獲利能力 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 65 | 62.6 | 77.06 | 77.4 | 60.65 | 34.88 | 72.64 | 71.34 | 84.68 | 38.33 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -3.26 | -11.34 | -123.4 | -319 | -332.9 | -491.8 | -351.2 | -10583 | -1032 | -2003 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -104.7 | -122.3 | 215.8 | 898.3 | -337.5 | -534.4 | -393.3 | -11593 | -1145 | -2220 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -114.4 | -122.3 | 215.8 | 898.3 | -337.5 | -534.4 | -393.3 | -11593 | -1145 | -2220 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -114.4 | -122.3 | 255.9 | 1026 | -342.9 | -508.2 | -360.5 | -11210 | -1145 | -2220 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.79 | -0.85 | 3.23 | 4.23 | -2.77 | -1.32 | -3.34 | -2.12 | -3.87 | -1.92 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.95 | -0.85 | 3.83 | 4.83 | -2.81 | -1.26 | -3.06 | -2.05 | -3.87 | -1.92 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | - | 6.24 | 7.03 | 7.33 | 0.28 | 1.85 | 2.39 | 2.12 | 4.16 | 5.03 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -26.67 | -12.82 | 59.62 | 76.02 | -85.51 | -54.41 | -96.64 | -67.62 | -68.62 | -32.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -26.67 | -25.64 | 59.62 | 152 | -85.51 | -108.8 | -96.64 | -135.2 | -68.62 | -64.25 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -20.35 | -10.14 | 36.44 | 46.89 | -37.29 | -25.42 | -63.02 | -47.46 | -64.23 | -31.01 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -20.35 | -20.28 | 36.44 | 93.77 | -37.29 | -50.84 | -63.02 | -94.93 | -64.23 | -62.02 |
獲利年成長率 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 14.29 | 47.72 | 86.39 | 98.33 | 2.35 | 1309 | 189.1 | -74.07 | 754.3 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -3.59 | 19.48 | 136.8 | 340.1 | -14.54 | 588.6 | 148 | -51.74 | 623.4 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 96.98 | 94.75 | 30.9 | -28.65 | 2.99 | 34.54 | 1.58 | -37.04 | -63.22 | -70.77 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -155.5 | -120.1 | 219.2 | 433.4 | 12.15 | 35.06 | 0.71 | -35.43 | -62.66 | -65.56 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -160.6 | -120.1 | 219.2 | 433.4 | 12.15 | 35.06 | 0.71 | -35.43 | -62.66 | -65.56 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -151.1 | -117.6 | 239.1 | 500.4 | 2.65 | 36.14 | 8.98 | -30.97 | -62.66 | -65.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -150.9 | -117.6 | 236.3 | 483.3 | 8.17 | 38.54 | 20.93 | -6.77 | -22.86 | -2.67 |
各項資產佔總資產比重 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.21 | 8.69 | 9.5 | 6.39 | 59.83 | 30.83 | 30.49 | 12.67 | 32.22 | 31.63 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.2 | 0.05 | 1.73 | 0.09 | 0.24 | 2.47 | 4.1 | 5.12 | 0.03 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | 2.65 | 0 | 0 | - | - | - |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 18.26 | 8.89 | 9.55 | 8.12 | 59.92 | 31.06 | 33.36 | 16.77 | 37.34 | 31.66 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 18.59 | 9.24 | 9.95 | 9.63 | 63.73 | 32.49 | 35.06 | 19.36 | 40.71 | 34.94 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 69.45 | 71.11 | 73.39 | 70.46 | 3.74 | 6.45 | 6.46 | 0.69 | 4.63 | 9.41 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 4.95 | 8.84 | 10.87 | 13.01 | 16.06 | 37.39 | 34.36 | 46.13 | 46.44 | 7.39 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.65 | 3.43 | 3.28 | 3.08 | 3.46 | 5.36 | 3.18 | 2.95 | 2.03 | 0.96 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.84 | 1.19 | 1.79 | 2.12 | 3 | 11.48 | 8.52 | 10.25 | 6.2 | 47.31 |
資產年成長率 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 130.6 | 21.07 | -84.6 | -57.79 | 218.8 | 171.5 | 23.26 | -58.91 | -46.86 | -70.15 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 13.2 | -89.65 | -48.56 | 1366 | -93.93 | -93.47 | -37.16 | 13857 | 1349 | 20 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 124.8 | -14.6 | -84.86 | -39.66 | 195.3 | 87.32 | 12.19 | -43.17 | -36.84 | -67.52 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 13.82 | -10.11 | 1802 | 2124 | -5.85 | 942.6 | 81.82 | -92.48 | -61.05 | -38.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -45.16 | -39.45 | -34.38 | -29.21 | -24.06 | -9.52 | -3.62 | 540.3 | 518.6 | 842.6 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -2.64 | -0.67 | -8.17 | 16.79 | 76.97 | 103.2 | 103.8 | 216 | 166.8 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -43.56 | -50.1 | -42.19 | -62.43 | -42.8 | 24.99 | 79.01 | -77.78 | -85.56 | 21.01 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 20.28 | -10.94 | -3 | 103.5 | 62.45 | 11.64 | 30.25 | 2.54 | -21.59 | -38.59 |
負債&股東權益佔總資產 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.15 | 8.53 | 13.08 | 13.06 | 28.16 | 26.03 | 30.74 | 26.78 | 9.45 | 2.66 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 23.11 | 14.34 | 18.06 | 18.72 | 49.37 | 39.79 | 44.04 | 38.39 | 9.6 | 2.9 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.48 | 1.33 | 0.25 | 1.4 | 1.9 | 3.45 | 0 | 0 | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 3.04 | 3.82 | 0 | 0 | - | 7.31 | - | 0 | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.3 | 22.51 | 19.38 | 18.97 | 57.78 | 52.22 | 54.14 | 51.38 | 9.6 | 2.9 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 95.34 | 124.2 | 114.7 | 110.6 | 111.2 | 225.1 | 166.7 | 231.8 | 217.1 | 193 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.7 | 77.49 | 80.62 | 81.03 | 42.22 | 47.78 | 45.86 | 48.62 | 90.4 | 97.1 |
負債&股東權益年增減率 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -61.83 | -41.81 | -54.93 | 2.11 | 48.8 | 8.49 | 323.6 | 934 | 102.1 | 82.34 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 53.96 | -31.78 | -64.52 | -4.25 | 82.09 | 15.7 | 497.3 | 1258 | 93.8 | 66.58 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -100 | 69.19 | -8.45 | -72.96 | -33.85 | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 69.44 | 5.7 | -67.47 | -26.07 | 73.39 | 13.47 | 634.2 | 1718 | 93.8 | 66.58 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.43 | 8.43 | 0 | 23.12 | 23.12 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.46 | -14.84 | 85.23 | 245.2 | 49.54 | 9.7 | -33.92 | -48.66 | -26.25 | -39.72 |
償債能力 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 78.81 | 60.63 | 52.61 | 34.16 | 121.2 | 77.48 | 69.23 | 33.01 | 335.5 | 1091 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 79.01 | 62.03 | 52.89 | 43.39 | 121.4 | 78.08 | 75.75 | 43.7 | 388.8 | 1092 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 80.46 | 64.43 | 55.1 | 51.47 | 129.1 | 81.67 | 79.61 | 50.45 | 423.8 | 1206 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -57.66 | -62.25 | 61.79 | 168.6 | -77.17 | -71.13 | -213.7 | -841.9 | - | - |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 62.36 | 10.72 | -133.5 | -119.9 | -16.72 | -42.9 | -63.2 | -72.19 | -674.3 | -1184 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 62.36 | 21.43 | -133.5 | -239.8 | -16.72 | -85.8 | -63.2 | -144.4 | -674.3 | -2367 |
經營能力 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 35 | 37.4 | 22.94 | 22.6 | 39.35 | 65.12 | 27.36 | 28.66 | 15.32 | 61.67 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 68.27 | 73.95 | 200.5 | 396.4 | 393.5 | 526.7 | 423.9 | 10654 | 1116 | 2041 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 375.9 | 136 | 238.2 | 11.44 | 11.07 | 6.44 | 4.43 | 0.18 | 2.33 | 16.06 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 0.97 | 2.68 | 1.53 | 31.89 | 32.97 | 56.65 | 82.46 | 2062 | 156.5 | 22.72 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.76 | 0.57 | 0.19 | 0.11 | 0.15 | 0.22 | 0.2 | 0.01 | 0.14 | 0.53 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 481 | 641.7 | 1954 | 3185 | 2447 | 1687 | 1789 | 27733 | 2637 | 687.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | - | - | - | - | 2.65 | - | - | - | - | - |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | - | - | - | - | 138 | - | - | - | - | - |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.33 | 1.68 | 1.25 | 0.72 | 0.48 | 0.27 | 0.4 | 0.02 | 0.24 | 0.43 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.18 | 0.17 | 0.17 | 0.1 | 0.11 | 0.1 | 0.16 | 0.01 | 0.06 | 0.03 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.23 | 0.21 | 0.28 | 0.17 | 0.25 | 0.2 | 0.25 | 0.01 | 0.06 | 0.03 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 0.28 | 2.33 | 0.29 | 33.19 | 1.03 | 4.49 | 17.44 | 968.8 | 80.21 | 1.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.28 | 1.16 | 0.29 | 16.6 | 1.03 | 2.24 | 17.44 | 484.4 | 80.21 | 0.9 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | - | - | - | - | 29.75 | 0 | 0 | - | - | - |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | - | - | - | - | 29.75 | 0 | 0 | - | - | - |
現金流量狀況 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.51 | 0.12 | -2.1 | -2.03 | -0.76 | -0.79 | -1.67 | -1.2 | -3.43 | -1.77 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.05 | 0.06 | -1.4 | -2.05 | -0.32 | -0.22 | -0.63 | -0.27 | -0.23 | -0.02 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.45 | -0.27 | -1.03 | -0.59 | 4.89 | 0.68 | 2.68 | 0.53 | 2.16 | 0 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.08 | -0.13 | -4.56 | -4.8 | 3.77 | -0.33 | 0.34 | -0.94 | -1.5 | -1.8 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.56 | 0.18 | -3.51 | -4.08 | -1.07 | -1.01 | -2.3 | -1.46 | -3.66 | -1.8 |
其他指標 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 37.56 | 29.06 | 24.04 | 23.41 | 136.9 | 109.3 | 118 | 105.7 | 10.63 | 2.98 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | 881.6 | 754.1 | 624.9 | 271.6 | 132.9 | 143.5 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -9.2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -101.5 | -111 | 339.2 | 1217 | -4.63 | -42.6 | -42.04 | -1010 | -113.4 | -217.1 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 96.88 | 90.73 | 157.2 | 135.5 | 1.37 | 7.97 | 10.69 | 8.71 | 9.9 | 9.78 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 39 | 34 | 68 | 68 | 43 | 34 | 38 | 30 | 45 | 41 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |