獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 28.85 | 28.91 | 28.32 | 27.12 | 29.93 | 30.49 | 30.76 | 30.06 | 30.98 | 32.01 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.63 | 4.13 | 3.48 | 4.12 | 3.57 | 5.67 | 4.79 | 5.73 | 3.64 | 5.45 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 5.32 | 5.84 | 5.3 | 7.11 | 6.32 | 9.04 | 2.76 | 6.01 | 6.06 | 8.67 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.44 | 4.78 | 4.12 | 6 | 5.99 | 7.8 | 1.67 | 4.85 | 4.61 | 7.54 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.1 | 4.46 | 3.71 | 5.62 | 5.79 | 7.6 | 1.48 | 4.58 | 4.27 | 7.21 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.53 | 0.47 | 0.24 | 0.16 | 0.61 | 0.7 | 0.13 | 0.13 | 0.58 | 0.66 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.41 | 0.36 | 0.17 | 0.13 | 0.56 | 0.59 | 0.07 | 0.1 | 0.41 | 0.55 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 13.75 | 13.71 | 13.88 | 13.76 | 13.66 | 13.36 | 12.96 | 13.66 | 13.39 | 13.36 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.89 | 2.51 | 1.27 | 0.93 | 3.86 | 4.07 | 0.51 | 0.73 | 3.05 | 4.01 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.89 | 3.35 | 2.54 | 3.72 | 3.86 | 5.42 | 1.02 | 2.94 | 3.05 | 5.34 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.57 | 1.34 | 0.69 | 0.51 | 2.09 | 2.16 | 0.27 | 0.39 | 1.6 | 2.07 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.57 | 1.79 | 1.37 | 2.02 | 2.09 | 2.87 | 0.54 | 1.58 | 1.6 | 2.77 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 2.07 | 2.95 | 4.46 | 3.63 | 1.91 | 1.57 | -1.89 | 3.14 | 2.09 | -0.02 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -1.62 | -2.38 | -3.85 | -6.52 | -1.54 | -3.26 | -7.82 | -1.78 | -3.92 | -4.41 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -24.81 | -24.92 | -24.09 | -25.45 | -0.16 | 5.63 | -21.55 | 5.3 | -20.62 | -23.57 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -14.02 | -33.5 | 100.8 | 22.56 | 6.32 | 5.87 | -71.99 | -20.27 | -8.08 | 0.06 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -24.39 | -36.91 | 157.5 | 28.11 | 32.52 | 5.11 | -80.45 | -25.02 | -12.92 | 7.94 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -27.69 | -39.58 | 161.8 | 27.09 | 38.13 | 7.02 | -81.84 | -23.88 | -13.62 | 8.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -26.79 | -38.98 | 142.9 | 30 | 36.59 | 7.27 | -81.08 | -28.57 | -12.77 | 7.84 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.22 | 3.49 | 3.11 | 3.54 | 4.48 | 4 | 3.95 | 3.64 | 4.97 | 3.29 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.43 | 10.45 | 7.45 | 6.13 | 5.65 | 10.1 | 7.6 | 6.25 | 5.22 | 9.81 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.36 | 5.39 | 7.21 | 6.53 | 7.02 | 6.34 | 7.25 | 6.29 | 5.81 | 4.64 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 11.41 | 15.57 | 12.27 | 11.44 | 10.77 | 14.35 | 11.85 | 10.23 | 10.52 | 13.41 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 18.53 | 21.52 | 19.98 | 18.55 | 18.6 | 21.29 | 19.71 | 17.56 | 17.38 | 19.37 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 63.75 | 61.07 | 62.85 | 63.76 | 60.18 | 57.62 | 56.2 | 58.12 | 58.32 | 56.81 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 14.68 | 14.4 | 14.26 | 14.69 | 17.81 | 17.94 | 20.83 | 21.01 | 21 | 20.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.59 | 0.68 | 0.49 | 0.43 | 0.7 | 0.46 | 0.53 | 0.57 | 0.5 | 0.41 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.56 | 13.71 | -11.08 | -19.32 | 10.19 | 1.57 | 8.12 | -25.9 | 47.78 | 8.8 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -49.5 | 42.16 | 23.23 | 10.73 | -44.95 | 33.42 | 21.17 | 21.07 | -48.05 | 31.94 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 14.7 | -24.25 | 11.75 | -4.99 | 9.03 | -12.29 | 14.84 | 9.47 | 22.26 | -17.42 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -16.33 | 9.19 | 9.11 | 1.84 | -14.03 | 8.42 | 11.74 | 2.2 | -12.36 | 9.48 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 1.44 | -1.5 | -0.13 | 8.22 | 2.75 | 2.91 | -3.71 | 0.76 | 0.29 | 0.05 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.91 | 2.34 | -1.64 | -15.73 | -2.35 | -13.56 | -1.25 | 1.12 | -0.08 | -0.42 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.36 | -6.19 | -7.27 | -6.16 | -6.37 | -3.5 | 8.8 | -5.52 | -5.4 | -5.24 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -15.82 | 40.82 | 15.5 | -37.28 | 48.04 | -12.99 | -7.13 | 15.67 | 18.52 | -44.97 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.83 | 1.36 | 1.3 | 2.16 | -1.62 | 0.36 | -0.41 | 1.1 | -2.3 | 1.27 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -4.1 | -10.12 | -19.71 | -2.38 | -10.34 | 20.25 | 28.81 | 2.84 | 2.7 | -3.27 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -2.05 | 6.79 | 0.23 | -1.45 | 7.76 | 1.67 | 0.55 | 2.56 | 13.98 | -4.78 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -7.75 | -12.31 | 1.53 | 4.33 | 20.22 | 34.81 | 26.93 | 30.69 | 8.3 | 18.59 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 1.52 | 4.3 | 3.57 | 6.07 | 6.44 | 8.52 | 9.58 | 10.4 | 7.35 | 0.42 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 7.98 | 9.38 | 14.28 | 10.19 | 2.59 | 0.14 | -2.64 | 1.67 | 5.59 | 9.81 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -15.94 | -17.17 | -30.03 | -29.76 | -15.71 | -13.76 | -0.65 | -0.16 | -1.92 | -1.94 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -19.48 | -23.57 | -21.38 | -7.75 | -7.12 | -6.15 | -7.84 | -19.54 | -8.6 | -2.67 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -14.13 | 51.02 | -6.68 | -24.97 | 38.37 | 10.78 | -29.93 | -22.69 | 26.39 | -4.56 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 1.94 | 3.2 | 2.18 | 0.45 | -0.59 | -1.28 | -0.39 | 2.12 | 3.72 | 4.61 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.9 | 10.28 | 8.36 | 8.83 | 8.12 | 9.06 | 8.84 | 7.16 | 8 | 10.47 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.86 | 22.72 | 21.58 | 22.88 | 20.78 | 21.89 | 21.99 | 18.98 | 19.65 | 28 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 25.5 | 23.4 | 23.16 | 21.5 | 22.79 | 23.58 | 24.46 | 25.13 | 24.85 | 18.07 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.38 | 0.4 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | 0.64 | 0.66 | 0.67 | 0.7 | 0.65 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 46.05 | 47.74 | 46.42 | 46.08 | 45.35 | 47.39 | 48.4 | 46.05 | 46.54 | 47.91 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 35.27 | 34.27 | 34.74 | 35.19 | 35.95 | 35.37 | 35.5 | 35.35 | 35.74 | 34.92 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 53.95 | 52.26 | 53.58 | 53.92 | 54.65 | 52.61 | 51.6 | 53.95 | 53.46 | 52.09 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -15.86 | 24.61 | -4.1 | 11.12 | -11.78 | 2.77 | 22.94 | -9.51 | -25.3 | 1.61 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -19.33 | 6.7 | -4.43 | 12.45 | -6.58 | -0.12 | 15.42 | -2.38 | -31.43 | -5.93 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 5.89 | 2.41 | 9.15 | -3.61 | -4.95 | -3.23 | -3.05 | 2.21 | 34.39 | 17.42 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -5.56 | -5.06 | -2.5 | -5.98 | -27.03 | -1.54 | -2.12 | -3.74 | 5.6 | -2.42 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -6.26 | 4.24 | 2.05 | 3.81 | -5.85 | -1.75 | 4.67 | 0.05 | -5.1 | 1.88 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.31 | -1.13 | 0.67 | 0.79 | 2.19 | 2.34 | -4.74 | 2.02 | 0.27 | 0.71 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 11.74 | 17.16 | -3.38 | 23.86 | 0.86 | -14.61 | -15.57 | -15.45 | -19.77 | 0.69 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.5 | 7.12 | 0.27 | 21.1 | 5.13 | -22.84 | -27.33 | -30.77 | -22.44 | -1.11 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 14.08 | 2.4 | -3.24 | -14.05 | -8.86 | 28.86 | 56.36 | 49.39 | 27.63 | 0.84 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -17.81 | -36.5 | -34.14 | -33.88 | -32.31 | -2.04 | -2.91 | -2.51 | -9.34 | -9.26 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 3.52 | 3.97 | -2.01 | 0.51 | -3.13 | -2.36 | 1.25 | -0.21 | -0.66 | -0.81 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.63 | 2.51 | 6.11 | 0.4 | 1.62 | -0.29 | -1.87 | 4.2 | 7.86 | 10.14 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 22.36 | 15.34 | 14.4 | 15.47 | 21.57 | 18.28 | 17.98 | 19.19 | 25.28 | 11.73 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 60.52 | 68.55 | 56.87 | 50.01 | 51.81 | 65.58 | 53.89 | 53.9 | 53.51 | 47.89 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 98.25 | 94.72 | 92.56 | 81.07 | 89.52 | 97.28 | 89.61 | 92.56 | 88.41 | 69.17 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.96 | 3.3 | 2.84 | 3.67 | 3.54 | 4.91 | 2.07 | 3.49 | 3.32 | 4.58 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 16.39 | 1.49 | -4.76 | -4.52 | 4.5 | -6.45 | -7.68 | -8.92 | 4.39 | -0.1 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 16.39 | 1.99 | -9.53 | -18.09 | 4.5 | -8.6 | -15.36 | -35.69 | 4.39 | -0.13 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 71.15 | 71.09 | 71.68 | 72.88 | 70.07 | 69.51 | 69.24 | 69.94 | 69.02 | 67.99 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 26.22 | 24.78 | 24.83 | 22.99 | 26.36 | 24.82 | 25.97 | 24.33 | 27.34 | 26.56 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.37 | 4.62 | 5.07 | 5.72 | 6.4 | 4.8 | 5.01 | 5.67 | 6.95 | 4.99 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 57.34 | 79.08 | 71.99 | 63.84 | 57 | 76 | 72.82 | 64.41 | 52.49 | 73.15 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.95 | 2.89 | 2.9 | 2.9 | 3.02 | 3 | 2.64 | 3 | 2.61 | 2.4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 123.8 | 126.5 | 126 | 126 | 120.7 | 121.6 | 138.2 | 121.8 | 139.6 | 152.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.75 | 4.3 | 3.35 | 3.62 | 3.8 | 4.22 | 3.41 | 3.76 | 4.21 | 4.9 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 97.25 | 84.82 | 108.8 | 100.7 | 96.03 | 86.58 | 107.2 | 97.17 | 86.77 | 74.45 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.17 | 2.33 | 2.08 | 2.08 | 1.79 | 1.89 | 1.54 | 1.55 | 1.61 | 1.72 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.35 | 0.37 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | 0.37 | 0.32 | 0.32 | 0.35 | 0.37 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.7 | 0.62 | 0.62 | 0.64 | 0.69 | 0.61 | 0.61 | 0.66 | 0.71 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 15.55 | 38.12 | 45.53 | 73.52 | 16.2 | 36.75 | 47.45 | 77.31 | 15.32 | 36.71 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.55 | 28.59 | 22.76 | 18.38 | 16.2 | 27.56 | 23.73 | 19.33 | 15.32 | 27.53 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.19 | 19.64 | 44.01 | 78.38 | 20.13 | 23.06 | 45.29 | 77.85 | 17.06 | 17.37 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.19 | 14.73 | 22.01 | 19.59 | 20.13 | 17.29 | 22.64 | 19.46 | 17.06 | 13.03 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.88 | 0.1 | -0.29 | -0.29 | 0.26 | -0.4 | -0.5 | -0.46 | 0.24 | -0.01 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.42 | -0.33 | -0.15 | -0.09 | -0.21 | -0.14 | -0.09 | -0.05 | -0.34 | -0.56 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.53 | -0.05 | 0.05 | 0.16 | -0.31 | 0.12 | 0.22 | 0.16 | 0.17 | 0.16 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.05 | -0.23 | -0.34 | -0.24 | -0.14 | -0.26 | -0.29 | -0.34 | 0.04 | -0.41 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.46 | -0.23 | -0.43 | -0.38 | 0.05 | -0.54 | -0.59 | -0.51 | -0.1 | -0.56 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 85.36 | 91.34 | 86.63 | 85.46 | 82.98 | 90.06 | 93.81 | 85.37 | 87.05 | 91.97 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 541.1 | 525.5 | 538.1 | 513.5 | 434.9 | 424.8 | 365.2 | 376.4 | 372.9 | 341.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.55 | 18.13 | 22.26 | 15.62 | 5.1 | 13.71 | 39.37 | 19.28 | 23.87 | 13.09 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.69 | 1.71 | 1.82 | 2.99 | 2.75 | 3.37 | -2.03 | 0.28 | 2.41 | 3.23 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 50.61 | 29.24 | 34.31 | 42.02 | 43.52 | 37.32 | -73.8 | 4.67 | 39.86 | 37.18 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 38 | 38 | 38 | 40 | 38 | 38 | 40 | 43 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |