獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 34.21 | 34.03 | 37.82 | 35.01 | 38.13 | 38.72 | 39.02 | 38.36 | 42.91 | 42.49 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.31 | 13.42 | 13.92 | 12.5 | 16.5 | 18.7 | 16.59 | 17.17 | 21.35 | 22.55 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 16.99 | 20.23 | 25.82 | 22.37 | 2.6 | 5.25 | 16.43 | 15.53 | 21.27 | 29.77 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.52 | 15.85 | 20.47 | 17.54 | 1.93 | 3.84 | 12.86 | 12.59 | 16.72 | 22.97 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.52 | 15.85 | 20.47 | 17.54 | 1.93 | 3.84 | 12.86 | 12.59 | 16.72 | 22.97 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.28 | 0.8 | 1.94 | 0.84 | 0.19 | 0.19 | 1.07 | 0.54 | 1.44 | 1.15 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.02 | 0.63 | 1.54 | 0.66 | 0.14 | 0.14 | 0.84 | 0.44 | 1.13 | 0.89 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.2 | 11.84 | 12.41 | 11.5 | 11.34 | 12.15 | 12.04 | 11.61 | 12.18 | 11.9 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 8.28 | 5.2 | 12.96 | 5.79 | 1.17 | 1.19 | 6.91 | 3.73 | 9.34 | 7.44 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.28 | 10.4 | 12.96 | 11.59 | 1.17 | 2.38 | 6.91 | 7.47 | 9.34 | 14.88 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.57 | 2.73 | 6.35 | 2.65 | 0.55 | 0.59 | 3.78 | 2.07 | 5.71 | 4.58 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.57 | 5.47 | 6.35 | 5.3 | 0.55 | 1.18 | 3.78 | 4.14 | 5.71 | 9.16 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 0.51 | 5.44 | 5.91 | 1.06 | 9.5 | 6.3 | -3.34 | -8.46 | -16.45 | -15.16 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.08 | 2.47 | 5.04 | -8.63 | 7.01 | 7.31 | -12.11 | -17.36 | -8.93 | -9.07 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -11.09 | 13.26 | -10.65 | -32.49 | 8.87 | 15.79 | -24.86 | -30.28 | -6.11 | -11.72 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -33.86 | -4.68 | 952.6 | 330.5 | -82.69 | -64.05 | -25.34 | -52.25 | -17.25 | 5.14 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -33.62 | -4.68 | 1025 | 361 | -83.59 | -67.53 | -25.66 | -49.84 | -19.91 | 0.68 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -33.62 | -4.68 | 1025 | 361 | -83.59 | -67.53 | -25.66 | -49.84 | -19.91 | 0.68 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -33.77 | -4.55 | 1000 | 371.4 | -83.33 | -68.18 | -25.66 | -50.56 | -19.86 | 1.14 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 29.75 | 32.33 | 31.14 | 33.58 | 31.02 | 29.55 | 31.12 | 26.04 | 20.99 | 15.68 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.39 | 5.06 | 5.48 | 6.7 | 4.32 | 5.18 | 5.24 | 4.74 | 3.97 | 6.88 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 28.93 | 27.34 | 27.32 | 22.67 | 20.81 | 20.31 | 21.47 | 21.48 | 22.54 | 20.75 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 40.25 | 43.31 | 41.81 | 48.35 | 51.19 | 51.14 | 47.96 | 47.15 | 42.99 | 42.97 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 70.08 | 71.38 | 70.31 | 71.9 | 73.14 | 72.16 | 70.14 | 69.23 | 66.29 | 64.4 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.31 | 0.3 | 0.33 | 0.35 | 0.37 | 0.16 | 0.26 | 0.2 | 0.27 | 0.35 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.28 | 27.21 | 28.13 | 26.72 | 25.36 | 26.25 | 28.3 | 29.34 | 32.07 | 33.6 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.2 | 0.19 | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.5 | 0.24 | 0.29 | 0.3 | 0.36 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -9.01 | -7.91 | -10.25 | 10.99 | 7.66 | 26.77 | 72.09 | 88.1 | 62.87 | 87.23 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -6.41 | -27.74 | 13.48 | 26.43 | -10.91 | 21.99 | 53.27 | -21.91 | -45.75 | -10.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 0.84 | 15.36 | 17.4 | 9.02 | 4.71 | 5.58 | 10.55 | 17.31 | 10.76 | 1.22 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -5.09 | -5.04 | -14.03 | -2.7 | 12.61 | 16.43 | 22.83 | 21.78 | 13.57 | 11.31 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -9.49 | -19.55 | -20.72 | 117.7 | 55.24 | -11.11 | 8.94 | -36.05 | 47.63 | 14.43 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -4.26 | -2.6 | -0.82 | -0.59 | -3.22 | -0.1 | 2.44 | -1.05 | -1.42 | -3.05 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -14.2 | -14.38 | -9.65 | -58.67 | -0.06 | 91.84 | -7.99 | -7.98 | 407 | 478.3 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.77 | -4.36 | -10.58 | -2.34 | 8 | 11.7 | 16.09 | 13.3 | 8.52 | 6.54 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.9 | 9.41 | 5.4 | 6.25 | 4.08 | 4.3 | 4.17 | 8.62 | 3.91 | 10.59 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 39.86 | 44.84 | 40.99 | 47.82 | 55.16 | 45.68 | 42.97 | 41.1 | 32.5 | 29.39 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.42 | 3.62 | 4.09 | 4.25 | 0 | 4.93 | 5.57 | 6.36 | 7.41 | 9.31 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.28 | 0.11 | 0.18 | 0.37 | 0.39 | 0.46 | 0.51 | 0.56 | 0.64 | 1.03 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.78 | 49.03 | 45.78 | 52.66 | 55.7 | 51.26 | 49.34 | 48.12 | 40.63 | 39.93 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 46.07 | 43.05 | 43.69 | 41.16 | 39.06 | 40.11 | 42.09 | 44.68 | 48.73 | 50.47 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.22 | 50.97 | 54.22 | 47.34 | 44.3 | 48.74 | 50.66 | 51.88 | 59.37 | 60.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -31.22 | 43.93 | 18.36 | 42.1 | 5.71 | -44.32 | 23.8 | -7.81 | -37.6 | 10.88 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.39 | -10.31 | -33.56 | 2.24 | 38.64 | 24.14 | 53.51 | 58.44 | 41.81 | 23.29 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -20.48 | -18.58 | - | -15.67 | -100 | -13.55 | -12.69 | -22.53 | -21.83 | -10.43 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 50.15 | -72.09 | -59.12 | -21.28 | -15.59 | -7.79 | -7.73 | -38.11 | -56.85 | -31.3 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -8.93 | -10.96 | -26.51 | 0.33 | 21.93 | 18.99 | 40.98 | 36.53 | 19.7 | 11.19 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.42 | 0.03 | 0.03 | 0.21 | 0.21 | 0.28 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.25 | 2.99 | 9.44 | -5.15 | -5.57 | 4.93 | -0.94 | -2.15 | 2 | 3.65 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 74.64 | 72.1 | 75.97 | 70.22 | 56.24 | 64.69 | 72.42 | 63.35 | 64.6 | 53.36 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 101 | 96.58 | 102 | 101.1 | 92.79 | 112 | 111.6 | 114.7 | 132.3 | 146.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 175.8 | 159.2 | 171.5 | 150.3 | 132.6 | 158 | 163.2 | 168.4 | 204 | 219.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 10.45 | 12.56 | 16.74 | 15.03 | 2.56 | 4.5 | 12.28 | 13.7 | 21.88 | 38.39 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 16.61 | 7.43 | 18.36 | 5 | 5.38 | 6.19 | 6.12 | 5.68 | 18.4 | 17.91 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 16.61 | 14.86 | 18.36 | 10.01 | 5.38 | 12.38 | 6.12 | 11.35 | 18.4 | 35.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 65.79 | 65.97 | 62.18 | 64.99 | 61.87 | 61.28 | 60.98 | 61.64 | 57.09 | 57.51 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 21.89 | 20.6 | 23.9 | 22.52 | 21.63 | 20.02 | 22.42 | 21.19 | 21.56 | 19.94 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.22 | 6.55 | 6.37 | 5.52 | 6.05 | 5.91 | 6.32 | 7.53 | 5.83 | 5.4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 58.68 | 55.76 | 57.31 | 66.11 | 60.35 | 61.8 | 57.74 | 48.46 | 62.66 | 67.64 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.76 | 3.07 | 4.1 | 3.83 | 4.32 | 4.45 | 4.42 | 3.19 | 3.68 | 2.62 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 76.67 | 119 | 89.13 | 95.42 | 84.55 | 82.08 | 82.54 | 114.6 | 99.11 | 139.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.79 | 0.83 | 0.81 | 0.91 | 0.84 | 0.9 | 0.82 | 0.92 | 0.87 | 1.07 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 461.2 | 438.3 | 452.3 | 403.2 | 433 | 404.5 | 447.5 | 395.7 | 417.6 | 340.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.25 | 1.16 | 1.16 | 1.08 | 1.13 | 0.98 | 1.07 | 1.02 | 1.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.34 | 0.34 | 0.31 | 0.3 | 0.29 | 0.31 | 0.29 | 0.33 | 0.34 | 0.4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.61 | 0.66 | 0.63 | 0.66 | 0.61 | 0.62 | 0.54 | 0.59 | 0.56 | 0.65 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 15.54 | 29.57 | 16.69 | 43.14 | 15.58 | 34.49 | 19.15 | 30.05 | 12.08 | 35.23 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.54 | 14.78 | 16.69 | 21.57 | 15.58 | 17.24 | 19.15 | 15.03 | 12.08 | 17.61 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 83.49 | 159.7 | 83.22 | 146 | 75.08 | 135.3 | 78.51 | 136.2 | 68.65 | 106.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 83.49 | 79.84 | 83.22 | 72.98 | 75.08 | 67.65 | 78.51 | 68.12 | 68.65 | 53.15 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.44 | 0.77 | 1.72 | 0.58 | 0.78 | 0.69 | 0.63 | 0.52 | 1.23 | 1.04 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.43 | -0.48 | 2.3 | 1.75 | -1.94 | -1.65 | 0.36 | -0.24 | -0.71 | -0.78 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.66 | 0.08 | -4.85 | -2.12 | 1.76 | 0.95 | 2.12 | 1.23 | 1.15 | 0.19 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.64 | 0.38 | -0.81 | 0.21 | 0.58 | -0.03 | 3.11 | 1.5 | 1.67 | 0.45 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.01 | 0.3 | 4.02 | 2.33 | -1.16 | -0.96 | 0.99 | 0.28 | 0.52 | 0.26 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 77.87 | 96.18 | 84.44 | 111.3 | 125.7 | 105.2 | 97.38 | 92.74 | 68.42 | 66.47 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 210.9 | 200.6 | 207.3 | 193.1 | - | 204.5 | 198.7 | 198.5 | 208.2 | 206.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.4 | 21.62 | 20.7 | 21.62 | 25.81 | 26.79 | 21.72 | 18.94 | 21.39 | 22.84 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.67 | 6.8 | 11.89 | 9.88 | -13.9 | -13.45 | -0.17 | -1.64 | -0.08 | 7.22 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 27.51 | 33.64 | 46.08 | 44.15 | -535.2 | -256.2 | -1.03 | -10.59 | -0.38 | 24.26 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 60 | 62 | 57 | 47 | 47 | 53 | 53 | 60 | 68 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |