獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 11.7 | 17.04 | 14.37 | 14.45 | 7.2 | 5.94 | 1.64 | -7.78 | -15.02 | -15.32 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -13.32 | 1.13 | 0.08 | -0.63 | -11.11 | -8.37 | -13.79 | -25.4 | -55.46 | -36.64 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -8.88 | 5.64 | 3.69 | 2.65 | -1.65 | -8.98 | -14.54 | -26.37 | -56.87 | -37.56 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.87 | 5.51 | 3.62 | 2.61 | -1.65 | -8.96 | -14.52 | -26.41 | -59.67 | -39.25 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -1.33 | 10.62 | 8.41 | 7.52 | 4.95 | -4.24 | -9.83 | -20.94 | -55.03 | -34.56 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.87 | 0.5 | 0.22 | 0.07 | -0.16 | -0.59 | -0.58 | -0.38 | -4.38 | -2.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.13 | 0.94 | 0.5 | 0.21 | 0.49 | -0.28 | -0.39 | -0.3 | -4.24 | -2.07 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 9.39 | 10.65 | 10.1 | 9.87 | 9.66 | 8.87 | 7.22 | 7.27 | 7.53 | 8.53 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -7.93 | 4.27 | 1.92 | 0.65 | -1.71 | -6.44 | -7.5 | -4.88 | -53.16 | -25.44 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.93 | 5.7 | 3.85 | 2.61 | -1.71 | -8.59 | -14.99 | -19.54 | -53.16 | -33.92 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -5.91 | 3.26 | 1.43 | 0.49 | -1 | -3.29 | -3.37 | -2.16 | -23.98 | -11.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -5.91 | 4.35 | 2.87 | 1.95 | -1 | -4.38 | -6.74 | -8.65 | -23.98 | -14.98 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -3.44 | 32.29 | 50 | 93.75 | 40.2 | 25.15 | -3.73 | -21.45 | -27.77 | -25.12 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 56.96 | 279.3 | 1214 | 459.9 | 167.2 | 148.6 | 113.1 | 40.58 | -205.5 | -183.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -15.85 | 117.8 | 100.8 | 95.22 | 71.92 | 71.42 | 55.92 | 15.12 | -16968 | -1162 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -418.5 | 183 | 138 | 119.5 | 95.92 | 70.07 | 55.09 | 16.28 | -5189 | -2365 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -418.2 | 181.4 | 137.4 | 119.1 | 96.11 | 71.43 | 57.43 | 24.28 | -17605 | -1674 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -126 | 431.3 | 228.3 | 169.5 | 112.6 | 84.64 | 67.53 | 36.06 | -29708 | -1364 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -126.5 | 435.7 | 228.2 | 170 | 111.6 | 86.49 | 71.11 | 43.4 | -42500 | -1395 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 25.27 | 22.6 | 21.68 | 23.4 | 22.62 | 13.59 | 12.71 | 19.48 | 13.27 | 20.48 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.92 | 12.48 | 3.82 | 5.3 | 5.48 | 3.69 | 7.62 | 6.06 | 8.86 | 6.76 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 3.3 | 6.25 | 7.22 | 10.34 | 10.59 | 7.53 | 8.72 | 9.73 | 4.76 | 5.76 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 45.14 | 42.66 | 41.49 | 37.07 | 35.38 | 31.43 | 24.64 | 27.73 | 29.32 | 31.76 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 51.01 | 51.33 | 51.56 | 50.99 | 51.21 | 58.32 | 54.78 | 56.73 | 36.41 | 39.56 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 15.73 | 14.9 | 14.46 | 15.41 | 15.22 | 12.04 | 13.07 | 12.8 | 8.19 | 6.85 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 24.14 | 25.34 | 26.2 | 24.68 | 24.38 | 22.18 | 25.37 | 24.47 | 45.71 | 45.61 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.36 | 0.4 | 0.4 | 0.44 | 0.39 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.85 | 4.17 | 3.39 | 4.16 | 4.25 | 2.94 | 1.54 | 0.82 | 1 | 1.27 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 2.3 | 2.62 | -5.99 | 1.07 | 32.93 | 20.99 | -38.45 | 48.59 | -42.66 | 8.84 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 2.09 | 221.8 | -26.87 | -5.57 | 18.7 | -45.22 | 18.51 | -30.75 | 15.91 | 9.52 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -51.69 | -14.82 | -29.16 | -4.6 | 12.3 | -2.3 | -15.49 | 107 | -26.89 | 48.9 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -9.09 | -2.01 | 2.63 | -2.73 | -29.86 | 20.46 | -8.93 | 57.77 | -18.56 | 20.56 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.43 | 1.39 | -4.72 | -1.1 | 0.99 | 4.22 | -3.73 | 58.28 | 5.74 | -2.59 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -12.89 | -4.77 | 7.74 | -1.12 | -12.2 | -1.05 | -2.24 | -45.79 | -11.33 | -2.07 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -17.56 | 11.64 | 27.81 | -16.36 | -90.49 | 2.08 | -4.3 | -8.54 | 1.4 | -2.93 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 6.28 | 21.02 | -17.13 | -4.52 | 15.58 | 115.7 | 78.32 | -17.72 | -29.89 | 115.8 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -8.52 | -1.57 | 1.49 | -2.3 | -20.13 | 13.16 | -5.7 | 1.25 | -11.51 | 6.35 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -0.26 | 29.61 | 52.81 | 0.05 | 47.09 | -36.55 | -42.92 | 45.86 | 0 | 45.4 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 126.9 | 163.8 | -55.1 | -27.23 | -46.64 | -47.89 | 4.18 | -19.23 | 0 | 9.14 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -72.19 | -35.35 | -25.85 | -11.55 | 91.97 | 24.98 | 90.47 | 52.21 | 3.28 | 59.36 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -11.06 | -31.38 | -15.65 | -25.16 | 21.39 | 40.94 | 41.06 | 69.78 | 0.42 | 22.26 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -7.74 | -3.52 | -0.82 | 0.2 | 60.38 | 67.92 | 56.95 | 58.37 | 0 | -4.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -11.62 | -10.93 | -7.45 | -16.02 | -53.96 | -53.5 | -53.98 | -56.09 | -0.31 | 43.93 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -1.62 | -88.65 | -89.62 | -92.23 | -91.5 | -9.4 | -13.85 | -5.17 | 0 | -4.64 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 1.77 | 10.68 | 97.27 | 324.5 | 265.8 | 121.9 | 122 | 1.71 | 0 | -60.27 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -10.72 | -22.04 | -10.38 | -16.73 | -13.7 | -4.39 | -10.15 | -5.73 | 0.01 | 25.21 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.11 | 9.99 | 12.06 | 10.19 | 9.52 | 11.85 | 14.56 | 12.83 | 23.57 | 12.8 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.13 | 14.35 | 17.89 | 16.71 | 18.99 | 37.47 | 47.96 | 48.66 | 39.41 | 28.1 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.02 | 2.93 | 3.05 | 3.26 | 3.25 | 2.55 | 3.08 | 3.71 | 2.62 | 4.79 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.07 | 0.05 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.57 | 2.41 | 2.33 | 2.45 | 2.2 | 1.81 | 2.05 | 1.96 | 9.69 | 21.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 24.61 | 20.87 | 24.66 | 24.08 | 26.33 | 43.55 | 55.21 | 56.53 | 54.89 | 56.65 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 74.05 | 67.74 | 66.68 | 67.67 | 66.11 | 52.81 | 59.76 | 56.35 | 50.72 | 44.88 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 75.39 | 79.13 | 75.34 | 75.92 | 73.67 | 56.45 | 44.79 | 43.47 | 45.11 | 43.35 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 10.81 | -18.41 | 20.08 | 4.59 | -35.86 | -7.9 | 7.03 | -44.89 | 62.97 | 2.4 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 15.57 | -21.02 | 8.62 | -14.01 | -59.52 | -11.59 | -7.06 | 25 | 24.09 | 4.13 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -5.8 | -5.46 | -4.98 | -2.08 | 2.01 | -6.35 | -21.76 | 43.27 | -51.59 | -7.04 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -2.38 | 0 | 0 | -2.27 | 0 | -18.02 | 12.3 | -0.3 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -2.23 | 1.89 | -3.51 | 8.75 | -2.95 | -0.01 | -1.3 | -79.55 | -59.97 | 0.17 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 7.87 | -16.68 | 3.9 | -10.63 | -51.71 | -10.74 | -7.91 | 4.27 | -14.25 | 1.09 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.5 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -12.85 | 3.38 | 0.72 | 0.68 | 4.23 | 42.61 | -2.83 | -2.41 | -7.94 | 14.1 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 13.56 | -34.27 | -25.8 | -33.87 | -65.16 | -11.47 | -1.57 | -31.79 | 0 | -9.79 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -14.75 | -70.14 | -66.57 | -71.4 | -58.42 | 27.46 | 50.13 | 37.78 | 0 | 1.75 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -17.14 | -10.27 | -11.1 | -26.81 | 7.09 | -49.18 | -49.56 | 67.56 | 0 | 80.41 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -2.38 | -2.38 | -4.59 | -2.27 | -19.88 | -10.03 | -8.22 | -11.41 | 0 | -64.97 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 4.53 | 3.76 | 1.82 | 4.16 | -80.41 | -91.92 | -91.91 | -91.81 | 0 | 163.7 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.54 | -62.64 | -59.98 | -64.52 | -58.61 | -26.5 | -16.76 | -12.17 | 0 | 43.56 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 12.5 | 12.5 | 12.5 | 12.5 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -8.64 | 9.27 | 50.74 | 45.43 | 40.96 | 24.5 | -0.4 | 4.2 | 0.02 | 7.29 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 139.4 | 157.5 | 121.2 | 140 | 119.1 | 36.28 | 26.51 | 40.03 | 33.68 | 72.88 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 249 | 297.3 | 232 | 221.8 | 186.3 | 83.88 | 51.39 | 56.99 | 74.38 | 113 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 281.3 | 357.7 | 288.3 | 305.1 | 269.7 | 155.6 | 114.2 | 116.6 | 92.37 | 140.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -19.56 | 16.57 | 10.06 | 6.47 | -0.6 | -5.98 | -8.53 | -10.87 | -28.8 | -19.4 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 81.82 | 104.3 | 15.06 | 14.19 | 26.59 | 10.37 | 6.9 | 9.66 | -54.76 | -39.89 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 81.82 | 139.1 | 30.12 | 56.77 | 26.59 | 13.83 | 13.8 | 38.64 | -54.76 | -53.19 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 88.3 | 82.96 | 85.63 | 85.55 | 92.8 | 94.06 | 98.36 | 107.8 | 115 | 115.3 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 25.02 | 15.92 | 14.29 | 15.07 | 18.3 | 14.31 | 15.43 | 17.62 | 40.44 | 21.32 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.04 | 8.83 | 17.02 | 13.9 | 8.29 | 7.92 | 5.62 | 4.4 | 4.53 | 4.93 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 51.86 | 41.32 | 21.44 | 26.27 | 44.03 | 46.08 | 64.92 | 83.01 | 80.5 | 74.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.48 | 6.71 | 6.29 | 6.5 | 3.29 | 2.63 | 2.38 | 1.94 | 1.96 | 2.46 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 66.65 | 54.36 | 58.05 | 56.12 | 111 | 138.7 | 153.3 | 187.8 | 186.2 | 148.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.23 | 7.76 | 7.61 | 6.12 | 7.52 | 7.42 | 6.82 | 4.86 | 9.86 | 8.43 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 44.38 | 47.06 | 47.98 | 59.63 | 48.52 | 49.19 | 53.55 | 75.07 | 37 | 43.29 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.74 | 3.18 | 3.13 | 3.05 | 1.69 | 1.46 | 1.3 | 0.94 | 0.88 | 0.83 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.67 | 0.79 | 0.79 | 0.75 | 0.6 | 0.49 | 0.46 | 0.33 | 0.4 | 0.38 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 1.03 | 1.06 | 1 | 1.04 | 0.96 | 1.03 | 0.74 | 0.89 | 0.86 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.72 | 20.82 | 9.6 | 27.96 | 8.39 | 10.44 | 32.07 | 74.45 | 22.05 | 25.07 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.72 | 15.61 | 4.8 | 6.99 | 8.39 | 7.83 | 16.03 | 18.61 | 22.05 | 18.81 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 4.67 | 10.42 | 18.16 | 54.59 | 16.22 | 21.33 | 36.73 | 119.6 | 11.85 | 21.36 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.67 | 7.82 | 9.08 | 13.65 | 16.22 | 16 | 18.37 | 29.89 | 11.85 | 16.02 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.05 | 2.21 | 0.4 | 0.35 | 0.77 | 0.73 | 0.55 | 0.83 | -4.14 | -2.49 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.05 | -1.74 | -0.18 | -0.03 | -0.84 | -2.21 | -0.52 | -0.11 | 1.4 | -3.16 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.09 | -0.56 | -0.36 | -0.28 | 0.62 | 1.17 | -0.81 | -0.17 | 3.39 | 7.57 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.01 | -0.09 | -0.17 | 0.04 | 0.51 | -0.33 | -0.78 | 0.54 | 0.64 | 1.94 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0 | 0.47 | 0.22 | 0.32 | -0.08 | -1.48 | 0.03 | 0.72 | -2.73 | -5.65 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 32.64 | 26.37 | 32.72 | 31.72 | 35.74 | 77.13 | 123.2 | 130 | 121.7 | 130.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 324.9 | 323.8 | 299.3 | 320.9 | 315.5 | 266 | 188.7 | 192.8 | 104.4 | 105.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.1 | 2.21 | 1.75 | 1.58 | 0.04 | 0.25 | 0.12 | -0.14 | -4.92 | -4.51 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.44 | 4.51 | 3.61 | 3.28 | 9.45 | -0.62 | -0.75 | -0.97 | -1.42 | -0.92 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -50 | 79.99 | 97.92 | 123.6 | -571.3 | 6.88 | 5.17 | 3.67 | 2.49 | 2.45 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 53 | 53 | 49 | 40 | 34 | 32 | 32 | 30 | 32 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |