39.41 | 36.02 | 31.79 | 29.73 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.6 | 3.38 | 3.58 | 3.03 | 3.03 | 3.37 | 3.51 | 3.61 | 3.06 | 3.28 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 101.4 | 108.1 | 102 | 120.3 | 120.5 | 108.3 | 104.1 | 101 | 119.2 | 111.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.87 | 4.47 | 4.43 | 4.14 | 2.88 | 3.33 | 2.89 | 3.19 | 2.7 | 2.88 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 94.32 | 81.67 | 82.46 | 88.2 | 126.7 | 109.8 | 126.4 | 114.6 | 135.3 | 126.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.04 | 5.9 | 5.82 | 5.76 | 5.31 | 5.3 | 5.07 | 6.66 | 7.03 | 7.95 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 72.47 | 61.84 | 62.76 | 63.42 | 68.69 | 68.93 | 71.97 | 54.83 | 51.94 | 45.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.43 | 0.4 | 0.36 | 0.33 | 0.4 | 0.43 | 0.49 | 0.55 | 0.71 | 0.76 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.24 | 0.23 | 0.2 | 0.19 | 0.22 | 0.23 | 0.26 | 0.29 | 0.33 | 0.34 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.51 | 0.47 | 0.42 | 0.39 | 0.45 | 0.48 | 0.53 | 0.59 | 0.59 | 0.61 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 29.34 | 42.19 | 51.42 | 135.7 | 25.36 | 28.14 | 47.56 | 104.3 | 26.88 | 31.76 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 29.34 | 31.65 | 25.71 | 33.93 | 25.36 | 21.11 | 23.78 | 26.09 | 26.88 | 23.82 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21.67 | 22.65 | 36.37 | 78.6 | 16.66 | 23.04 | 38.24 | 50.75 | 13.5 | 14.5 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.67 | 16.99 | 18.19 | 19.65 | 16.66 | 17.28 | 19.12 | 12.69 | 13.5 | 10.88 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.32 | 0.02 | 0.34 | 0.13 | 0.52 | 0.5 | 0.39 | 0.24 | -0.08 | 0.23 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.04 | -0.8 | -0.66 | -0.61 | -1.36 | -2.22 | -2.33 | -1.9 | -9.05 | -7.25 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.62 | -1.9 | -1.24 | -0.35 | 1.48 | 3.55 | 3.88 | 4.19 | 4.15 | 3.86 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.16 | -2.51 | -1.51 | -0.8 | 0.77 | 1.96 | 2.01 | 2.64 | -4.89 | -3.2 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.72 | -0.78 | -0.31 | -0.48 | -0.84 | -1.73 | -1.94 | -1.66 | -9.13 | -7.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 120 | 106.6 | 107.5 | 110.1 | 107.4 | 115 | 116.1 | 113.4 | 95.3 | 91.19 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 120.1 | 124.9 | 126.5 | 130.2 | 135 | 138.6 | 144 | 145.1 | 129.3 | 138.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.1 | 0 | 0 | 0 | 1.15 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.47 | 4.78 | 3.77 | -0.09 | 16.47 | 9.57 | 6.98 | 5.96 | 1.04 | 0.41 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 1.19 | -11.37 | -7.02 | 0.14 | -57.68 | -30.59 | -30.01 | -28.14 | -3.95 | -1.63 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 34 | 36 | 34 | 38 | 38 | 38 | 38 | 36 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |