獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 51.1 | 51.23 | 49.93 | 51.58 | 49.24 | 47.33 | 44.82 | 41.92 | 43.75 | 43.86 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 14.28 | 15.69 | 14.05 | 19.03 | 15.09 | 11.5 | 5.95 | -1.27 | 2.19 | -1.04 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 20.68 | 27.81 | 16.21 | 23.12 | 18.13 | 16.48 | 11.62 | 22.51 | 13.42 | 8.65 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 17.36 | 23.11 | 13.33 | 19.18 | 14.63 | 14.48 | 10.37 | 19.56 | 12.28 | 7.46 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 17.36 | 23.11 | 13.33 | 19.18 | 14.63 | 14.48 | 10.37 | 19.56 | 12.28 | 7.46 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.05 | 1.06 | 0.39 | 0.31 | 0.97 | 0.59 | 0.25 | 0.21 | 0.58 | 0.27 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.88 | 0.88 | 0.32 | 0.26 | 0.78 | 0.52 | 0.22 | 0.18 | 0.53 | 0.23 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.41 | 15.43 | 14.87 | 15.39 | 15.14 | 14.87 | 14.55 | 14.9 | 14.71 | 14.42 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.78 | 5.73 | 2.16 | 1.67 | 5.24 | 3.55 | 1.53 | 1.22 | 3.66 | 1.57 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.78 | 7.64 | 4.33 | 6.7 | 5.24 | 4.73 | 3.06 | 4.89 | 3.66 | 2.1 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.74 | 3.72 | 1.4 | 1.09 | 3.6 | 2.49 | 1.06 | 0.87 | 2.73 | 1.19 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.74 | 4.96 | 2.8 | 4.37 | 3.6 | 3.32 | 2.12 | 3.5 | 2.73 | 1.58 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -4.9 | 4.64 | 12.78 | 44.01 | 22.96 | 18.88 | 6.13 | 3.28 | 5.21 | -0.75 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -1.3 | 13.26 | 25.65 | 77.19 | 38.38 | 28.28 | 8.93 | -4.83 | 5.75 | 3.18 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -10.03 | 42.78 | 166.1 | 2266 | 748.7 | 1419 | 759.4 | 62.81 | 186.3 | 76.86 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 8.46 | 76.61 | 57.28 | 47.96 | 66.17 | 126.4 | 59.53 | 45.49 | 364.1 | 198.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 12.82 | 66.95 | 44.98 | 41.2 | 46.55 | 130.8 | 64.76 | 45.85 | 323.2 | 185.4 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 12.82 | 66.95 | 44.98 | 41.2 | 46.55 | 130.8 | 64.76 | 45.85 | 323.2 | 185.4 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 12.82 | 69.23 | 45.45 | 44.44 | 47.17 | 126.1 | 57.14 | 50 | 320.8 | 185.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.74 | 4.48 | 3.95 | 5.17 | 7.74 | 9.86 | 6.76 | 7.93 | 7.02 | 8.18 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.85 | 3.07 | 2.34 | 2.84 | 3.24 | 3.14 | 3.69 | 3.23 | 4.37 | 3.87 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.59 | 8.81 | 9.19 | 8.75 | 9.64 | 9.4 | 7.79 | 7.76 | 6.85 | 7.48 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 79.11 | 78.3 | 77.65 | 78.58 | 75.04 | 77.16 | 78.57 | 77.86 | 78.61 | 79.59 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 88.02 | 88.06 | 87.23 | 87.61 | 87.5 | 87.77 | 88.66 | 88.09 | 87.85 | 87.39 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.46 | 2.4 | 2.9 | 2.66 | 2.41 | 1.46 | 0.45 | 0.48 | 0.49 | 0.52 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 8.62 | 8.7 | 9.04 | 8.88 | 9.17 | 9.68 | 9.77 | 10.08 | 10.37 | 10.94 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.1 | 0.24 | 0.1 | 0.12 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 6.53 | 17.47 | -25.31 | -31.02 | -16.89 | 46.03 | -11.49 | 15.58 | -10.25 | 19.95 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -6.4 | 35.74 | -19.25 | -9.73 | 9.52 | -14.79 | 18.54 | -24.47 | 18.27 | -6.05 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -1.83 | -0.76 | 2.82 | -6.33 | 8.55 | 20.81 | 4.29 | 15.72 | -4.05 | -0.21 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 0.7 | 4.41 | -2.53 | 3.33 | 5.59 | -0.88 | 4.52 | 2.49 | 5.24 | 1.37 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 3.27 | -14.53 | 6.74 | 14 | 74.47 | 226.4 | -2.68 | -0.58 | -1.15 | -1.43 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.15 | -0.44 | -0.41 | -0.02 | 0.31 | -0.82 | 0.71 | -0.65 | -0.8 | -0.83 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -13.02 | -11.66 | -10.32 | -9.35 | -10.36 | 898.8 | -55.21 | -35.57 | -26.24 | -20.63 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -1.05 | 2.73 | 0.43 | 0.87 | -3.56 | -5.25 | -58.44 | 138.1 | -10.56 | -0.76 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.74 | 3.43 | -2.11 | 3.21 | 5.91 | 0.12 | 3.85 | 2.21 | 4.69 | 1.16 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -35.53 | -49.7 | -37.47 | -25.89 | 24.17 | 34.09 | 10.14 | -12.16 | 35.83 | -1.06 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -7.38 | 8.37 | -31.97 | -0.14 | -16.44 | -9.77 | -0.51 | -37.32 | -5.37 | -7.52 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -6.17 | 3.75 | 26.29 | 28.1 | 58.26 | 39.9 | 15.56 | 19.2 | 9.66 | 6.59 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 5.89 | 11.04 | 5.41 | 13.03 | 12.11 | 11.73 | 14.28 | 11.4 | 10.92 | 10.67 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.42 | 81.47 | 592.9 | 531.8 | 450.9 | 212.2 | -5.72 | -4.58 | -0.05 | -60.4 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.01 | -0.55 | -0.93 | 0.18 | -0.46 | -1.57 | -1.57 | -3.11 | -2.72 | -2.72 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -37.53 | -35.62 | 627.9 | 263.5 | 158.4 | 112.6 | -83.1 | -68.78 | -58.67 | -52.19 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 2.97 | 0.36 | -7.43 | -61.69 | -9.56 | -16.13 | -12.15 | 112 | -12.37 | -10.43 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 5.26 | 10.67 | 7.13 | 13.65 | 12.56 | 11.25 | 12.42 | 9.84 | 9.3 | 7.76 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.08 | 3.63 | 6.06 | 2.51 | 4.61 | 4.58 | 5.99 | 3.94 | 4.12 | 3.56 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 35.22 | 34.68 | 34.86 | 34.04 | 32.89 | 30 | 31.41 | 27.12 | 26.3 | 24.63 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.62 | 0.68 | 0.69 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.69 | 0.67 | 0.67 | 0.7 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.11 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.32 | 0.3 | 0.33 | 0.32 | 0.47 | 0.57 | 0.57 | 0.59 | 0.68 | 0.66 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 36.39 | 35.87 | 36.09 | 35.24 | 34.26 | 31.58 | 32.97 | 28.73 | 28.06 | 26.21 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 41.26 | 41.57 | 42.99 | 42.09 | 43.44 | 46 | 46.06 | 47.83 | 48.89 | 51.18 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 63.61 | 64.13 | 63.91 | 64.76 | 65.74 | 68.42 | 67.03 | 71.27 | 71.94 | 73.79 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 13.29 | -38.04 | 136.4 | -43.84 | 6.76 | -23.49 | 57.66 | -2.19 | 21.22 | -19.07 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.3 | 2.89 | 0.26 | 6.8 | 16.14 | -4.4 | 20.28 | 5.42 | 11.79 | 9.75 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -8.51 | 2.82 | 1.17 | 3.22 | -5.01 | 6.47 | 6.93 | 2.47 | 0.84 | 3.28 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -13.27 | 2.07 | 1.27 | -0.54 | 3.57 | 3.59 | 2.04 | 1.67 | -6.17 | -0.09 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 6.45 | -5.37 | 0.49 | -28.42 | -14.04 | 1.04 | 0.81 | -11.61 | 7.53 | -0.06 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 2.2 | 2.82 | 0.24 | 6.16 | 14.91 | -4.12 | 19.2 | 4.63 | 12.1 | 9.26 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.07 | 3.77 | -3.39 | 1.67 | 1.76 | 2.2 | -2.34 | 1.27 | 2.06 | -1.43 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -6.84 | -12.2 | 8.43 | -27.67 | 25.98 | 43.03 | 51.28 | 36.87 | 23.99 | 4.56 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 12.71 | 27.95 | 18.88 | 42.63 | 40.78 | 35.51 | 55.56 | 37.87 | 37.83 | 44.22 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -1.76 | 2 | 5.62 | 11.63 | 10.81 | 17.63 | 14.11 | 9.89 | 7.28 | 7.46 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -10.83 | 6.48 | 8.07 | 8.9 | 11.31 | 0.84 | -2.74 | -5.81 | -6.66 | -13.73 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -27.55 | -41.49 | -37.53 | -37.33 | -22.61 | -3.18 | -4.24 | -5.43 | -1.9 | 9.45 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 11.82 | 25.73 | 17.24 | 39.42 | 37.41 | 34.05 | 52.75 | 36 | 35.96 | 40.63 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.85 | 3.72 | 2.15 | 3.27 | 2.87 | 3.16 | -0.51 | 1.94 | 1.53 | -0.5 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 13.46 | 12.93 | 11.32 | 15.2 | 23.53 | 32.88 | 21.52 | 29.25 | 26.68 | 33.23 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 224.6 | 225.8 | 222.7 | 230.9 | 228.1 | 257.2 | 250.1 | 287.1 | 298.9 | 323.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 249.9 | 253.9 | 250.2 | 257.4 | 266 | 292.6 | 282.2 | 324.8 | 334 | 354.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.98 | 12.01 | 7.36 | 11.26 | 15.06 | 13.46 | 9.86 | 18 | 16.6 | 10.99 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 10.65 | 6.02 | 3.05 | 1.26 | 9.77 | 10.84 | 4.33 | 0.49 | 3.71 | -0.08 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 10.65 | 8.02 | 6.1 | 5.04 | 9.77 | 14.46 | 8.66 | 1.96 | 3.71 | -0.11 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 48.9 | 48.77 | 50.07 | 48.42 | 50.76 | 52.67 | 55.18 | 58.08 | 56.25 | 56.14 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 36.82 | 35.54 | 35.88 | 32.55 | 34.14 | 35.83 | 38.86 | 43.18 | 41.57 | 44.9 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.07 | 6.8 | 7.54 | 7.5 | 6.52 | 6.13 | 5.1 | 4.72 | 4.73 | 4.78 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 51.63 | 53.66 | 48.41 | 48.67 | 56 | 59.54 | 71.63 | 77.38 | 77.15 | 76.38 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.42 | 2.55 | 1.97 | 3.11 | 2.85 | 2.77 | 2.22 | 2.58 | 3.21 | 3.32 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 150.6 | 143.3 | 185.1 | 117.3 | 128.1 | 131.9 | 164.2 | 141.6 | 113.7 | 110.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.16 | 1.14 | 1.12 | 1.2 | 1.5 | 1.48 | 1.54 | 1.42 | 1.83 | 1.67 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 315.6 | 321.3 | 326.1 | 303.9 | 243.4 | 247.2 | 237 | 256.8 | 200 | 219.2 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.42 | 2.4 | 2.31 | 2.52 | 2.53 | 2.29 | 2.03 | 1.75 | 2.02 | 1.88 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.23 | 0.25 | 0.23 | 0.2 | 0.18 | 0.22 | 0.21 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | 0.36 | 0.33 | 0.29 | 0.25 | 0.3 | 0.28 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.6 | 19.5 | 22.37 | 50.61 | 13.97 | 18.82 | 37.08 | 72.98 | 20.55 | 24.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.6 | 14.62 | 11.18 | 12.65 | 13.97 | 14.12 | 18.54 | 18.25 | 20.55 | 18.6 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 40.94 | 55.95 | 87.79 | 156 | 41.49 | 56.43 | 78.4 | 175.4 | 32.24 | 47.95 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 40.94 | 41.96 | 43.89 | 39 | 41.49 | 42.32 | 39.2 | 43.84 | 32.24 | 35.96 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.91 | 0.5 | 0.24 | 0.1 | 0.74 | 0.7 | 0.29 | 0.03 | 0.2 | 0 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.94 | -1.5 | -1.36 | -1.61 | -1.81 | -0.37 | -1.2 | -0.11 | -0.75 | 0.03 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.41 | 0.29 | 0.26 | 0.94 | 1.41 | 0.35 | 0.93 | 0.3 | 0.93 | 0.52 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.63 | -0.71 | -0.85 | -0.56 | 0.35 | 0.7 | 0.03 | 0.22 | 0.38 | 0.55 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.04 | -1 | -1.11 | -1.5 | -1.07 | 0.33 | -0.91 | -0.08 | -0.55 | 0.03 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 57.21 | 55.94 | 56.46 | 54.41 | 52.11 | 46.15 | 49.19 | 40.3 | 39.01 | 35.51 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 744.7 | 744.8 | 714.7 | 736.4 | 724.1 | 714.3 | 692.8 | 713.8 | 700.2 | 680.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.05 | 16.91 | 17.74 | 17.07 | 19.3 | 12.1 | 10.76 | 13.1 | 8.49 | 13.75 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 6.4 | 12.12 | 2.16 | 4.1 | 3.04 | 4.98 | 5.67 | 23.77 | 11.23 | 9.69 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 30.94 | 43.59 | 13.33 | 17.72 | 16.74 | 30.22 | 48.78 | 105.6 | 83.7 | 112 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 60 | 57 | 60 | 60 | 60 | 57 | 57 | 60 | 53 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |