獲利能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 18.1 | 17.72 | 21.76 | 23.79 | 20.75 | 19.62 | 15.51 | 13.15 | 14.2 | 12.96 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 7.03 | 6.93 | 8.9 | 9.2 | 7.04 | 5.14 | 2.69 | 2.49 | 3.09 | 2.14 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.67 | 6.22 | 8.27 | 8.11 | 6.22 | 5.65 | 2.65 | 3.05 | 2.43 | 1.17 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.58 | 5.31 | 6.66 | 6.28 | 4.99 | 5.01 | 1.84 | 2.76 | 2.04 | 0.57 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.58 | 5.31 | 6.66 | 6.28 | 4.99 | 5.01 | 1.84 | 2.76 | 2.04 | 0.57 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.58 | 1.1 | 2.32 | 0.96 | 2.04 | 0.88 | 0.85 | 0.48 | 0.69 | 0.14 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.16 | 0.94 | 1.87 | 0.74 | 1.64 | 0.78 | 0.59 | 0.43 | 0.58 | 0.07 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.98 | 14.73 | 15.03 | 13.81 | 13.92 | 13.18 | 12.67 | 12.6 | 12.3 | 11.59 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.95 | 6.29 | 12.94 | 5.37 | 12.34 | 6.07 | 4.71 | 3.48 | 4.94 | 0.63 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.95 | 12.58 | 12.94 | 10.74 | 12.34 | 12.14 | 4.71 | 6.95 | 4.94 | 1.26 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.45 | 2.85 | 6.18 | 2.59 | 5.69 | 2.69 | 2.1 | 1.51 | 2.24 | 0.3 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.45 | 5.7 | 6.18 | 5.18 | 5.69 | 5.39 | 2.1 | 3.01 | 2.24 | 0.6 |
獲利年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 37.65 | 48.78 | -14.32 | -24.42 | 2.82 | -0.12 | 6.3 | 14.6 | -3.54 | -4.66 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 14.48 | 10.82 | -10.12 | -8.34 | 37.53 | 49.02 | 16.13 | 16.29 | 1.84 | 33.77 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 8.75 | 12.16 | 8.26 | 35.25 | 169.6 | 106.6 | -7.69 | 32.84 | 84.16 | 145.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 11.01 | 14.11 | 13.98 | 8.58 | 141.4 | 85.24 | 15.89 | 197.5 | 364.9 | 117.3 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 15.43 | 25.79 | 14.21 | -5.19 | 178.7 | 81.4 | -4.04 | 449.3 | 203 | 109.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 15.43 | 25.79 | 14.21 | -5.19 | 178.7 | 81.4 | -4.04 | 449.3 | 203 | 109.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 15.51 | 27.03 | 14.02 | -5.13 | 178 | 81.4 | 1.72 | 514.3 | 205.3 | 108.8 |
各項資產佔總資產比重 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.28 | 7.37 | 13.18 | 20.79 | 13.94 | 9.65 | 6.6 | 3.91 | 7.05 | 12.1 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 44.9 | 34.55 | 34.75 | 27.67 | 37 | 37.43 | 38.05 | 40.81 | 42.83 | 40.19 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 25.92 | 31.86 | 24.67 | 19.63 | 15.9 | 19.08 | 23.96 | 24.99 | 32.03 | 28.52 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.17 | 41.92 | 47.92 | 48.46 | 50.94 | 47.08 | 44.65 | 44.72 | 49.88 | 52.29 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 75.76 | 74.71 | 73.07 | 69.38 | 68.02 | 66.81 | 70.23 | 71.28 | 83.33 | 81.82 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 21.15 | 21.66 | 22.83 | 25.07 | 26.17 | 26.53 | 26.22 | 25.16 | 13.07 | 13.98 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.54 | 0.54 | 0.87 | 0.84 | 1.25 | 0.87 | 1.04 | 1.16 | 1.47 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.29 | 0.3 | 0.32 | 0.35 | 0.18 | 0.18 | 0.28 | 0.27 | 0.3 | 0.32 |
資產年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -64.59 | -58.62 | 5.98 | 112.2 | 108.2 | 137.8 | 0.2 | -60.34 | -50.83 | -28.86 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 40.89 | 45.68 | 5.3 | -27.17 | -4.22 | -11.68 | -4.89 | 24.67 | 3.74 | 4.49 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 14.6 | 89.43 | 73.95 | 1.31 | -34.62 | -26.46 | -19.93 | 7.58 | 21.38 | 33.34 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 13.06 | 25.65 | 20.44 | 2.29 | -4.59 | -9.73 | -9.77 | 6.96 | -0.82 | 2.66 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.04 | 0.8 | -2.21 | -6.92 | -1.66 | 1.54 | 114.8 | 121.1 | -3.57 | -12.09 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -33.2 | -27.18 | -28.15 | -31.42 | -5.02 | 16.11 | -19.84 | -13.47 | -21.62 | 2.1 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -0.8 | -1.76 | 97.36 | 90.85 | -35.49 | -33.9 | -1.08 | 0.97 | -45.02 | -46.57 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 9.04 | 16.68 | 12.12 | -1.49 | -1.48 | -3.7 | 7.05 | 22.79 | -1.68 | -0.35 |
負債&股東權益佔總資產 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 43.52 | 45.31 | 39.94 | 37.24 | 36.36 | 37.89 | 37.69 | 38.06 | 45.27 | 42.33 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 46.16 | 47.29 | 43.25 | 40.59 | 39.2 | 42.47 | 45.19 | 47.8 | 54.48 | 49.16 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.75 | 8.29 | 8.93 | 10.2 | 10.47 | 10.49 | 11.01 | 10.6 | 0 | 0 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.17 | 0.18 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.3 | 56.2 | 53.11 | 52.09 | 51.33 | 54.94 | 56.36 | 58.54 | 54.65 | 49.35 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 28.6 | 29.74 | 31.19 | 34.7 | 34.97 | 34.18 | 34.45 | 32.91 | 36.88 | 43.7 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.7 | 43.8 | 46.89 | 47.91 | 48.67 | 45.06 | 43.64 | 41.46 | 45.35 | 50.65 |
負債&股東權益年增減率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 18.79 | 41.96 | 23.19 | -3.19 | -4.96 | -4.12 | -10.87 | 10.39 | -16.4 | -19.4 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 16.39 | 35.92 | 23.7 | -5.85 | -14.54 | -14.42 | -11.19 | 19.37 | -1.43 | -7.7 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -5.42 | -5.26 | -4.37 | -4.2 | -6.28 | -4.63 | - | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -0.78 | 2.77 | 1.67 | -7.26 | -3.71 | -1.57 | -2.02 | 2.36 | -1.13 | -7.39 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 11.47 | 25.89 | 16.02 | -6.6 | -10.26 | -9.63 | 10.4 | 45.67 | -1.61 | -7.7 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7.52 | -7.52 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 6.28 | 6.66 | 8.02 | 4.73 | 9.86 | 4.68 | 3.03 | 0.49 | -1.76 | 8.02 |
償債能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 9.27 | 15.59 | 30.46 | 51.22 | 35.56 | 22.73 | 14.6 | 8.18 | 12.94 | 24.61 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 106.5 | 88.66 | 110.8 | 119.4 | 129.9 | 110.8 | 98.8 | 93.56 | 91.56 | 106.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 164.1 | 158 | 168.9 | 170.9 | 173.5 | 157.3 | 155.4 | 149.1 | 153 | 166.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 50.36 | 44.33 | 43.24 | 32.44 | 27.71 | 25.01 | 12.05 | 17.12 | 31.99 | 21.76 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -2.1 | -8.06 | 14.08 | 19.38 | 48.47 | 22.3 | 16.84 | 0.5 | -16.83 | -14.59 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -2.1 | -16.11 | 14.08 | 38.77 | 48.47 | 44.6 | 16.84 | 0.99 | -16.83 | -29.18 |
經營能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 81.9 | 82.28 | 78.24 | 76.21 | 79.25 | 80.38 | 84.49 | 86.85 | 85.8 | 87.04 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 11.07 | 10.79 | 12.87 | 14.6 | 13.7 | 14.48 | 12.82 | 10.66 | 11.1 | 10.81 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.89 | 3.1 | 2.59 | 2.56 | 3.04 | 2.85 | 2.82 | 2.62 | 2.64 | 2.59 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 126.4 | 117.8 | 140.8 | 142.9 | 120.1 | 128 | 129.4 | 139.6 | 138.5 | 140.8 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.26 | 2.07 | 1.9 | 1.71 | 2.44 | 2.29 | 2.33 | 2.29 | 1.91 | 1.9 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 161.2 | 176.4 | 192.3 | 213.5 | 149.6 | 159.5 | 156.9 | 159.5 | 190.7 | 192.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.74 | 3.12 | 3.54 | 3.54 | 4.53 | 4.02 | 3.45 | 3.35 | 3.26 | 3.36 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 97.61 | 117.1 | 103.2 | 103.1 | 80.62 | 90.76 | 105.7 | 108.9 | 112.1 | 108.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.27 | 4.83 | 3.8 | 3.22 | 4.35 | 4.08 | 5.73 | 5.61 | 8.33 | 7.68 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.16 | 1.07 | 0.93 | 0.83 | 1.14 | 1.08 | 1.14 | 1.09 | 1.1 | 1.05 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.5 | 2.37 | 1.94 | 1.71 | 2.47 | 2.43 | 2.56 | 2.52 | 2.42 | 2.19 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 40.51 | 65.89 | 39.58 | 67.29 | 32.21 | 69.83 | 34.57 | 78.97 | 38.64 | 72.59 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 40.51 | 32.94 | 39.58 | 33.65 | 32.21 | 34.92 | 34.57 | 39.49 | 38.64 | 36.3 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 23.39 | 60.76 | 28.1 | 47.72 | 13.84 | 35.6 | 21.77 | 48.36 | 28.9 | 51.51 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.39 | 30.38 | 28.1 | 23.86 | 13.84 | 17.8 | 21.77 | 24.18 | 28.9 | 25.76 |
現金流量狀況 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.34 | -1.29 | 1.95 | 2.26 | 5.43 | 2.75 | 2.21 | 0.07 | -2.35 | -1.58 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.89 | -0.45 | -0.56 | -0.08 | -1.03 | -0.65 | -4.99 | -4.5 | -0.61 | -0.21 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.52 | -0.16 | -1.11 | -0.16 | -2.32 | -1.13 | 2.58 | 3.66 | 1.15 | 1.1 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.73 | -1.75 | 0.24 | 2 | 2.07 | 0.9 | 0 | -0.72 | -1.87 | -0.79 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.23 | -1.73 | 1.38 | 2.17 | 4.4 | 2.1 | -2.77 | -4.42 | -2.96 | -1.78 |
其他指標 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 118.8 | 128.3 | 113.3 | 108.7 | 105.5 | 121.9 | 129.1 | 141.2 | 120.5 | 97.42 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 252.7 | 240.5 | 244.5 | 231.8 | 226 | 209.4 | 208.4 | 206.9 | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.33 | 14.69 | 19.53 | 22.62 | 19.69 | 11.38 | 30.44 | 9.5 | 16 | 50.99 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.36 | -0.71 | -0.63 | -1.09 | -0.82 | 0.51 | -0.04 | 0.56 | -0.66 | -0.97 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -5.38 | -11.45 | -7.57 | -13.39 | -13.26 | 8.98 | -1.41 | 18.39 | -27.31 | -82.76 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 27 | 27 | 36 | 43 | 39 | 36 | 27 | 27 | 23 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |